Majoritatea traderilor și investitorilor de criptomonede încearcă să câștige cât mai mult posibil, dar ceea ce contează cu adevărat este cât păstrezi după impozitare. De fapt, suma pierdută din cauza impozitelor și a altor costuri este un factor crucial care influențează randamentele. Din fericire, ai mai mult control asupra impozitelor tale decât ai putea crede și, cu puțină planificare, poți păstra o mai mare parte din randamentele tale.
Să analizăm cinci strategii pentru a reduce obligațiile fiscale legate de criptomonede.
Impozitele au un impact semnificativ asupra profitabilității generale, așa că este esențial să se implementeze strategii eficiente din punct de vedere fiscal.
Cum funcționează taxele criptografice
IRS ia în considerare proprietățile cu criptomonede în scopuri fiscale, ceea ce înseamnă că datorați impozit pe orice câștiguri de capital. Pe lângă plata impozitelor la convertirea unei criptomonede în dolari americani, datorați impozit pe conversiile între două criptomonede. În aceste cazuri, trebuie să determinați baza costului și valoarea justă de piață în dolari americani pentru a vă calcula obligațiile fiscale.
În timp ce conversiile simple sunt simple, tranzacțiile cripto mai complexe sau token-urile exotice au consecințe fiscale neclare. De exemplu, jetoane non-fungibile (NFT-urile) pot fi considerate „obiecte de colecție”, ceea ce le face supuse unei cote de impozitare mai mari pentru obiectele de colecție. Iar impozitarea rezerve de lichiditate rămâne o zonă gri, fără îndrumări specifice ale IRS.
Cea mai ușoară modalitate de a calcula și plăti impozitele pe tranzacțiile cu criptomonede este utilizând un software de impozitare a criptomonedelor, cum ar fi ZenLedger. În loc să încerce să reconcilieze manual tranzacțiile sau să acorde încredere burselor, platforma agregă tranzacțiile din toate portofelele și bursele dvs. și le corelează pentru a calcula un câștig sau o pierdere de capital precisă.
Deși software-ul de impozitare cripto asigură acuratețe, aceste soluții nu vă ajută neapărat să creați portofolii eficiente din punct de vedere fiscal. Există mai multe strategii pe care le puteți utiliza pentru a compensa sau a amâna impozitele pe câștigurile de capital sau chiar a le elimina.
#1. Pierderi de recoltă
Recuperarea pierderilor fiscale reduce câștigurile nete de capital și, prin urmare, factura fiscală pentru anul financiar. Deși strategia pare complexă, este în realitate foarte simplă: vindeți poziții cu o pierdere nerealizată și le răscumpărați la scurt timp după aceea pentru a vă păstra alocările de active. Prin vânzarea poziției, realizați o pierdere fiscală pe care o puteți amortiza din impozite.
Spre deosebire de acțiuni, recuperarea pierderilor fiscale nu este supusă regulii „Wash Sale”, deci nu trebuie să așteptați 30 de zile înainte de a o răscumpăra. Cu toate acestea, o interpretare conservatoare a legislației fiscale IRS sugerează că trebuie să existe o schimbare economică semnificativă a prețului criptomonedei înainte de a o înlocui, așa că este o idee bună să așteptați cel puțin o zi sau două.
#2. Investiți pe termen lung
IRS consideră criptomonedele ca fiind proprietăți, ceea ce înseamnă că datorați impozit pe câștigurile de capital pentru orice vânzare - chiar dacă nu primiți dolari americani. Cu toate acestea, rata de impozitare pe care o plătiți depinde de cât timp ați deținut poziția. Dacă o dețineți mai mult de un an înainte de a o vinde, plătiți o rată mai mică. cota de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung mai degrabă decât rata marginală de impozitare a venitului.
Deși nu ar trebui să eviți niciodată vânzarea unei criptomonede doar pentru a-ți reduce rata de impozitare, s-ar putea să aștepți puțin mai mult dacă ești un investitor pe termen lung care nu știe când să-și retragă profiturile. Sau, mai general, s-ar putea să-ți schimbi abordarea de la a fi un trader pe termen scurt la un investitor pe termen lung pentru a minimiza impactul impozitelor.
#3. Obțineți profit în anii cu venituri mici
SUA are un sistem de impozitare progresiv, în care cei care câștigă mai mult plătesc un procent mai mare din acel venit sub formă de impozite. Așadar, dacă aveți flexibilitate în vânzarea de criptomonede, vânzarea într-un an cu venituri mici la o cotă de impozitare mai mică v-ar putea ajuta să economisiți o grămadă de bani. De exemplu, dacă câștigați mai puțin de 41,675 USD, nu veți plăti niciun impozit pe câștigurile de capital pe termen lung.
Anii cu venituri mici nu înseamnă neapărat venituri mai mici din locul de muncă. În unele cazuri, este posibil să aveți cheltuieli unice mari pe care le puteți utiliza atunci când detaliați venitul impozabil pentru a vă reduce venitul impozabil. Cu toate acestea, deducerea standard este de 12,950 USD pentru persoanele singure care depun declarații și de 25,900 USD pentru persoanele căsătorite care depun declarații împreună în 2022.
#4. Donează sau oferă cadou criptomonede
Donarea de criptomonede Donațiile către organizații caritabile vă permit să evitați complet impozitele pe câștigurile de capital. Dacă vă detaliați declarația fiscală, puteți deduce aceste donații din venitul impozabil și puteți reduce datoria fiscală totală. Și mai bine, organizațiile non-profit 501(c)3 nu trebuie să plătească niciun impozit pe câștigurile de capital, astfel încât întreaga donație merge direct către cauze importante pentru dumneavoastră.
De asemenea, puteți evita plata impozitelor pe câștigurile de capital oferind criptomonede unui prieten sau unui membru al familiei. Deși primirea unui cadou nu este un eveniment impozabil, destinatarul va datora impozite pe orice creștere din momentul primirii. Vestea bună este că baza de cost se resetează la prețul din momentul primirii, ceea ce înseamnă că ambele părți evită orice câștig de capital anterior.
#5. Folosește un cont IRA sau 401(k)
Conturile de pensie convenționale nu pot deține criptomonede, dar există o serie de soluții pentru cei care caută conturi cu avantaje fiscale. Deși conturile de pensie pot ajuta la reducerea dramatică a obligațiilor fiscale, nu puteți accesa banii până nu atingeți o anumită vârstă, iar unele conturi au comisioane și alte costuri de luat în considerare.
IRA auto-dirijate Conturile IRA (SDIRA) vă permit să achiziționați investiții alternative – inclusiv criptomonede – într-un cont IRA. Coin IRA, iTrust Shares și alte companii sunt specializate în configurarea acestor conturi cu accent pe criptomonede. Cu toate acestea, ar trebui să verificați cu atenție aceste companii, deoarece sunt mai puțin reglementate decât brokerii tipici.
Linia de jos
Strategiile eficiente din punct de vedere fiscal pot contribui la creșterea semnificativă a profiturilor pe care le păstrați după plata impozitelor. Pe lângă aceste strategii, puteți lua în considerare colaborarea cu un contabil care vă poate analiza întreaga situație financiară pentru a identifica modalități de a reduce povara fiscală pe diferite active și conturi.
Dacă sunteți în căutarea unei modalități de a vă simplifica impozitele pe criptomonede, platforma ZenLedger agregă automat tranzacțiile între portofele și exchange-uri, calculează câștigul sau pierderea de capital și completează automat formularele IRS de care aveți nevoie în fiecare an. În acest fel, știți că plătiți exact suma corectă de fiecare dată.
