Declararea veniturilor din bitcoin din anul precedent în declarația fiscală s-ar putea să nu fie la fel de tentantă, având în vedere scăderile recente ale pieței. Însă experții afirmă că deghizarea activităților impozabile v-ar putea băga în probleme serioase cu IRS-ul.
Piața activelor digitale a ajuns la 2 trilioane de dolari în 2021, Bitcoin atingând un maxim de aproximativ 69,000 de dolari în noiembrie și Ethereum crescând la aproape 5,000 de dolari în aceeași lună. În ciuda faptului că valorile au scăzut în decembrie, multe persoane au obținut totuși câștiguri mari.
Cu o simplă întrebare de tipul da sau nu privind „banii virtuali” în partea de sus a primei pagini a declarației fiscale, IRS a arătat, de asemenea, destul de clar că te supraveghează.
Dar ce se întâmplă dacă ai uitat să declari criptomoneda în impozite? Ce se întâmplă dacă nu declari criptomoneda în impozite?
Acest articol îți va fi de ajutor dacă ai uitat să declari criptomoneda la impozite. Hai să aruncăm o privire, dar înainte de asta, hai să înțelegem. cum sunt impozitate criptomonedele în SUA.
Taxe pe criptomonede
În anul 2014, Fiscul a decis că criptomonedele nu sunt monede fiduciare precum dolarul american, euro etc., ci mai degrabă active digitale. De atunci, acestea au fost supuse impozitării câștigurilor de capital, la fel ca alte active de capital, cum ar fi acțiunile, obligațiunile și proprietățile imobiliare.
De fiecare dată când vinzi ceva pentru profit, castiguri capitale sunt impozitate. Când utilizați criptomonede pentru a plăti bunuri sau servicii și acea criptomonedă și-a crescut valoarea de la prima achiziție, se declanșează impozitele pe câștigurile de capital.
Similar acțiunilor, trebuie să plătești impozite pe câștigurile de capital doar pentru profitul realizat efectiv atunci când ai vândut sau tranzacționat bitcoin. Nu datorezi impozite pe tranzacțiile care duc la pierderi, dar tot trebuie să dezvălui aceste pierderi atunci când îți depui declarația fiscală.
Totul a fost despre cum sunt impozitate criptomonedele. Dar întrebarea cu care ne confruntăm aici este: Ce se întâmplă dacă nu declari criptomonedele în impozite? Iar cel mai simplu răspuns la această întrebare este — se pot întâmpla multe dacă uiți să declari criptomonedele în impozite.
Ce se întâmplă dacă nu raportați criptomonede pe taxe?
Nu există nicio restricție de timp privind perioada în care IRS vă poate audita dacă are motive să suspecteze că ați comis activități frauduloase din punct de vedere fiscal. Investitorii se pot confrunta cu o anchetă și cu o factură fiscală pe care nu o vor putea acoperi peste ani.
S-ar putea să nu fii sigur dacă activitatea cu bitcoin în care te-ai implicat anterior este măcar impozitată. În general, răspunsul este „da”.
Trebuie să dezvăluiți orice tranzacție cu bitcoin pe care ați efectuat-o în ultimii ani în declarația fiscală anuală.
Detectarea fraudelor fiscale și a IRS-ului
Mulți investitori în criptomonede consideră că autoritățile guvernamentale nu au nicio modalitate de a vedea sau de a realiza că aceștia câștigă bani tranzacționând, cumpărând sau vânzând criptomonede din cauza naturii anonime și descentralizate a tranzacțiilor blockchain și a criptomonedelor.
Blockchain-urile sunt registre publice descentralizate, așadar este vital să ne amintim că oricine poate consulta registrul în orice moment. Potrivirea adresei unui portofel cu o persoană este practic singura modalitate de a determina activitatea unei persoane în acel registru.
Potrivirea datelor este o tehnică utilizată de IRS pentru a combate frauda fiscală. Organizația a colaborat deja cu furnizori de servicii pentru a examina tranzacțiile blockchain și a localiza aceste portofele „anonime”.
Iată ce ar trebui să faci dacă ai uitat să declari criptomonedele în declarația fiscală
Ce se întâmplă dacă nu declari criptomoneda în declarația fiscală? Ce ar trebui să faci dacă ai depus anterior declarația fiscală, dar ai uitat să declari criptomoneda în declarația fiscală pentru că nu știai că ești obligat să faci acest lucru?
Cea mai bună soluție dacă ați uitat să declarați criptomonedele în declarația fiscală este să vă revizuiți declarația fiscală pentru anul sau anii în care nu ați declarat câștigurile din criptomonede.
Aveți la dispoziție 3 ani de la momentul depunerii declarației inițiale pentru a depune una actualizată. IRS este bine cunoscut pentru că este mai îngăduitor cu contribuabilii care demonstrează o încercare decentă de a-și plăti impozitele la timp.
Iată ce ar trebui să faci dacă ai uitat să declari criptomoneda la impozite:
- Calculați impozitele
- Formulare fiscale pentru criptomonede
- Trimiteți formulare
Pasul 1: Calculați impozitele
A afla cât de mult datorezi impozite poate fi o provocare. Trebuie să fii conștient de valoarea justă de piață a criptomonedei tale la momentul fiecărei tranzacții pentru a face acest lucru. Această sarcină poate deveni ușor dificilă pentru traderii care au efectuat sute, dacă nu mii, de tranzacții de-a lungul anilor.
