Bitcoin un citas kriptovalūtas nodokļu sezonā rada unikālus izaicinājumus. Lai gan dažos aspektos tās ir līdzīgas akcijām un obligācijām, pastāv būtiskas atšķirības, kas var būtiski ietekmēt jūsu maksājamā nodokļu apmēru.
Profesionāli grāmatveži var palīdzēt orientēties šajās sarežģītībās, taču var būt grūti atrast kādu ar atbilstošu pieredzi.
Šajā rakstā mēs tuvāk aplūkosim kriptovalūtu grāmatvedības izaicinājumus, padomus kriptovalūtu grāmatveža atrašanai un to, kas jums jāzina, ja nolemjat to darīt pats.
Bitcoin nodokļu uzskaites izaicinājumi
Bitcoin un citas kriptovalūtas var būt izaicinoši no grāmatvedības viedokļa, īpaši, ja jums nav pieredzes ar citiem kapitāla aktīviem (piemēram, akcijām). Tā kā IRS stingri cīnās pret kriptovalūtu izvairīšanos no nodokļu maksāšanas, ir svarīgi pareizi deklarēt nodokļus par jebkuru neto kapitāla pieaugumu vai izmantot jebkādus neto kapitāla zaudējumus, lai kompensētu citas nodokļu saistības.
Procesam ir daži galvenie soļi:
- Darījumu ierakstīšanaJums vajadzētu veikt detalizētu uzskaiti par visiem kriptovalūtu darījumiem, tostarp kriptovalūtu savstarpējo maiņu, kriptovalūtu un fiat valūtu maiņu un visām kriptovalūtām, kas saņemtas, izmantojot cietās atzarošanas (hard fork) vai citus darījumus.
- Aprēķināt peļņu vai zaudējumusLai aprēķinātu neto kapitāla pieaugumu vai zaudējumus, jāapkopo visu taksācijas gada laikā veikto darījumu peļņa vai zaudējumi. Tie ir jāsadala īstermiņa un ilgtermiņa peļņā vai zaudējumos.
- Noteikt nodokļu likmiJums ir jānosaka sava ienākuma nodokļa kategorija, lai piemērotu pareizo parasto ienākuma vai kapitāla pieauguma nodokli jebkuram kriptovalūtas tīrajam kapitāla pieaugumam. Tādējādi tiek aprēķināts nodoklis par jebkuru tīro kapitāla pieaugumu.
- Nodokļu zaudējumu pārvaldībaJums jānosaka, vai tīros kapitāla zaudējumus var izmantot, lai kompensētu citus ienākumus vai ienākuma nodokli. Turklāt, ja piemērojams, varat pārnest liekos zaudējumus uz nākamo gadu, lai palīdzētu kompensēt turpmākos nodokļus.
Papildus pareizai nodokļu deklarēšanai ir pasākumi, ko varat veikt, lai proaktīvi samazinātu savus nodokļus. Piemēram, nodokļu zaudējumu gūšana ļauj realizēt zaudējumus kārtējā nodokļu gadā, lai palīdzētu kompensēt citas ienākuma nodokļa saistības, nemainot kopējo portfeļa sastāvu. Tā ir lieliska stratēģija gados, kad kriptovalūtu vērtība krītas.
Bitcoin nodokļu grāmatveža atrašana
Ir daži pamata soļi, ko varat veikt, lai atrastu grāmatvedi, kas spēj apstrādāt jūsu Bitcoin vai citas kriptovalūtas darījumus. Veidojot potenciālo klientu sarakstu, ir svarīgi meklēt sertificētus grāmatvežus. Profesionāli grāmatveži, vai sertificēti grāmatveži (CPA), kas ir arī IRS reģistrēti aģenti jeb EA un var jūs pārstāvēt IRS.
Apskatīsim četras galvenās jomas, kas jāņem vērā, pārbaudot kriptovalūtu grāmatvedi, lai sagatavotu un plānotu jūsu nodokļus.
Kriptovalūtu ekspertīze
Lielākā daļa grāmatvežu nav īpaši pazīstami ar kriptovalūtām, jo vairums cilvēku tās neiekļauj savos nodokļos. Lai gan tās ir diezgan līdzīgas citiem kapitāla aktīviem, piemēram, akcijām vai obligācijām, pastāv dažas būtiskas atšķirības un neskaidrības, kurās ir noderīgi, ja ir pieejams jomas eksperts.
Šeit ir daži jautājumi, ko uzdot potenciālajam grāmatvedim:
- Cik kriptovalūtu nodokļu deklarāciju esat sagatavojis pēdējo trīs gadu laikā?
- Vai esat saņēmis specializētu apmācību vai sertifikāciju, kas saistīta ar kriptovalūtu nodokļiem un grāmatvedību?
- Vai varat pastāstīt par savu pieredzi kriptovalūtu ienesīguma sagatavošanā un ieskicēt procesu?
- Vai pēdējo trīs gadu laikā IRS ir veicis kādu no jūsu kriptovalūtu klientiem revīziju?
Labākais veids, kā novērtēt domēna kompetenci, ir lūgt grāmatvedim pārrunāt dažus konkrētus piemērus tam, kā viņš ir palīdzējis kriptovalūtu klientiem. Īpaša uzmanība jāpievērš tam, kā viņš apraksta kriptovalūtu nodokļu likumus un vai viņš ir saņēmis kādus ārējus padomus, piemēram, par nodokļu zaudējumu iekasēšanu.
