Ce trebuie să știi despre taxele Binance și raportarea taxelor Binance

Raportarea fiscală vă permite să țineți o evidență a activităților dvs. cripto și verifică, de asemenea, dacă îndepliniți standardele de raportare impuse de autoritățile guvernamentale. 

Fondată în 2017, Binance se numără printre cele mai fiabile și populare platforme de schimb și tranzacționare a criptomonedelor din lume. Pe lângă faptul că permite utilizatorilor să cumpere, să facă schimb și să tranzacționeze, Binance satisface și nevoile fiscale ale utilizatorilor săi cu funcționalitatea Binance Tax Tool. Acum puteți avea toate tranzacțiile înregistrate și contabilizate automat.

Acest articol va răspunde la toate întrebările pe care le ai cu privire la taxele Binance și raportarea taxelor Binance, ceea ce te va ajuta să ții pasul cu taxele pe criptomonede!

Avantajele utilizării Binance

Dotat cu o mulțime de funcții avansate, cum ar fi cumpărarea, schimbul și tranzacționarea unei game largi de criptomonede, Binance acoperă și unul dintre cele mai esențiale aspecte ale criptomonedelor - raportarea impozitelor. 

Îți poți urmări activitatea cu bitcoin folosind instrumentul de raportare fiscală Binance. Poți folosi API-ul pentru a genera un raport și a-l utiliza pentru a confirma că respecți toate criteriile fiscale.

Ce înseamnă instrumentul de raportare fiscală pentru tine?

• Poți transfera înregistrările câștigurilor și pierderilor de capital, precum și istoricul tranzacțiilor tale pe Binance către instrumente de furnizare a taxelor de către terți.

• Puteți obține o imagine de ansamblu în timp real a obligațiilor fiscale locale prin integrarea instrumentelor furnizorilor terți de taxe.

Iată cum te va ajuta instrumentul Binance Tax Reporting:

• Când vă consultați istoricul tranzacțiilor, protejați și gestionați datele financiare
• Obțineți informații detaliate despre câștigurile și pierderile de capital
• Detalii privind obligațiile fiscale locale
• Raportare fiscală ușoară și rapidă
• Se integrează cu software de raportare fiscală, la fel ca ZenLedger, și extrage istoricul tranzacțiilor pentru o funcționare fără probleme calculul impozitului

Când trebuie să plătesc impozite?

Întrucât IRS a considerat criptomonedele drept proprietate în Notificarea IRS publicată în 2014, există mai multe scenarii în care trebuie să plătiți impozite pentru utilizarea criptomonedelor. Iată scenariile:

Vânzarea criptomonedelor pe bani reali

Cel mai cunoscut eveniment impozabil este vânzarea de criptomonede. Dacă schimbați un token pentru bani fiat, cum ar fi USD, mai întâi trebuie să cunoașteți baza de cost a monedei pe care o vindeți. 

De exemplu, dacă ați cumpărat Bitcoin cu 1,000 de dolari și l-ați vândut trei luni mai târziu cu 3,000 de dolari, sunteți obligat să plătiți impozit pe câștigurile de capital pe termen scurt pentru cei 2,000 de dolari. În mod similar, dacă l-ați vândut un an mai târziu, va trebui să plătiți impozit pe câștigurile de capital pe termen lung. Dacă ați înregistrat pierderi de capital în cadrul aceleiași tranzacții, aveți dreptul la o reducere a facturii fiscale. 

Cumpărarea de bunuri și servicii cu criptomonede

Utilizarea activelor digitale pentru a cumpăra orice fel de bunuri sau servicii este considerată un eveniment impozabil. Devine puțin complicat atunci când cumperi bunuri sau servicii folosind fracțiuni ale unei monede virtuale. Mai întâi, trebuie să stabilești ce monedă virtuală a fost utilizată pentru a achiziționa orice produs și trebuie să ții o evidență a bazei de preț a monedei și a valorii acesteia la momentul tranzacției. 

Mai mult, funcționează doar atunci când tranzacțiile implică o monedă vândută cu profit. Să simplificăm puțin cu un exemplu. Să presupunem că ai cumpărat Bitcoin pentru 5,000 de dolari și, după un timp, cumperi o pereche de blugi și o plătești cu Bitcoin, dar în momentul cumpărării blugilor, valoarea Bitcoinului este de 4,000 de dolari. Această tranzacție nu poate fi declarată pierdere. 

