De meeste cryptohandelaren en -investeerders proberen zoveel mogelijk winst te maken, maar waar het echt om draait, is hoeveel je overhoudt na aftrek van belastingen. Het bedrag dat je verliest aan belastingen en andere kosten is namelijk een cruciale factor die het rendement beïnvloedt. Gelukkig heb je meer controle over je belastingen dan je misschien denkt, en met een goede planning kun je een groter deel van je winst behouden.
Laten we eens kijken naar vijf strategieën om uw belastingverplichtingen met betrekking tot cryptovaluta te verlagen.
Belastingen hebben een aanzienlijke invloed op de algehele winstgevendheid, daarom is het essentieel om fiscaal efficiënte strategieën te implementeren.
Hoe crypto-belastingen werken
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) beschouwt cryptovaluta als eigendom voor belastingdoeleinden, wat betekent dat u belasting verschuldigd bent over eventuele vermogenswinsten. Naast de belasting die u betaalt bij het omzetten van een cryptovaluta naar Amerikaanse dollars, bent u ook belasting verschuldigd over omzettingen tussen twee cryptovaluta. In deze gevallen moet u de kostprijs en de reële marktwaarde in Amerikaanse dollars bepalen om uw belastingverplichtingen te berekenen.
Hoewel eenvoudige omrekeningen geen probleem vormen, hebben complexere cryptotransacties of transacties met exotische tokens onduidelijke fiscale gevolgen. Bijvoorbeeld: niet-fungible tokens (NFT's) kunnen worden beschouwd als "verzamelobjecten", waardoor ze onderworpen zijn aan een hoger belastingtarief voor verzamelobjecten. En de belastingheffing op liquiditeitspools Het blijft een grijs gebied zonder veel specifieke richtlijnen van de IRS.
De eenvoudigste manier om belasting te berekenen en te betalen over cryptotransacties is met behulp van cryptobelastingsoftware, zoals ZenLedger. In plaats van handmatig transacties te controleren of op beurzen te vertrouwen, verzamelt het platform transacties van al uw wallets en beurzen en koppelt deze aan elkaar om een nauwkeurige vermogenswinst of -verlies te berekenen.
Hoewel software voor cryptobelastingen nauwkeurigheid garandeert, helpen deze oplossingen u niet per se bij het samenstellen van fiscaal efficiënte portefeuilles. Er zijn verschillende strategieën die u kunt gebruiken om vermogenswinstbelasting te compenseren, uit te stellen of zelfs volledig te elimineren.
#1. Oogstverliezen
Het benutten van belastingverliezen verlaagt uw netto vermogenswinst en daarmee uw belastingaanslag voor het betreffende boekjaar. Hoewel de strategie complex klinkt, is deze in werkelijkheid heel eenvoudig: u verkoopt posities met een niet-gerealiseerd verlies en koopt deze kort daarna terug om uw vermogensverdeling te behouden. Door de positie te verkopen, realiseert u een fiscaal verlies dat u kunt aftrekken van uw belastingen.
In tegenstelling tot aandelen is het terugkopen van verliezen niet onderworpen aan de Wash Sale Rule, dus je hoeft niet 30 dagen te wachten voordat je de cryptovaluta opnieuw kunt kopen. Een conservatieve interpretatie van de belastingwetgeving van de IRS suggereert echter dat er een significante economische verandering in de prijs van de cryptovaluta moet plaatsvinden voordat je deze terugkoopt. Het is daarom verstandig om minstens een dag of twee te wachten.
#2. Investeer voor de lange termijn
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) beschouwt cryptovaluta als bezit, wat betekent dat u vermogenswinstbelasting verschuldigd bent over elke verkoop – zelfs als u geen Amerikaanse dollars ontvangt. Het belastingtarief dat u betaalt, hangt echter af van hoe lang u de positie hebt aangehouden. Als u de positie langer dan een jaar aanhoudt voordat u deze verkoopt, betaalt u een lager tarief. belastingtarief voor langetermijnkapitaalwinsten in plaats van uw marginale inkomstenbelastingtarief.
