Niemand betaalt graag te veel belasting. Maar het niet correct rapporteren van cryptotransacties kan leiden tot hoge boetes en rentekosten van de belastingdienst. Gelukkig zijn er verschillende stappen die u kunt nemen om uw belastingverplichting voor crypto te verlagen zonder ingewikkelde boekhouding. Met een beetje planning en de juiste hulpmiddelen kunt u jaarlijks honderden of zelfs duizenden euro's besparen.
In dit artikel bespreken we zeven eenvoudige stappen om de belasting op cryptovaluta te minimaliseren en ervoor te zorgen dat u niet meer betaalt dan nodig is.
Cryptobelastingen 101
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) beschouwt cryptovaluta als bezit voor belastingdoeleinden. Wanneer u een cryptovaluta verkoopt, moet u dus de kostprijs (aankoopprijs) bepalen en vermogenswinstbelasting betalen over de eventuele winst.
U moet elke cryptotransactie, inclusief de aankoopprijs, verkoopprijs, datum en winst of verlies, rapporteren op formulier 8949. Vervolgens telt u de totalen op en neemt u het eindresultaat mee naar formulier 1040, bijlage D, dat wordt meegenomen in de rest van uw belastingberekening.
Coinbase of andere gerenommeerde beurzen bieden mogelijk een deel van de informatie die u nodig heeft. Als u echter meerdere wallets, beurzen of DeFi-protocollen gebruikt, wordt het chronologisch combineren van transacties en het matchen van aankopen met verkopen al snel een uitdaging.
De eenvoudigste manier om belastingaangifte te doen is met behulp van cryptobelastingsoftware zoals ZenLedger – vooral als u handelt via meerdere wallets of exchanges. De software verzamelt automatisch transacties van al deze platforms, berekent uw winst of verlies en vult de benodigde belastingformulieren voor de IRS in, waardoor u tijd en geld bespaart.
Nu we de basisbeginselen hebben behandeld, gaan we kijken naar een aantal specifieke strategieën die u kunt gebruiken om uw belastingaanslag elk jaar te verlagen.
#1. Langer dan een jaar in bezit houden
Wilt u uw belastingaanslag met maximaal 12% verlagen? Dat is eenvoudig: houd een bezitting langer dan een jaar vast voordat u deze verkoopt. Hierdoor genereert u langetermijnwinsten die tegen een lager tarief worden belast dan kortetermijnwinsten.
Stel dat u meer dan $170,000 verdient, waardoor u in de belastingschijf van 32% valt, en u besluit $10,000 aan Bitcoin te verkopen. Als u de Bitcoin minder dan een jaar in bezit hebt gehad en deze verkoopt, bent u $3,200 aan belasting verschuldigd over de winst van $10,000. Maar als u verkoopt... na Als je de Bitcoin een jaar lang vasthoudt, daalt de belastingaanslag naar $2,500 – een besparing van $700 of zeven procent.
#2. Belastingverliezen bij de oogst
Niemand wil geld verliezen met crypto-investeringen. Maar als dat toch gebeurt, zorg er dan voor dat je... Profiteer van uw belastingverliezenDoor een verliesgevende positie te verkopen, kunt u het verlies realiseren en dit gebruiken om andere vermogenswinsten te compenseren of tot $3,000 aan gewoon inkomen per jaar. En als u het dit jaar niet kunt gebruiken, kunt u het verlies meenemen naar volgende jaren.
Sterker nog, in tegenstelling tot de aandelenmarkt vallen cryptovaluta niet onder de zogenaamde 'wash sale'-regel, die voorkomt dat je de activa direct terugkoopt na een verlies. Je kunt de munten dus direct weer in je portfolio opnemen na een verlies. Daarom is het verstandig om het hele jaar door te zoeken naar mogelijkheden om verliezen te compenseren.
Er is echter geen garantie dat de mogelijkheid tot het benutten van belastingverliezen voor altijd zal blijven bestaan. Sterker nog, Bidens nieuw begrotingsplan Als dit wordt goedgekeurd, zou het de maas in de wet kunnen dichten die het heffen van cryptobelasting mogelijk maakt.
#3. Verkoop tijdens jaren met een laag inkomen
Uw belastingtarief is doorgaans afhankelijk van uw inkomen. Een andere manier om uw belastingdruk te verlagen, is dus om te verkopen in jaren met een laag inkomen, wanneer uw belastingtarief lager is – met name als het gaat om kortetermijnwinsten.
