Termenul „sezon fiscal” este puțin înșelător. Cu excepția cazului în care aveți un simplu loc de muncă în formularul W-2 cu venituri suplimentare mici, planificarea, pregătirea și depunerea declarațiilor fiscale sunt preocupări pe tot parcursul anului. Și asta înseamnă planificarea pentru mai mult decât termenul limită de 15 aprilie.
În acest ghid, vom acoperi cele mai frecvente termene limită pentru impozitele din 2024 - de la plățile estimate la distribuțiile minime obligatorii - ce înseamnă acestea și cum vă puteți pregăti.
Hai să ne aruncăm.
Plăți fiscale estimate
Majoritatea angajatorilor rețin impozitul pe venit estimat din fiecare salariu, dar este posibil să datorați plăți de impozite estimate dacă aveți venituri care nu sunt supuse reținerilor la sursă. Aceste venituri includ dobânzi sau câștiguri de capital din criptomonede, locuri de muncă independente sau alte investiții.
Există însă o avertizare importantă: dacă nu ați datorat nimic în anul precedent sau vă așteptați să datorați mai puțin de 1,000 USD, nu trebuie să efectuați plăți estimate de impozite. Cu toate acestea, dacă alegeți să nu le efectuați, ar trebui să puneți totuși bani deoparte (într-un cont purtător de dobândă!) pentru a vă asigura că vă puteți permite factura fiscală considerabilă de la sfârșitul anului.
Dacă datorați impozite estimate, Formularul 1040-ES vă spune cât ar trebui să plătiți în fiecare trimestru. Dacă venitul pe care vă așteptați să îl obțineți se modifică, puteți completa un alt Formular 1040-ES pentru a recalcula impozitul estimat pentru trimestrul următor. Sau, pentru a fi în siguranță, puteți plăti 100% din impozitele pe care le-ați plătit anul trecut (sau 110% dacă aveți venituri mari).
Dacă nu plătiți impozitul estimat, IRS vă percepe automat 0.5% din suma neplătită pentru fiecare lună în care nu plătiți, până la un maxim de 25%. Dacă nu vă puteți permite să plătiți, ar trebui să luați în considerare stabilirea unui plan de plată pentru a reduce suma la 0.25%.
Datele estimate de plată a impozitelor sunt:
- Aprilie 15, 2024
- 17 Iunie, 2024
- 16 Septembrie, 2024
Puteți efectua plăți estimate de impozite pe Site-ul IRS, folosind Aplicația IRS2Gosau prin trimiterea prin poștă a Formularului 1040-ES împreună cu un cec.
Declarații fiscale și prelungiri
Majoritatea oamenilor sunt familiarizați cu aprilie 15 termenul fiscalTrebuie să depuneți documentele fiscale și să efectuați orice plăți până la ora 11:59, în fusul orar al declarației fiscale, pentru a evita dobânzile și penalitățile. Dar dacă nu puteți respecta termenul limită, aveți câteva opțiuni.
Iată tranșele de impozitare pentru 2024:
Tranșe de impozitare pentru 2024 – Sursă: Fundația fiscală
Dacă aveți nevoie de mai mult timp, puteți depune o cerere prelungire automată de șase luni cu Formularul 4868, oferindu-vă până la Octombrie 15, 2025, pentru a vă depune declarația fiscală. Acestea fiind spuse, este esențial să rețineți că trebuie să plătiți în continuare impozite pe Aprilie 15, 2025, pentru a evita penalitățile și dobânzile.
Există două penalizări de care trebuie să țineți cont:
- Eșec la FileO penalizare de 5% din impozitele neachitate pentru fiecare lună sau parte a lunii în care declarația fiscală este depusă cu întârziere, până la 25% din impozitul neachitat.
- Neplata. O penalizare de 0.5% din impozitele neplătite pentru fiecare lună sau parte a lunii în care impozitul rămâne neplătit, până la 25% din impozitul neplătit.
Notă: Dacă se aplică atât penalizarea pentru neplată, cât și nedepunerea declarației, IRS va reduce penalizarea pentru neplată cu valoarea penalizării pentru neplată, pentru o penalizare totală de 5% pe lună.
Important este să depuneți întotdeauna documentele până la termenul limită, chiar dacă nu vă puteți permite să plătiți la timp. Penalizarea pentru nedepunere este de zece ori mai mare decât penalizarea pentru neplată și nu există nicio scuză pentru întârzierea depunerii documentelor!
Contribuții IRA și RMD-uri
Unii investitori în criptomonede folosesc IRA auto-dirijate pentru a ajuta la minimizarea impozitelor. Termenul limită pentru a contribui la aceste conturi și pentru ca acestea să fie luate în considerare în anul fiscal 2024 este Aprilie 15, 2025.
Puteți contribui cu până la 7,000 USD la un SDIRA înainte de vârsta de 50 de ani, cu o contribuție de recuperare de 1,000 USD pentru cei peste 50 de ani. IRA-urile tradiționale nu au limite de venit, dar trebuie să câștigați mai puțin de 161,000 USD individual sau 240,000 USD dacă depuneți împreună pentru a contribui la un Roth IRA.