Utilizarea software-ului de impozitare cripto este cea mai simplă tehnică de a determina profiturile și pierderile de capital. Puteți raporta și depune declarațiile de impozite cripto cu ajutorul unui software de impozitare cripto, care este conectat cu cele mai populare burse cripto, blockchain-uri și portofele.
Cu ZenLedger, puteți simplifica depunerea impozitelor și analiza situațiilor financiare, respectând în același timp standardele și reglementările IRS și SEC, utilizând software-ul nostru de calcul al impozitelor cripto.
Pasul 2: Formulare de impozitare pentru criptomonede
Înțelegerea documentelor fiscale IRS necesare pentru fiecare situație ar putea fi confuză. Știm deja că investițiile în criptomonede generează impozite pe câștigurile de capital și că impozitele pe venit vor rezulta din activități precum mineritul, staking-ul și colectarea de recompense.
Prin urmare, ar trebui să obțineți un Formular IRS 1040X actualizat, Declarație modificată a impozitului pe venit al persoanelor fizice din SUA, odată ce ați calculat suma impozitului. Trebuie doar să introduceți detalii noi sau actualizate, iar formularul include instrucțiuni simple.
Cele mai importante formulare de impozitare a criptomonedelor din Statele Unite sunt:
| Formular de impozitare | Scop |
|---|---|
| Formularul 8949 (Vânzări și alte cedări de active de capital) | Rezumat complet al tuturor activităților cripto, cum ar fi vânzarea, tranzacționarea etc. |
| Anexa D (Câștiguri și pierderi de capital) | Rezumatul Formularului 8949 și include suma totală a câștigurilor de capital pe termen scurt și lung |
| Formularul 1040 (Declarație de impozit pe venit pentru persoane fizice) | Calculează venitul total impozabil% |
| Programați 1 | Venitul tău suplimentar total din activități cripto |
| Formularul 1099 K | Raportați veniturile din afara activității salariale către Serviciul Fiscal Intern (IRS). |
Pasul 3: Trimiteți formularele
Puteți trimite declarația fiscală modificată către IRS după ce ați terminat. Asigurați-vă că toate documentele esențiale și documentele aferente sunt atașate înainte de a o trimite prin poștă. În plus, trebuie să trimiteți suma suplimentară a impozitului odată cu declarația dacă modificarea dvs. are ca rezultat o factură fiscală mai mare.
După ce ați depus declarația actualizată, tot ce trebuie să faceți este să așteptați. IRS are nevoie de obicei între 8 și 12 săptămâni pentru a finaliza ajustarea. Potrivit IRS, procedura poate dura acum mai mult de 20 de săptămâni din cauza întârzierilor cauzate de pandemie.
Recoltarea pierderilor fiscale cripto
Vânzarea unui activ pentru a realiza o pierdere și a reduce impozitele se numește recoltarea pierderilor fiscaleAceste pierderi pot reduce până la 3,000 USD din impozitul pe venit obișnuit, precum și orice câștiguri de capital realizate în cursul anului. Dacă pierderile dumneavoastră pentru anul respectiv depășesc 3,000 USD și aveți câștiguri de capital, puteți reporta pierderile în anii următori și le puteți utiliza pentru a compensa profiturile.
Regula „Wash Sale” a fost creată de IRS pentru a împiedica investitorii să sufere pierderi și să răscumpere aceeași investiție în termen de 30 de zile, pentru a se asigura că toată lumea își plătește partea sa echitabilă de impozite. Deși aceste reglementări se aplică acțiunilor, IRS consideră investitorii în criptomonede ca deținând o proprietate și nu valori mobiliare, prin urmare, aceste reglementări nu li se aplică.
Linia de jos
Guvernul federal din SUA are autoritatea de a adopta și implementa legi fiscale. Prin urmare, refuzul de a depune declarațiile, evaziunea fiscală și frauda fiscală sunt considerate infracțiuni în temeiul legislației federale.
În cele din urmă, s-ar putea să trebuiască să plătiți amenzi în valoare totală de peste 100,000 de dolari și să executați un an sau mai mult într-o închisoare federală.
ZenLedger îți calculează cu ușurință taxele pe criptomonede și găsește, de asemenea, oportunități pentru tine de a economisi bani și de a tranzacționa mai inteligent. Începeți acum gratuit sau aflați mai multe despre planuri pregătite de profesioniști fiscali!
Întrebări frecvente despre criptomonede în taxe
1. Trebuie să raportez la IRS dacă am cumpărat criptomonedă?
2. Ce se întâmplă dacă nu raportez pierderile legate de criptomonede?
3. Ce se întâmplă dacă am uitat să declar criptomonedele la impozite?
Avertisment: Acest material a fost pregătit doar în scop informativ și nu are scopul de a oferi consultanță fiscală, juridică sau financiară. Trebuie să vă consultați consilierii juridici, fiscali și contabili înainte de a vă angaja în orice formă de tranzacție.