Schimbul de criptomonede

Schimbul unei monede virtuale cu alta expune, de asemenea, un investitor/trader la taxe. Dacă cumperi Bitcoin cu Ethereum, practic vinzi Ethereum și va trebui să plătești taxe pe diferența de preț a Ethereum între momentul în care l-ai cumpărat și momentul în care cumpărai Bitcoin.

Primirea de criptomonede ca venit

Dacă primiți tokenuri cripto drept plată pentru bunuri sau servicii, trebuie să le declarați ca venit din afaceri. În mod similar, dacă câștigați un salariu în monede virtuale, acesta va fi considerat venit personal și va fi impozitat. 

Minarea, mizarea criptomonedelor sau primirea unui airdrop

Dacă minezi/investești în staking o criptomonedă sau o primești ca airdrop, aceasta este considerată venit impozabil. Însă regulile pentru minat sunt puțin diferite. Minerii verifică tranzacțiile și le adaugă în rețeaua blockchain. Aceștia sunt recompensați pentru efortul lor în ceea ce privește puterea de calcul. Recompensa lor este impozabilă, dar sunt eligibili să deducă cheltuielile precum hardware-ul și electricitatea utilizate în operațiunile de minat. 

Calculul taxelor Binance

Binance acceptă cumpărarea și tranzacționarea de criptomonede, ambele fiind considerate evenimente impozabile în Statele Unite. Un eveniment impozabil este un eveniment care are implicații fiscale de un anumit fel.

Cumpărarea și vânzarea de criptomonede

Pentru a calcula impozitele, primul pas este să determinați pierderea sau câștigul de capital din criptomonedele achiziționate și vândute. Formula pentru calcularea câștigurilor sau pierderilor de capital este:

Valoare justă de piață (JMV) – Baza costului = Câștiguri sau pierderi de capital 

Deci, ce reprezintă exact valoarea justă de piață și baza costului?

Baza costurilor: Baza costului este suma pe care ați cheltuit-o pentru a achiziționa un activ, inclusiv prețul de achiziție, comisioanele de tranzacție, comisioanele de brokeraj și orice alte costuri relevante.

Valoare justă de piață: Valoarea justă de piață este, în esență, valoarea în dolari pe care piața este dispusă să o plătească pentru o anumită criptomonedă la un moment dat.

Prețul la care un articol s-ar vinde pe piața liberă este cunoscut sub numele de valoare justă de piață (JMV), în timp ce baza costului este prețul inițial al activului, precum și orice alte taxe implicate.

Un exemplu. Să presupunem că ați cumpărat BTC pentru 6,000 USD (inclusiv comisioane) în 2019, deci baza costurilor ar fi de 6,000 USD. În termen de 2 luni de la efectuarea acelei tranzacții, ați vândut acest BTC pentru 9,000 USD (inclusiv comisioane) pentru o sumă echivalentă de ETH. Acum, dacă scădeți baza de cost de 6,000 USD din veniturile de 9,000 USD, veți obține câștigurile, care în acest caz sunt de 3,000 USD.

În SUA, impozitele pe câștigurile de capital vor depinde de venitul dvs., precum și de perioada de deținere a activelor. Prin urmare, trebuie să plătiți impozite pe câștigurile de capital pe termen scurt din câștigurile tale de 3,000 USD (9,000 USD – 6,000 USD).

Acum să presupunem că, după doi ani, adică în 2021, ați vândut ETH în valoare de 9,000 USD pentru 15,000 USD (inclusiv comisioane). În mod similar, va trebui să plătiți impozite pe câștigurile de capital pe termen lung din câștigul dumneavoastră de 6,000 USD (15,000 USD – 9,000 USD).

Trading Cryptocurrencies

Calcularea taxelor de tranzacționare nu este la fel de simplă ca calcularea taxelor pe achizițiile și vânzările de criptomonede. Să considerăm datele furnizate ca fiind istoricul dvs. de tranzacționare:

Întrucât tranzacționarea este considerată un eveniment impozabil, trebuie să vă calculați câștigurile sau pierderile de capital. Diferența dintre valoarea justă de piață (800 USD) și baza de cost reprezintă câștigul de capital. Totuși, ce tranzacție ar trebui să folosim ca bază de cost?