Când începeți să faceți retrageri, veți plăti impozite regulate pe venit în funcție de nivelul venitului dvs., dacă începeți să retrageți bani înainte de vârsta de 59 de ani și jumătate. Dacă retrageți bani înainte de 59 de ani și jumătate, veți datora o penalizare de 10% și veți plăti impozit pe venit. Dacă retrageți bani după 59 de ani și jumătate, datorați impozit doar dacă retrageți bani dintr-un IRA tradițional.
Când împlinești 73 de ani, IRS-ul îți cere să reții Distribuții Minime Obligatorii (RMD). Suma pe care o retragi trebuie să îndeplinească cerințele minime bazate pe soldul contului tău și pe speranța de viață. Depozitarul contului tău îți va furniza, de obicei, suma pe care trebuie să o retragi până la December 31, 2024.
Recuperarea decalajului dacă ești în urmă
Taxele pot fi stresante pentru oricine, dar dacă încerci să recuperezi datoriile, lucrurile pot scăpa rapid de sub control. Cea mai bună modalitate de a recâștiga controlul este să creezi un plan.
Primul pas este depunerea declarației fiscale pentru anul 2023. Folosind ZenLedger, poți conecta portofelele și exchange-urile tale cripto, poți calcula câștigul sau pierderea de capital și poți genera documentele necesare pentru depunere. Poți furniza aceste formulare contabilului tău sau poți utiliza procesul nostru complet de depunere a declarațiilor fiscale - oferit de April - pentru a finaliza totul într-un singur loc.
În continuare, dacă nu vă puteți permite să plătiți impozitele, ar trebui să înființați un Planul de plăți IRS pentru a reduce penalitățile și dobânzile. În general, IRS oferă un plan de plată pe termen scurt de 180 de zile sau mai puțin sau un acord de rate pe termen lung. Dacă datorați o sumă substanțială, puteți face, de asemenea, o ofertă de compromis pentru a vă achita datoria fiscală cu mai puțin decât datorați.
Și, în final, chiar dacă nu ți-ai plătit integral impozitul pe 2023, ar trebui să începi să te pregătești pentru 2024. De exemplu, ar trebui să calculezi sumele estimate de plată a impozitelor și să încerci să efectuezi aceste plăți la timp pentru a evita penalitățile și dobânzile. Chiar dacă nu îți permiți să plătești, cunoașterea sumei datorate poate reduce „necunoscutele” stresante.
Cum să vă pregătiți pentru 2024
Impozitele sunt un proces care se desfășoară pe tot parcursul anului, mai degrabă decât un eveniment care se întâmplă o dată pe an.
Iată o listă de verificare pentru pregătirea acestui an:
- Notați în calendar datele de mai sus.
- Calculați plățile fiscale estimate pentru 2024.
- Efectuați orice contribuții finale la IRA pentru anul 2023.
- Recoltați-vă pierderile fiscale pe tot parcursul anului.
- Luați în considerare strategii fiscale alternative (vezi mai jos).
ZenLedger te poate ajuta să ții evidența impozitelor tale. Pe lângă generarea de formulare fiscale, platforma noastră oferă un tablou de bord pentru a-ți urmări deținerile de criptomonede pe tot parcursul anului, un instrument de colectare a pierderilor fiscale și foi de calcul contabile unificate pe care le poți utiliza pentru a-ți analiza impozitele în profunzime împreună cu un contabil sau auditor.
În plus față de software de impozitare criptografică, luați în considerare strategii fiscale alternative, cum ar fi înființarea unei entități comerciale. Generarea de venituri sau câștiguri de capital prin intermediul unei corporații vă poate ajuta să evitați impozitele pe activități independente și vă poate reduce factura fiscală totală.
Linia de jos
Criptomonedele pot complica impozitele oricui.
Indiferent dacă te chinui să termini declarațiile fiscale de anul trecut sau pur și simplu vrei să fii cu un pas înainte în 2024, termenele limită și strategiile pe care le-am prezentat te pot ajuta. Cheia este să-ți acorzi timp pentru a implementa sfaturile și a planifica pentru a evita penalitățile și dobânzile - sau chiar mai rău.
ZenLedger te poate ajuta să-ți gestionezi impozitele. Platforma noastră agregă tranzacțiile tale din portofele și exchange-uri, calculează câștigurile sau pierderile de capital și generează documentele necesare pentru depunere. Poți chiar identifica oportunități de recuperare a pierderilor fiscale și poți urmări câștigurile și pierderile din criptomonede pe tot parcursul anului.
Cele de mai sus sunt doar pentru informații generale și nu trebuie interpretate ca sfaturi profesionale. Vă rugăm să solicitați sfaturi independente juridice, financiare, fiscale sau de altă natură, specifice situației dvs.
