Termenul limită pentru declararea impozitelor din aprilie se apropie rapid, așa că, dacă nu ați început încă, este o idee bună să vă pregătiți. Deși majoritatea oamenilor au declarații destul de simple, activele cripto prezintă unele provocări unice. Și, în unele cazuri, este posibil să aveți nevoie de mai mult timp pentru a depune declarația sau a achita întregul sold.
În acest articol, vom analiza câteva dintre cele mai frecvente întrebări legate de termenul limită pentru impozitele din aprilie și vom oferi sfaturi care să vă ajute să depuneți și să plătiți.
O scurtă recapitulare a impozitului pe criptomonede
ZenLedger Ghiduri fiscale pentru criptomonede intră în multe detalii despre cum funcționează taxele pe criptomonede atât la nivel înalt, cât și în situații specifice. De exemplu, veți găsi totul, de la cum să evaluezi un token nefungibil (NFT) către tratamentul fiscal al veniturilor DeFiÎnsă în această secțiune, vom recapitula pe scurt modul în care IRS tratează criptomonedele și vom acoperi câteva aspecte importante.
IRS tratează activele criptomonede drept „proprietăți” supuse impozitelor pe venit și câștiguri de capital. Cu alte cuvinte, sunt tratate la fel ca acțiunile, obligațiunile și alte active în scopul câștigurilor de capital. Dacă primiți criptomonede ca venit din minerit sau dobânzi, este posibil să datorați impozit pe venit. Dar, bineînțeles, suma pe care o plătiți depinde de circumstanțele dumneavoastră.
În general, datorezi impozit pe câștigurile de capital doar atunci când vinzi sau schimbi criptomonede – inclusiv atunci când vinzi o criptomonedă cu alta. Cu toate acestea, nu datorezi impozit pe criptomonedele pe care le-ai cumpărat (cu monedă fiat) și nu le-ai vândut, pe activele cripto pe care le transferi între portofelele pe care le deții sau pe activele pe care le oferi cadou sau le donezi altora.
ZenLedger oferă cea mai ușoară modalitate de a depune declarațiile fiscale pentru criptomonede. Platforma noastră agregă automat tranzacțiile dvs. între portofele și exchange-uri, calculează câștigurile și pierderile de capital pe Formularul 8949 și transferă sumele corespunzătoare în Formularul 1040, Anexa D, Anexa 1 și/sau Anexa C, în numele dvs.
Care este termenul limită pentru impozitele pe 2022?
Termenul limită pentru impozitul federal pe venit pentru anul fiscal 2022 este 18 aprilie 2023. Deși termenul limită obișnuit este 15 aprilie, termenul prelungit se datorează celebrării Zilei Emancipării la Washington DC.
Termenele limită pentru impozitul pe venit la nivel de stat pentru anul fiscal 2022 variază, așa că trebuie să verificați cu autoritatea fiscală a statului dvs. sau cu un specialist fiscal pentru a vă asigura că depuneți declarația la timp. De exemplu, termenul limită pentru impozitul din Iowa este 1 mai 2023, ceea ce oferă contribuabililor puțin mai mult timp pentru a depune declarația.
Ce se întâmplă dacă pierzi termenul limită?
Majoritatea contribuabililor sunt nerăbdători să își depună declarațiile fiscale și să își primească rambursarea rapid. Însă, dacă aveți dreptul la o rambursare și ratați termenul limită, singura penalizare va fi o întârziere în primirea rambursării.
Dacă aveți datorii către IRS, vă puteți confrunta cu două sancțiuni:
- „Penalizarea pentru nedepunerea declarației” este de obicei 5% din impozitele neplătite pe lună sau parte din lună în care declarația este întârziată, până la o penalizare maximă de 25% din impozitele datorate.
- „Penalizarea pentru neplata taxelor” este de obicei 0.5% din taxele neplătite pe lună sau o parte a unei luni, până la maximum 25% din ceea ce datorați.
Dacă depuneți declarația fiscală la timp, puteți evita „penalizarea pentru nedepunere” chiar dacă nu efectuați nicio plată. Așadar, este întotdeauna recomandat să depuneți declarația fiscală. ceva chiar dacă nu vă puteți permite să vă plătiți impozitele.
