În timp ce un explorator blockchain poate oferi o listă de tranzacții pentru orice portofel, majoritatea traderilor și investitorilor de criptomonede dețin criptomonede în mai multe locuri și tranzacționează în ecosisteme mai exotice, cum ar fi finanțele descentralizate (DeFi).
Haideți să aruncăm o privire asupra modului în care puteți urmări tranzacțiile cripto pe diferite platforme și cum să păstrați evidențe precise din motive fiscale și de performanță.
Nu te baza pe Formularul 1099-B al bursei tale de criptomonede – iată cum poți păstra evidențe precise și te asiguri că plătești suma corectă de impozite.
De ce este importantă păstrarea evidențelor
Majoritatea pasionaților de criptomonede au mai mult decât un cont Coinbase cu Bitcoin. De exemplu, ați putea păstra niște criptomonede într-un portofel offline securizat, cum ar fi Ledger, tranzacționa pe o bursă, cum ar fi Binance, și avea niște tokenuri plasate pe un... descentralizat (DEX), la fel ca Uniswap. Și asta nici măcar nu include jetoane non-fungibile (NFT-uri) sau jocuri de tip „joc pentru a câștiga”!
Din păcate, este posibil să fie nevoie să reconciliați tranzacțiile pe aceste platforme diferite. Asta pentru că IRS tratează criptomonedele ca proprietăți, ceea ce înseamnă că trebuie să calculați câștigurile și pierderile de capital. Pentru a face acest lucru, trebuie să cunoașteți baza costurilor pentru un token pe care îl vinzi. Și asta înseamnă că trebuie să te uiți la cand, Nu Unde ai cumpărat o criptomonedă.
De exemplu, să presupunem că ați cumpărat Bitcoin în ianuarie folosind CoinbaseApoi, ai cumpărat mai mulți Bitcoin în februarie folosind Binance. Dacă ai vândut Bitcoin pe Binance și ai folosit Contabilitate FIFO, ai vinde moneda „prima intrată” pe care ai cumpărat-o de pe Coinbase. Deci, baza de cost ar fi prețul de achiziție al monedei Coinbase, nu al celei Binance.
Nu vă bazați pe un formular 1099-B
Mulți investitori în acțiuni se bazează pe brokerii lor pentru a gestiona aceste complexități. Chiar dacă transferați acțiuni, brokerul expeditor va raporta baza de cost a acțiunii brokerului destinatar. Prin urmare, Formularul 1099-B al unui broker de acțiuni este o modalitate fiabilă de a determina câștigul sau pierderea de capital. Majoritatea oamenilor pot pur și simplu să înmâneze formularul contabilului lor la momentul depunerii declarației impozitului.
Din păcate, natura descentralizată a criptomonedelor face ca tranzacțiile pentru bursele de criptomonede să fie mult mai greu de urmărit. Noile reglementări impun burselor de criptomonede să emită același Formular 1099-B ca și un broker de acțiuni, dar urmând baza de costuri pentru toate portofelele nesolicitate (cold wallets), contracte inteligente, și alte părți ale ecosistemului criptomonedelor este imposibil.
Cu toate acestea, IRS primește o copie a Formularului 1099-B care poate include o bază de cost necunoscută sau inexactă. Și, la rândul său, ar putea presupune că baza de cost a fost zero sau mai mică decât ar trebui să fie dacă nu pot corela tranzacțiile. Prin urmare, este esențial să păstrați evidențe precise pentru a vă apăra în cazul unui audit.
O agenție din ce în ce mai agresivă
Păstrarea evidențelor devine și mai critică pe măsură ce IRS își intensifică activitatea de control al criptomonedelor. După ce a trimis scrisori de avertizare contribuabililor încă din 2017, citațiile agenției către Kraken, Circle și alte burse de criptomonede reflectă concentrarea sa tot mai mare pe colectarea taxelor cripto pe care consideră că le datorează contribuabilii.
Operațiunea „Comoara ascunsă” este o inițiativă din martie 2021 pe care agenția o folosește pentru a găsi contribuabilii care nu raportează tranzacțiile cripto și pentru a-i audita. Printre altele, inițiativa colaborează cu Biroul de Combatere a Fraudelor al IRS și cu biroul său de Investigații Criminale pentru a investiga evaziunea fiscală civilă și penală.
Noile cerințe ale bursei de a depune Formularul 1099-B pentru clienți extind și mai mult puterile IRS de a investiga contribuabilii. Între timp, agenția a apelat la experți în blockchain pentru a ajuta la urmărirea tranzacțiilor și la identificarea potențialelor răspunderi. Drept urmare, păstrarea unor evidențe precise pentru a se apăra împotriva unui audit nu a fost niciodată mai importantă.
Agregarea tranzacțiilor între conturi
Agregarea tranzacțiilor între portofele, exchange-uri și alte conturi este dificilă. Dar, dacă lași acest lucru în seama contabilului tău, ai putea fi responsabil pentru ore facturabile în valoare de sute de mii de dolari. Prin urmare, mulți traderi și investitori în criptomonede își mențin propriile evidențe folosind foi de calcul și instrumente precum ZenLedger pentru a reconcilia tranzacțiile.
De exemplu, multe burse de criptomonede oferă o modalitate ușoară de a exporta tranzacțiile într-o foaie de calcul. Apoi, puteți copia și lipi tranzacții de pe mai multe burse într-o singură foaie de calcul și le puteți sorta după dată și criptomonedă. În acest fel, contabilul dvs. poate determina cu exactitate baza costurilor pentru fiecare tranzacție.
Și, ca în cazul oricăror documente critice, ar trebui să păstrați copii de rezervă ale acestor fișiere în cloud sau într-o locație sigură. De exemplu, puteți păstra o copie de rezervă a înregistrărilor pentru fiecare an fiscal pe Dropbox sau Box. Aceste copii de rezervă sunt deosebit de importante deoarece IRS-ul poate efectua orice audit până la trei ani după declarația fiscală - și este posibil să aveți nevoie de documentație pentru a-l contesta.
Cum automatizează ZenLedger procesul
ZenLedger agregă automat tranzacțiile între portofele, exchange-uri și alte platforme, calculează câștigul sau pierderea de capital și completează formularele IRS necesare pentru a depune declarațiile fiscale anuale. Tot ce trebuie să faceți este să importați exchange-urile și portofelele printr-un API read-only, un fișier CSV sau o adresă publică de recepție și veți avea tot ce aveți nevoie.
Spre deosebire de mulți competitori mai simpli, ZenLedger se integrează cu peste 400 de exchange-uri, 100 de protocoale DeFi și peste zece platforme NFT, inclusiv Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound și multe altele. Dacă platforma nu are integrarea necesară, contactați echipa noastră de asistență și vă vom ajuta să încărcați fișierele.
Pe lângă instrumentele fiscale, Grand Unified Accounting de la ZenLedger oferă o perspectivă transparentă asupra metodologiilor din spatele sistemului. În acest fel, puteți oferi informații specifice contabilului dvs. și vă puteți apăra în cazul unui audit IRS. Puteți chiar să vă invitați consultantul fiscal pe platformă pentru a accesa informațiile necesare pentru a face orice ajustări.
Linia de jos
Traderii și investitorii de criptomonede ar trebui să țină o evidență detaliată a tranzacțiilor lor cu criptomonede în scopuri fiscale și de performanță. Cu toate acestea, păstrarea unor evidențe detaliate poate fi dificilă, deoarece multe persoane utilizează mai multe exchange-uri, portofele și platforme cripto. Vestea bună este că ZenLedger și alte platforme de impozitare a criptomonedelor pot simplifica procesul.
