Labdaros aukos yra daugiau nei dosnumas – jos gali padėti sutaupyti nemažai mokesčių. Visų pirma, aukojant kriptovaliutas, kurių vertė išaugo, galima išvengti kapitalo prieaugio mokesčių, sumažinti kitus mokesčius ir paremti jums rūpimus tikslus. Tai naudinga tiek investuotojams, tiek labdaros organizacijoms.
Panagrinėkime, kodėl turėtumėte apsvarstyti galimybę paaukoti kriptovaliutų, kaip veikia šis procesas ir į ką atkreipti dėmesį.
Aukojant įvertintą kriptovaliutų vertę, sumažėja mokesčių prievolės ir kartu remiamos jums svarbiausios priežastys.
Kodėl verta aukoti kriptovaliutą?
Labdaros aukos yra atskaitomos nuo mokesčių mokesčių mokėtojams, kurie išvardija atskaitymus. 2021 m. IRS taip pat suteikia mokesčių lengvatą iki 3000 USD tiems, kurie naudojasi standartiniu atskaitymu. Todėl mokesčių mokėtojai, kurių mokestinė prievolė viršija 3000 USD, turėtų apsvarstyti galimybę paaukoti, o paaukoto turto aukojimas gali padėti išvengti kapitalo prieaugio mokesčių įsipareigojimų.
Standartiniai atskaitymai 2021 m. yra šie:
Pavyzdžiui, tarkime, kad prieš keletą metų įsigijote bitkoinų už 150 USD, o jų vertė pakilo iki 300 USD. ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifas 15 %, nuo šios sumos turite sumokėti 45 USD kapitalo prieaugio mokestį. Galite paaukoti bitkoiną, kad gautumėte 300 USD mokesčių atskaitymą nuo kitų savo mokestinių įsipareigojimų. bei išvengti 45 USD kapitalo prieaugio mokesčio – abipusiai naudinga.
Svarbiausia išlyga yra ta, kad vis tiek turite mokėti kapitalo prieaugio mokesčius, jei paaukojate kriptovaliutą, kurią laikote trumpiau nei vienerius metus. Dar blogiau, galite prašyti atskaitymo tik už kriptovaliutos savikainą, o ne už visą sumą. Todėl, norėdami maksimaliai padidinti savo mokesčių lengvatą, turėtumėte paaukoti tik tą kriptovaliutą, kurią laikote ilgiau nei vienerius metus.
Žmonės, kurie detalizuoja atskaitymus, gali paaukoti iki 100 % savo pakoreguotų bendrųjų pajamų, priklausomai nuo aukos tipo. Nors IRS laikinai padidino labdaros atskaitymų ribas iki 100 % BDP, naujoji taisyklė netaikoma nepiniginėms aukoms. Vis dėlto, tiems, kurie detalizuoja atskaitymus, yra daug galimybių strateginėms aukoms.
Kaip paaukoti kriptovaliutų
Pradėkite nustatydami labdaros organizacijas, kurioms norėtumėte paaukoti, ir įsitikinkite, kad jos yra neapmokestinamos organizacijos. IRS pateikia paprastas paieškos įrankis kurį galite naudoti statusui patvirtinti. Be to, turėtumėte užtikrinti, kad organizacija pateiktų kvitą, kuriame būtų nurodytas jos vardas, pavardė, adresas, aukos data ir bent jau aukos suma.
Kitas žingsnis – nuspręsti, kokį kriptovaliutų turtą paaukoti. Daugeliu atvejų norėsite paaukoti labiausiai vertinamą turtą, kad išvengtumėte didžiausio kapitalo prieaugio mokesčio. Norėdami išvengti kapitalo prieaugio mokesčių, turite paaukoti patį kriptovaliutų turtą. Jei kriptovaliutą paversite grynaisiais pinigais arba iškeisite į kitą monetą, tai sukels apmokestinamąjį įvykį.
Dauguma kriptovaliutų aukų atliekamos per „piniginės-piniginės“ mainus arba naudojant tokias priemones kaip „Coinbase“ komercija, kurios veikia kaip prekybininkų sąskaitos. Aukodami turėtumėte dar kartą patikrinti, ar siunčiate kriptovaliutą teisingu adresu, nes blokų grandinės operacijos paprastai yra negrįžtamos.
Dar vienas puikus būdas paaukoti kriptovaliutų yra per Dovanojimo blokas. Įkurta 2018 m., „The Giving Block“ kriptovaliutų filantropiją paverčia viena didžiausių gerųjų jėgų planetoje, sudarydama sąlygas ne pelno organizacijoms lengvai rinkti kriptovaliutų lėšas ir suteikdama donorams galimybę aukoti bitkoinus ir kitas kriptovaliutas savo mėgstamoms reikmėms. Šiuo metu „The Giving Block“ suteikia galimybę daugiau nei 700 įvairaus dydžio misijų siekiančių organizacijų, labdaros organizacijų, universitetų ir religinių organizacijų priimti kriptovaliutų aukas ir padeda joms maksimaliai padidinti lėšų rinkimo rezultatus teikdama strategines konsultacijas ir asmeninę paramą. Sužinokite daugiau ir sužinokite, kodėl kriptovaliuta yra sparčiausiai augantis aukojimo būdas tūkstantmečio ir Z kartos donorams, apsilankę TheGivingBlock.com.