Care este termenul limită de prelungire a taxei pentru 2022?
Puteți depune o cerere prelungire automată prin completarea și trimiterea Formă 4868În formular, trebuie să estimați obligațiile fiscale și să dezvăluiți plățile pe care le-ați efectuat deja. Deși veți suporta în continuare „penalizarea pentru neplata declarației” dacă nu efectuați o plată înainte de 18 aprilie, puteți evita „penalizarea pentru nedepunere a declarației” mai mare prin prelungire.
Prelungirea de șase luni pentru impozit vă oferă termen până la 16 octombrie 2023 pentru a depune declarația fiscală finală pe 2022.
Dacă datoria fiscală estimată pentru prelungirea prelungirii diferă substanțial de datoria fiscală reală pe care o declarați în declarația fiscală, este posibil să fiți supus unor penalități și dobânzi pentru impozitul neplătit. Cu toate acestea, IRS-ul poate fi mai indulgent dacă estimarea dvs. este apropiată de suma reală datorată (cel puțin 90%) sau dacă puteți demonstra un motiv rezonabil pentru diferență.
Care sunt datele scadente pentru impozitele estimate pentru anul 2023?
În general, trebuie să plătiți cel puțin 90% din impozitul pe care îl datorați pentru anul curent sau 100% din impozitul pe anul precedent (oricare dintre acestea este mai mică) prin rețineri la sursă sau plăți estimate de impozite. Pragul este chiar mai mare pentru cei care câștigă mai mult de 150,000 USD, care trebuie să plătească 90% din impozitele pe care le datorează sau 110% din impozitul pe anul precedent.
Dacă generezi venituri din criptomonede și nu reții impozite, este posibil să fie nevoie să faci plăți trimestriale estimate pentru a te asigura că îndeplinești aceste criterii. Formularul 1040-ES vă poate ajuta să stabiliți dacă trebuie să efectuați plăți estimate și cât ar trebui să plătiți.
Datele estimate de plată a impozitelor trimestriale sunt:
- Aprilie 18, 2023
- 15 Iunie, 2023
- 15 Septembrie, 2023
- Ianuarie 16, 2024
IRS-ul oferă un plan de plată?
IRS oferă diverse planuri și opțiuni de plată dacă dumneavoastră nu vă puteți plăti impozitele integralÎn general, trebuie să fiți la zi cu declarațiile fiscale și să fi epuizat toate celelalte opțiuni de plată înainte de a vă califica.
Există mai multe opțiuni posibile:
- Planuri de rate – Aceste planuri vă permit să vă achitați datoria fiscală în rate lunare. Suma plății depinde de datoria fiscală și de durata planului de plată și poate include dobânzi și penalități pentru soldul neachitat.
- Ofertă în compromis – Aceste planuri vă permit să vă achitați datoria fiscală pentru o sumă mai mică decât cea datorată. În general, trebuie să îndepliniți anumite criterii de eligibilitate și să demonstrați că nu puteți plăti printr-un acord de plată în rate sau printr-un plan de plată.
- Întârzieri de plată – Puteți solicita o amânare a colectării unei datorii fiscale dacă vă confruntați cu dificultăți financiare sau alte circumstanțe atenuante. Cu toate acestea, dobânzile și penalitățile se vor acumula în timp, iar suma totală pe care o datorați poate crește.
Dacă nu vă puteți plăti impozitele, este o idee bună să contactați IRS sau discutați cu un consultant fiscal pentru a explora opțiunile dumneavoastră.
Linia de jos
Termenul limită pentru impozitele din aprilie se apropie rapid, așa că este o idee bună să începeți dacă nu ați făcut-o deja. Dacă constatați că aveți nevoie de mai mult timp, puteți solicita o prelungire automată și puteți plăti ceea ce considerați că datorați. Și, dacă aveți nevoie de mai mult timp pentru a efectua o plată, IRS oferă planuri de rate și alte opțiuni pentru a vă ajuta să vă îndepliniți nevoile.
Dacă ești în căutarea unei modalități de a accelera pregătirea declarațiilor fiscale, ZenLedger se conectează automat cu portofelele și exchange-urile tale cripto și generează formularele fiscale de care ai nevoie.