Hoewel je nooit moet afzien van de verkoop van cryptovaluta om je belastingtarief te verlagen, kun je als langetermijnbelegger die twijfelt over het verzilveren van winst, wellicht iets langer wachten. Of, meer in het algemeen, kun je je strategie veranderen van een kortetermijnhandelaar naar een langetermijnbelegger om de impact van belastingen te minimaliseren.
#3. Profiteer in jaren met een laag inkomen
De VS hanteert een progressief belastingstelsel, waarbij mensen met een hoger inkomen een hoger percentage van hun inkomen aan belasting betalen. Dus als je de mogelijkheid hebt om cryptovaluta te verkopen, kan het verkopen in een jaar met een laag inkomen tegen een lager belastingtarief je flink wat geld besparen. Als je bijvoorbeeld minder dan $41,675 verdient, betaal je geen vermogenswinstbelasting op lange termijn.
Jaren met een laag inkomen betekenen niet per se dat je minder verdient met een baan. In sommige gevallen heb je grote eenmalige uitgaven die je kunt gebruiken bij het specificeren van je belastingaangifte om je belastbaar inkomen te verlagen. De standaardaftrek bedraagt echter $ 12,950 voor alleenstaande belastingplichtigen en $ 25,900 voor gehuwde belastingplichtigen die gezamenlijk aangifte doen in 2022.
#4. Doneer of geef cryptovaluta cadeau
Cryptovaluta doneren Door aan een goed doel te doneren, kunt u de vermogenswinstbelasting volledig vermijden. Als u uw belastingaangifte specificeert, kunt u deze donaties aftrekken van uw belastbaar inkomen en uw totale belastingaanslag verlagen. En nog beter: 501(c)3 non-profitorganisaties hoeven geen vermogenswinstbelasting te betalen, waardoor uw volledige donatie direct ten goede komt aan doelen die u belangrijk vindt.
Je kunt ook vermogenswinstbelasting vermijden door cryptovaluta cadeau te doen aan een vriend of familielid. Hoewel het ontvangen van een cadeau geen belastbare gebeurtenis is, is de ontvanger wel belasting verschuldigd over eventuele waardestijging vanaf het moment van ontvangst. Het goede nieuws is dat de kostprijs wordt teruggezet naar de prijs op het moment van ontvangst, waardoor beide partijen geen eerdere vermogenswinstbelasting hoeven te betalen.
#5. Gebruik een IRA- of 401(k)-rekening
Traditionele pensioenrekeningen staan geen cryptovaluta toe, maar er zijn een aantal alternatieven voor wie op zoek is naar fiscaal voordelige rekeningen. Hoewel pensioenrekeningen de belastingdruk aanzienlijk kunnen verlagen, kunt u pas vanaf een bepaalde leeftijd over het geld beschikken en sommige rekeningen brengen kosten en andere vergoedingen met zich mee.
Zelfbeheerde IRA's Met een SDIRA (Security Demand Income Account) kunt u alternatieve beleggingen – waaronder cryptovaluta – kopen binnen een IRA-rekening. Coin IRA, iTrust Shares en andere bedrijven zijn gespecialiseerd in het opzetten van deze rekeningen met een focus op cryptovaluta. U dient deze bedrijven echter zorgvuldig te controleren, aangezien ze minder streng gereguleerd zijn dan traditionele brokers.
The Bottom Line
Fiscaal efficiënte strategieën kunnen de winst die u overhoudt na aftrek van belastingen aanzienlijk verhogen. Naast deze strategieën kunt u overwegen om samen te werken met een accountant. Die kan uw gehele financiële situatie analyseren om manieren te vinden om uw belastingdruk op verschillende activa en rekeningen te verlagen.
Zoekt u een manier om uw cryptobelasting te vereenvoudigen? Het platform van ZenLedger verzamelt automatisch transacties van verschillende wallets en exchanges, berekent uw winst of verlies en vult automatisch de benodigde belastingformulieren voor de IRS in. Zo weet u zeker dat u elke keer precies het juiste bedrag betaalt.