Contabilii calculează baza costului prin două metode diferite:

• Primul intrat, primul ieșit (FIFO)
• Ultimul intrat, primul ieșit (LIFO) 

Folosind FIFO, baza costului în exemplul dat ar fi de 300 USD. Deci, câștigul de capital ar fi:

800 USD (valoare justă de piață) – 300 USD (bază de cost) = 500 USD (câștiguri de capital)

Folosind LIFO, baza costului ar fi de 600 USD. Deci, câștigul de capital ar fi:

800 USD (valoare justă de piață) – 600 USD (bază de cost) = 200 USD (câștiguri de capital)

Dar acesta este într-adevăr un proces complicat. Așadar, întrebarea acum este cum să obțin informații fiscale de la Binance?

Taxe Binance: Cum să obțineți informații fiscale de la Binance

Funcționalitatea instrumentului Binance Tax este disponibilă numai utilizatorilor Binance. Acest instrument vă permite să generați o evidență a tuturor tranzacțiilor dvs. pentru 1 sau mai mulți ani financiari.

Iată o procedură pas cu pas despre cum să vă obțineți informațiile fiscale de la Binance:

1. În primul rând, faceți clic pe [Cont] – [Gestionare API] după ce v-ați conectat la contul dvs. Binance.
2. Acum alegeți [API pentru crearea raportului fiscal].
3. Pentru raportul fiscal, veți primi un API unic și o cheie secretă. Puteți utiliza un ZenLedger pentru a combina raportul fiscal. Pentru aceasta, trebuie să copiați cheia.
4. Dacă doriți să combinați raportul fiscal cu un software de raportare fiscală (cum ar fi ZenLedger), copiați cheile.
5. Alege orice software de raportare a impozitelor în criptomonede. Îți recomandăm să utilizezi ZenLedger, un software fiabil și sigur care te va ajuta să declari impozitele fără efort.
6. Faceți clic pe opțiunea [Adăugați portofel] de sub [Portofele] și alegeți [Binance].
7. Faceți clic pe [Configurați sincronizarea automată] după ce ați dat un nume portofelului dvs.
8. Va apărea o fereastră de configurare a API-ului Binance. Folosește cheile API și cheia secretă ale API-ului Binance Tax Report pentru a te autentifica. Apoi selectează opțiunea [Import securizat] din meniul derulant.
9. Cheile API vor recupera un istoric al tranzacțiilor tale și vor menține datele tale actualizate automat. Înregistrările tale privind taxele Binance vor fi gata în câteva minute.

Există câteva lucruri pe care trebuie să le iei în considerare aici:

• Există o limită de un singur API Tax Report per utilizator.
• Trebuie să alegeți platforma terță de raportare fiscală pe baza propriilor decizii sau a deciziilor consultantului dumneavoastră fiscal.

Raportarea taxelor Binance

Acum că am tratat informațiile despre taxele Binance, următoarea întrebare relevantă la care trebuie să răspundem este: Cum se plătesc taxele pe Binance?

Pentru anumite tranzacții în Statele Unite, trebuie depus un formular 1099-K la Serviciul Fiscal Intern (IRS). În afară de acesta, ar trebui să fie necesar Formularul 1040, cunoscut în general sub numele de Declarație de Impozit pe Venit Individual din SUA.

O nouă întrebare - „În orice moment al anului 2021, ați primit, vândut, schimbat sau înstrăinat în alt mod vreun interes financiar în vreo monedă virtuală?” - este adăugată acum în formularul fiscal al IRS.

Pentru aceasta, va trebui să menționezi în formularul tău fiscal că ai tranzacționat sau ai primit criptomonede folosind contul tău Binance. Documentul privind taxele Binance îți va oferi informații suplimentare despre istoricul tranzacțiilor și te va ajuta să rămâi la curent.

Binance raportează autorităților fiscale?

Binance, cea mai mare bursă de criptomonede din lume, își îndeamnă acum utilizatorii să finalizeze procesul de cunoaștere a clientului (KYC) pentru a spori securitatea. Dacă bursa nu respectă cerințele, poate avea ramificații privind conformitatea pentru milioane de utilizatori. 

Prin solicitarea utilizatorilor săi să respecte protocolul de verificare KYC și anti-spălare a banilor (AML) și să furnizeze actele de identitate emise de guvern, Binance semnalează că activitățile utilizatorilor vor fi raportate către Fiscul (IRS). 

Conform experților de piață, respectarea reglementărilor AML/KYC înseamnă că Binance va partaja informațiile utilizatorului cu autoritățile fiscale din SUA. Așadar, dacă sunteți utilizator Binance, îndepliniți cerințele AML/KYC, depuneți raportul fiscal Binance pentru a rămâne conform cu reglementările fiscale și a evita potențialele audituri. 