Klientu atsauces
Lielākā daļa cilvēku profesionālu palīdzību atrod, izmantojot ieteikumus, vai nu no biznesa kolēģiem, ģimenes locekļiem vai draugiem. Ja aktīvi iesaistāties tiešsaistes vai vietējā kriptovalūtu kopienā, iespējams, vēlēsities pajautāt apkārtējiem par ieteikumiem grāmatvežiem, kuri ir veiksmīgi strādājuši ar citiem.
Ja atrodat grāmatvedi tiešsaistē, varat lūgt viņam atsauksmes, ar kurām varat aprunāties pa tālruni. Tiešsaistes atsauksmes var būt noderīgas, taču tās ir daudz vieglāk viltot, tāpēc tās jāuztver ar zināmu skepsi. Gadījumu izpēte ir arī laba iespēja tiem, kas vada kriptovalūtu biznesu.
Klientu atbalsts
Klientu atbalsts ir ārkārtīgi svarīgs, runājot par nodokļu plānošanu un sagatavošanu. Ja ir grūti sazināties ar savu sertificēto grāmatvedi, var rasties lielas problēmas, ja IRS pieprasa papildu informāciju vai nolemj veikt auditu. Jūsu grāmatvedim jābūt gan atsaucīgam, gan proaktīvam.
Atsaucīga komunikācija ir vēl svarīgāka, sadarbojoties ar tiešsaistes vai attālināto grāmatvedi. Jums vajadzētu būt vairākiem veidiem, kā sazināties ar grāmatvedi, kā arī lētiem, ātriem un uzticamiem veidiem, kā nosūtīt svarīgus dokumentus, neizmantojot dārgus nakts kurjerpakalpojumus.
Saprātīgas izmaksas
Nodokļu deklarāciju sagatavošana var būt lēta tiem, kam ir vienkāršas nodokļu deklarācijas, taču bieži vien kriptovalūtu tirdzniecība var radīt dārgas nodokļu deklarāciju sagatavošanas izmaksas. Ja esat veicis tūkstošiem darījumu, katrs no tiem ir jādokumentē IRS 8949 veidlapā, un daudzi grāmatveži iekasē maksu par lapu vai stundu! Dažos gadījumos šīs izmaksas var samazināt, sagatavojoties ar iepriekš aizpildītām nodokļu veidlapām.
TheZen Ledger automātiski importē jūsu darījumu datus no biržām un makiem un iepriekš aizpilda IRS veidlapas 8949 un 1040 D pielikumu, kas var ievērojami samazināt nodokļu deklarācijas sagatavošanas laiku un izmaksas.
Pašrocīga pieeja Bitcoin nodokļiem
Bitcoin un citu kriptovalūtu nodokļi var būt sarežģīti, taču ir daudz jaunu programmatūras risinājumu, kas izstrādāti, lai vienkāršotu procesu. Papildus automātiskai darījumu importēšanai un nodokļu veidlapu iepriekšējai aizpildīšanai daudzi risinājumi integrējas ar populāru patērētāju nodokļu sagatavošanas programmatūru, piemēram, Turbo nodoklis.
Visbiežāk meklētās funkcijas ir šādas:
- integrācijuProgrammatūrai vajadzētu integrēties ar visām kriptovalūtu biržām un makiem, ko izmantojat darījumu importēšanai, kā arī, ja iespējams, ar grāmatvedības programmatūru, ko izmantojat nodokļu sagatavošanai (piemēram, TurboTax).
- Svarīgas veidlapasProgrammatūrai vajadzētu automātiski aizpildīt IRS 8949 veidlapu un IRS 1040 veidlapu D pielikumu, kas ir divas izplatītākās veidlapas, kas jāiesniedz kriptovalūtu tirdzniecībai. Turklāt programmatūra var palīdzēt iesniegt FBAR un citas normatīvās prasības starptautiskajai nodokļu uzlikšanai.
- Dakšas un maksājumiProgrammatūrai vajadzētu ļaut atzīmēt airdrop, forkus, maksājumus un citus kriptovalūtu notikumus, kas varētu mainīt jūsu nodokļu saistības.
Dažas papildu, patīkamas funkcijas varētu ietvert:
- Nodokļu zaudējumu novākšanaProgrammatūrai vajadzētu palīdzēt noteikt, vai pastāv iespēja izmantot zaudējumus kārtējā nodokļu gadā, lai kompensētu nodokļu saistības.
- CPA integrācijaProgrammatūra varētu ļaut sertificētam grāmatvedim pieteikties un piekļūt informācijai, ja jūs galu galā nolemjat nolīgt kādu, kas palīdzētu īsā laikā.
Darba sākšana ar Bitcoin nodokļiem
ZenLedger atvieglo kriptovalūtas darījumu importēšanu, peļņas un ienākumu aprēķināšanu, kā arī nodokļu veidlapu, piemēram, IRS 8949. veidlapas un 1040. veidlapas D pielikuma, automātisku aizpildīšanu ar mūsu... Bitcoin nodokļu kalkulatorsJūs pat varat piekļūt tādām papildu funkcijām kā nodokļu zaudējumu iekasēšana un CPA integrācija, kā arī daudz kam citam!
TheDarba sākšana bez maksas un paskaties, cik tas patiesībā ir viegli!
