Lai gan blokķēdes pētnieks var sniegt jebkura maka darījumu sarakstu, vairums kriptovalūtu tirgotāju un investoru glabā kriptovalūtas vairākās vietās un veic darījumus eksotiskākās ekosistēmās, piemēram, decentralizētajās finansēs (DeFi).
Apskatīsim, kā izsekot kriptovalūtu darījumus dažādās platformās un uzturēt precīzus ierakstus nodokļu un veiktspējas apsvērumu dēļ.
Nepaļaujieties tikai uz savas kriptovalūtu biržas 1099-B veidlapu — lūk, kā veikt precīzu uzskaiti un nodrošināt, ka maksājat pareizo nodokļu summu.
Kāpēc uzskaite ir svarīga
Lielākajai daļai kriptovalūtu entuziastu ir vairāk nekā tikai Coinbase konts ar bitkoiniem. Piemēram, jūs varat glabāt kriptovalūtu drošā bezsaistes makā, piemēram, Ledger, tirgoties biržā, piemēram, Binance, un jums ir daži tokenu likmes. decentralizēta apmaiņa (DEX), tāpat kā Uniswap. Un tas pat neietver nesavietojami žetoni (NFT) jeb spēles, kurās var spēlēt un nopelnīt!
Diemžēl jums, iespējams, būs jāsaskaņo darījumi šajās dažādajās platformās. Tas ir tāpēc, ka IRS uzskata kriptovalūtas par īpašumu, kas nozīmē, ka jums ir jāaprēķina kapitāla pieaugums un zaudējumi. Lai to izdarītu, jums ir jāzina izmaksu bāze par pārdodamo žetonu. Un tas nozīmē, ka jums ir jāaplūko kad, Ne kur jūs iegādājāties kriptovalūtu.
Piemēram, pieņemsim, ka janvārī iegādājāties Bitcoin, izmantojot CoinbasePēc tam februārī, izmantojot Binance, jūs iegādājāties vairāk Bitcoin. Ja pārdevāt Bitcoin Binance platformā un izmantojāt FIFO grāmatvedība, jūs pārdotu “pirmās ieejas” kriptovalūtu, ko iegādājāties Coinbase. Tātad izmaksu pamatā būtu Coinbase kriptovalūtas iegādes cena, nevis Binance kriptovalūtas cena.
Nepaļaujieties uz 1099-B veidlapu
Daudzi akciju investori paļaujas uz saviem brokeriem, lai risinātu šīs sarežģītības. Pat ja jūs pārskaitāt akcijas, nosūtītājs brokeris ziņos akciju izmaksu bāzi saņēmējam brokerim. Tā rezultātā akciju brokera veidlapa 1099-B ir uzticams veids, kā noteikt jūsu kapitāla pieaugumu vai zaudējumus. Lielākā daļa cilvēku var vienkārši iesniegt veidlapu savam grāmatvedim nodokļu deklarēšanas laikā.
Diemžēl kriptovalūtu decentralizētā daba apgrūtina darījumu izsekošanu kriptovalūtu biržām. Jaunie noteikumi paredz, ka kriptovalūtu biržām ir jāizsniedz tāda pati 1099-B veidlapa kā biržas brokeriem, taču, ievērojot izmaksu principu visos aukstajos makos, gudri līgumiun citas kriptovalūtas ekosistēmas daļas nav iespējamas.
Tomēr IRS saņem 1099-B veidlapas kopiju, kurā var būt norādīta nezināma vai neprecīza izmaksu bāze. Savukārt viņi var pieņemt, ka izmaksu bāze bija nulle vai zemāka nekā tai vajadzētu būt, ja viņi nevar saskaņot darījumus. Tāpēc ir svarīgi veikt precīzu uzskaiti, lai aizstāvētos audita gadījumā.
Arvien agresīvāka aģentūra
Uzskaites vešana kļūst vēl svarīgāka, jo IRS pastiprina savu kriptovalūtu kontroles darbību. Pēc brīdinājuma vēstuļu nosūtīšanas nodokļu maksātājiem kopš 2017. gada aģentūras Džona Dou pavēstes Kraken, Circle un citām kriptovalūtu biržām atspoguļo tās pieaugošo uzmanību kriptovalūtu nodokļu iekasēšanai, kurus, viņasprāt, nodokļu maksātājiem ir jāmaksā.