Stel bijvoorbeeld dat het december is en u al zes maanden een positie in Ethereum aanhoudt. Als u verwacht volgend jaar minder te verdienen (bijvoorbeeld omdat u met pensioen gaat of van baan verandert), kunt u wachten met verkopen tot 1 januari om te profiteren van een lager belastingtarief.
#4. Gebruik een SDIRA
De meeste IRA's en andere pensioenrekeningen staan geen cryptovaluta toe. Maar een specifiek type IRA, een zelfgestuurde IRA (SDIRA), staat dit wel toe. Cryptovaluta bewaren in een SDIRAU kunt de belastingheffing uitstellen tot het moment van verkoop of de belasting direct betalen en zo belasting op eventuele vermogenswinsten vermijden.
SDIRA's bieden dezelfde fiscale voordelen als traditionele IRA's, maar de opzet- en beheerkosten kunnen op de lange termijn hoger liggen. Daarom is het essentieel om met een belastingadviseur te overleggen om te bepalen of het de juiste oplossing is voor uw situatie.
#5. Crypto cadeau doen aan familie
Veel mensen ondersteunen hun kinderen of andere familieleden op een bepaald moment financieel. Maar crypto cadeau geven In plaats van contant geld kan het u helpen uw belastingaanslag te verlagen. en dezelfde ondersteuning bieden.
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) staat particulieren toe om tot $15,000 per aandeel, per ontvanger, te schenken zonder schenkbelasting te hoeven betalen. Er zijn natuurlijk wel een paar regels. Zo moet u bijvoorbeeld nog steeds vermogenswinstbelasting betalen als u cryptovaluta schenkt aan kinderen onder de 18 jaar, omdat de IRS dit beschouwt als een poging van belastingbetalers om een maas in de wet te benutten. Overweeg daarom om met een belastingadviseur te overleggen voordat u deze strategie toepast.
#6. Doneer crypto aan een goed doel
Doneert u aan goede doelen? Zo ja, het doneren van uw cryptovaluta In plaats van contant geld kan het je helpen om een verdubbelen belastingvoordeel.
Als u uw belastingaangifte specificeert, kunt u uw giften aan goede doelen aftrekken. en U hoeft geen vermogenswinstbelasting te betalen over de waardestijging van uw gedoneerde bezittingen. Tegelijkertijd hoeft het goede doel geen vermogenswinstbelasting te betalen, dus het is een win-winsituatie voor beide partijen.
#7. Verhuis naar een rechtsgebied met lage belastingen
Door thuiswerken is verhuizen makkelijker dan ooit. En sommige verhuizingen kunnen uw belastingdruk aanzienlijk verlagen, met name als het gaat om cryptovaluta.
Alaska, Tennessee, Wyoming, New Hampshire, Florida, South Dakota, Texas, Nevada en Washington hebben geen inkomstenbelasting. Afhankelijk van waar je vandaan komt, kan dat je jaarlijks duizenden dollars besparen. Staten zoals New Hampshire heffen echter nog steeds belasting op rente, en er zijn ook andere uitzonderingen. Het is dus essentieel om je goed te informeren voordat je verhuist.
The Bottom Line
Cryptobelastingen kunnen snel oplopen en een flink deel van uw rendement opslokken, maar er zijn stappen die u kunt nemen om uw belastingdruk te verlagen. Sommige strategieën zijn eenvoudig (zoals het langer aanhouden van activa), maar methoden zoals het benutten van belastingverliezen en andere geavanceerde technieken vereisen de nodige tools en planning.
Naast deze tips voor consumenten kunnen cryptominers, NFT-artiesten en andere bedrijven hun belastingverplichtingen minimaliseren door gebruik te maken van belastingaftrekposten en veel van dezelfde tips te volgen die hierboven zijn besproken.
Als u crypto koopt, verkoopt of verhandelt, kan ZenLedger u helpen transacties van verschillende beurzen te verzamelen, uw winst of verlies te berekenen en de benodigde belastingformulieren te genereren.
“Dit materiaal is uitsluitend ter informatie opgesteld en mag niet worden opgevat als professioneel advies. Raadpleeg een onafhankelijke juridische, financiële, fiscale of andere adviseur die specifiek is afgestemd op uw situatie.”