AML și KYC sunt strâns legate între ele. Toate instituțiile comerciale și financiare sunt obligate să respecte reglementările AML și sunt supuse reglementărilor Legii privind secretul bancar, care reprezintă, în linii mari, reglementări, legi și politici menite să oprească activitățile ilegale de generare sau transfer de bani.  

Când un utilizator trece prin procesul KYC, acesta trebuie să își verifice identitatea și să furnizeze sursele de venit. De asemenea, autoritățile fiscale monitorizează activitățile sale în mod regulat. 

Binance consideră că respectarea reglementărilor AML/KYC va proteja utilizatorii săi și va ajuta autoritățile să combată criminalitatea financiară. Cea mai importantă implicație este că Binance va partaja informații despre portofel și date de tranzacționare cu IRS, ceea ce ar putea declanșa investigații primare și audituri civile. Așadar, dacă Binance raportează autorităților fiscale, răspunsul este un „da” răsunător.

Binance raportează către HMRC?

HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) este echivalentul IRS-ului din Marea Britanie. În prezent, HMRC trebuie să declare că a notificat Binance pentru a partaja datele clienților. Cu toate acestea, a solicitat informații despre clienți de la Coinbase, eToro și CEX.io.

Unul dintre motivele pentru care HMRC nu a solicitat Binance date despre clienți este acela că Binance partajează deja informații despre clienți cu HMRC. Acestea fiind spuse, dacă locuiți în Regatul Unit și utilizați Binance ca platformă de tranzacționare, ar trebui să presupuneți întotdeauna că HMRC va afla despre tranzacțiile dvs. Prin urmare, raportați întotdeauna tranzacțiile dvs. cu exactitate către HMRC. Dacă nu raportați tranzacțiile în mod corespunzător, ați putea avea probleme cu autoritățile fiscale. Deci, raportează Binance către HMRC? Nu a fost declarat public, dar presupunem că HMRC știe despre tranzacțiile dvs.

Utilizarea ZenLedger ca instrument de raportare fiscală 

ZenLedger este un software popular și fiabil pentru raportarea impozitelor pe criptomonede. Să înțelegem cum puteți utiliza ZenLedger pentru a calcula impozitele.

Să presupunem că aveți API-ul Binance Tax Report pentru documentele dvs. fiscale Binance. Pur și simplu urmați pașii de mai jos:

• Conectați-vă la contul dvs. ZenLedger.
• Dati click pe [Import] opțiune și alegeți [Adăugați cont].
• Alege [Binance] din lista de exchange-uri din secțiunea de exchange. În partea dreaptă, veți vedea instrucțiunile de import (dacă există) furnizate de ZenLedger cu privire la API-ul pe care îl veți importa.
• Faceţi clic pe [Următorul pas] apoi apăsați pe [Calculul impozitului].

Dacă doriți să verificați fișierul pe care l-ați importat:

• Du-te la [Import] tab.
• Faceţi clic pe [Vizualizați istoricul importat].

Pentru a calcula impozitele:

• Du-te la [Impozite] și selectați anul corespunzător de impozite pe care doriți să îl calculați dintr-un meniu derulant.
• Alegeți metoda contabilă din meniul derulant. ZenLedger vă permite să alegeți dintre cele trei metode contabile principale - FIFO, LIFO și HIFO. O altă caracteristică excelentă a ZenLedger este că vă permite să adăugați un specialist fiscal în timp ce calculați impozitele în această filă.

Linia de jos

Și asta e tot ce trebuie să știi despre taxele Binance și raportarea taxelor Binance. Chiar dacă abia începi, toate aceste informații pot părea puțin copleșitoare, dar e în regulă! Vestea bună, însă, este că, dacă îți formezi obiceiul de a-ți urmări operațiunile, vei fi la curent cu taxele în cel mai scurt timp.

ZenLedger îți calculează cu ușurință taxele pe criptomonede și găsește, de asemenea, oportunități pentru tine de a economisi bani și de a tranzacționa mai inteligent. Începeți acum gratuit sau aflați mai multe despre planuri pregătite de profesioniști fiscali!

Avertisment: Acest material a fost pregătit doar în scop informativ și nu are scopul de a oferi consultanță fiscală, juridică sau financiară. Trebuie să vă consultați consilierii fiscali, juridici și contabili înainte de a efectua orice tranzacție.

Întrebări frecvente despre taxele Binance și raportarea taxelor Binance