Paskutinis žingsnis – deklaruoti aukas 1040 formos A priede, skiltyje „Išsamdyti atskaitymai“. Jei aukų suma viršija 500 USD, bendrą sumą taip pat turite užregistruoti 8283 formos A skirsnyje, skiltyje „Nepiniginės labdaros įmokos“. Jei jos viršija 5,000 USD, turite užpildyti 8283 formos B skirsnį ir gauti kvalifikuotą vertinimą.
NFT aukojimas ir kiti aspektai
Procesų aukojant kriptovaliutas yra gana paprasta: turto vertė yra lygi rinkos vertei perdavimo metu. Tačiau daug sunkiau nustatyti nelikvidžio turto vertę, kai rinkos kaina yra mažiau aiški. Pavyzdžiui, NFT vertė priklauso nuo konkretaus pirkėjo vertinimo, o ne nuo rinkos kainos.
Paprasčiausias būdas įvertinti šį turtą yra jį parduoti aukcione ir paaukoti gautas lėšas labdarai. Tačiau, žinoma, aukcionas yra apmokestinamas įvykis, ir jūs neišvengsite kapitalo prieaugio mokesčio. Geriausia alternatyva paprastai yra pasamdyti ekspertą vertintoją, kuris patvirtintų vertę, nors per didelės sumos gali sukelti mokesčių auditą.
Taip pat turėtumėte nepamiršti, kad labdaros aukos yra tik viena iš daugelio strategijų, kurias galite naudoti mokesčiams sumažinti. Pavyzdžiui, mokesčių nuostolių realizavimas yra dar vienas populiarus būdas sumažinti mokesčių naštą. Realizuodami nuostolius einamaisiais metais, galite kompensuoti kitą kapitalo prieaugį visame savo portfelyje ir iš naujo įsigyti turtą, kad išlaikytumėte paskirstymą.
Kriptovaliutų mokesčių programinė įranga, pvz. „ZenLedger“, gali padėti jums rasti tokių mokesčių taupymo būdų, taip pat užtikrinti, kad mokate teisingą sumą. Taip pat galite pasikalbėti su savo buhalteriu, kad aptartumėte galimus atskaitymus, jei esate kriptovaliutų kasėjas arba užsiimate prekyba profesionaliai.
Kiti būdai sumažinti mokesčius
Kriptovaliutų aukojimas yra puikus būdas išvengti kapitalo prieaugio mokesčių ir kartu paremti jums rūpimus tikslus. Tačiau tai ne vienintelė strategija, kaip sumažinti mokesčių naštą. Aukas turėtumėte naudoti kaip vieną iš daugelio įrankių, padėsiančių padidinti kriptovaliutų grąžą po mokesčių.
Kiti būdai, kaip sumažinti mokesčių naštą, yra šie:
- Naudojant tinkamą apskaitos metodą. Pasirinkite apskaitos metodą, kuris duoda didžiausią ilgalaikį kapitalo prieaugį, pavyzdžiui, FIFO. Tokiu būdu daugiausia mokėsite ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčius, o ne trumpalaikį tarifą.
- Apsvarstykite galimybę realizuoti mokesčių nuostolius. Mokesčių nuostolių realizavimas reiškia nuostolingų pozicijų pardavimą iki metų pabaigos, siekiant realizuoti nuostolius. Šie nuostoliai gali padėti kompensuoti pelną kitur jūsų portfelyje ir sumažinti mokesčius metų pabaigoje.
- Atskaičiuokite visas išlaidas. Profesionalūs prekiautojai arba kriptovaliutų kasėjai gali atskaityti tam tikras su savo kriptovaliutų veikla susijusias išlaidas. Pavyzdžiui, kriptovaliutų kasėjai paprastai gali atskaityti savo techninės įrangos ir elektros energijos sąnaudas.
Taip pat gera idėja bendradarbiauti su buhalteriu ar kitu mokesčių specialistu, kad padidintumėte savo atskaitymus. Jie gali įvertinti jūsų konkrečią situaciją ir nustatyti būdus, kaip sumažinti mokesčius visam jūsų turtui ir pajamų šaltiniams.
Bottom Line
Kriptovaliutų vertė viršija 1 trilijoną dolerių, savo dydžiu ir apimtimi prilygstantis daugeliui kapitalo rinkų dalių. Tuo pačiu metu kriptovaliutų apmokestinimas buvo ginčytinas klausimas. Geros žinios yra tai, kad kriptovaliutų aukoti yra ir paprasta, ir naudinga, todėl tai yra pagrindinė bet kurios mokesčių strategijos dalis.
Po kelių savaičių „The Giving Block“ pradės „Bag Season“ – savo pagrindinę kriptovaliutų lėšų rinkimo kampaniją, kuri vyks nuo 2021 m. lapkričio 30 d. iki gruodžio 31 d. „The Giving Block“ misija – iki metų pabaigos apdoroti daugiau nei 100 mln. USD kriptovaliutų aukų, o ši kampanija yra didelis postūmis pasiekti arba viršyti šį tikslą, padedant visai bendruomenei. Sužinokite daugiau apie tai, kaip įsitraukti. čia.
Jei ieškote būdų, kaip supaprastinti kriptovaliutų mokesčius, „ZenLedger“ teikia išsamią platformą, apimančią viską – nuo paprastų bitkoinų operacijų iki... sudėtingas DeFi ir NFT sandoriai.