Operācija “Hidden Treasure” ir 2021. gada marta iniciatīva, ko aģentūra izmanto, lai atrastu nodokļu maksātājus, kuri neziņo par kriptovalūtu darījumiem, un tos pārbaudītu. Cita starpā iniciatīva sadarbojas ar IRS Krāpšanas apkarošanas biroju un tā Kriminālizmeklēšanas biroju, lai izmeklētu civiltiesisku un kriminālu izvairīšanos no nodokļu maksāšanas.
Jaunās biržas prasības, kas paredz iesniegt 1099-B veidlapu klientiem, vēl vairāk paplašina IRS pilnvaras izmeklēt nodokļu maksātājus. Tikmēr aģentūra ir meklējusi blokķēdes ekspertus, lai palīdzētu izsekot darījumiem un identificēt iespējamās saistības. Tā rezultātā precīzas uzskaites uzturēšana, lai aizsargātos pret auditu, nekad nav bijusi tik svarīga.
Darījumu apkopošana starp kontiem
Darījumu apkopošana makos, biržās un citos kontos ir sarežģīta. Taču, ja atstāsiet to sava grāmatveža ziņā, jūs varat nākties segt simtiem tūkstošu dolāru vērtas apmaksātas stundas. Tā rezultātā daudzi kriptovalūtu tirgotāji un investori uztur savus ierakstus, izmantojot izklājlapas un rīkus, piemēram, ZenLedger, lai saskaņotu darījumus.
Piemēram, daudzas kriptovalūtu biržas piedāvā vienkāršu veidu, kā eksportēt darījumus izklājlapā. Pēc tam varat kopēt un ielīmēt darījumus no vairākām biržām vienā izklājlapā un kārtot tos pēc datuma un kriptovalūtas. Tādā veidā jūsu grāmatvedis var precīzi noteikt izmaksu bāze par katru darījumu.
Un tāpat kā ar jebkuriem svarīgiem dokumentiem, jums vajadzētu glabāt šo failu dublējumkopijas mākonī vai drošā vietā. Piemēram, jūs varat saglabāt ierakstu dublējumkopiju par katru nodokļu gadu Dropbox vai Box. Šīs dublējumkopijas ir īpaši svarīgas, jo IRS var veikt jebkuru auditu līdz pat trim gadiem pēc nodokļu deklarācijas iesniegšanas, un jums var būt nepieciešama dokumentācija, lai to apstrīdētu.
Kā ZenLedger automatizē procesu
ZenLedger automātiski apkopo darījumus makos, biržās un citās platformās, aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un aizpilda IRS veidlapas, kas jums nepieciešamas, lai iesniegtu ikgadējos nodokļus. Viss, kas jums jādara, ir importēt savas biržas un makus, izmantojot tikai lasāmu API, CSV vai publisku saņēmēja adresi, un jums būs viss nepieciešamais.
Atšķirībā no daudziem vienkāršākiem konkurentiem, ZenLedger integrējas ar vairāk nekā 400 biržām, 100 DeFi protokoliem un vairāk nekā desmit NFT platformām, tostarp Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound un daudzām citām. Ja platformai nav nepieciešamās integrācijas, sazinieties ar mūsu atbalsta komandu, un mēs palīdzēsim jums augšupielādēt failus.
Papildus nodokļu rīkiem ZenLedger Grand Unified Accounting sniedz pārredzamu ieskatu sistēmas metodoloģijās. Tādā veidā jūs varat sniegt konkrētu informāciju savam grāmatvedim un aizstāvēt sevi IRS audita gadījumā. Jūs pat varat uzaicināt savu nodokļu speciālistu uz platformu, lai piekļūtu informācijai, kas nepieciešama jebkādu korekciju veikšanai.
Bottom Line
Kriptovalūtu tirgotājiem un investoriem nodokļu un snieguma nolūkos ir jāveic detalizēta uzskaite par saviem kriptovalūtu darījumiem. Tomēr detalizētas uzskaites veikšana var būt sarežģīta, jo daudzi cilvēki izmanto vairākas biržas, makus un kriptovalūtu platformas. Labā ziņa ir tā, ka ZenLedger un citas kriptovalūtu nodokļu platformas var vienkāršot šo procesu.
