Термин „пореска сезона“ је помало обмањујући. Осим ако немате једноставан посао са W-2 формом и мало додатних прихода, пореско планирање, припрема и подношење пореске пријаве су бриге током целе године. А то значи планирање за више од самог рока 15. априла.
У овом водичу ћемо покрити најчешће рокове за плаћање пореза за 2024. годину – од процењених плаћања до потребних минималних расподела – шта они значе и како се можете припремити.
Хајде да уђемо.
Процењена плаћања пореза
Већина послодаваца задржава процењени порез на доходак од сваке плате, али можда дугујете процењене пореске уплате ако имате приход који не подлеже задржавању. Овај приход укључује камате или капиталне добитке од криптовалута, фриленс послова или других инвестиција.
Али постоји једна важна напомена: Ако нисте дуговали ништа током претходне године или очекујете да ћете дуговати мање од 1,000 долара, не морате да вршите процењене пореске уплате. Међутим, ако одлучите да их не извршите, ипак би требало да издвојите новац (на рачуну са каматом!) како бисте били сигурни да можете да приуштите значајан порески рачун на крају године.
Ако дугујете процењене порезе, Образац 1040-ЕС говори вам колико треба да плаћате сваког квартала. Ако се приход који очекујете да ћете остварити промени, можете попунити још један образац 1040-ES да бисте поново израчунали процењени порез за следећи квартал. Или, ради сигурности, можете платити 100% пореза који сте платили прошле године (или 110% ако имате високе приходе).
Ако не платите процењени порез, Пореска управа (IRS) вам аутоматски наплаћује 0.5% од износа који нисте платили за сваки месец који не платите, до највише 25%. Ако не можете себи да приуштите плаћање, требало би да размислите о успостављању плана отплате како бисте смањили износ на 0.25%.
Процењени датуми доспећа пореза су:
- 15. април 2024.
- Јун 17, 2024
- Септембар 16, 2024.
Можете извршити процењене пореске уплате на Веб локација ИРС, помоћу ИРС2Го апликацијаили слањем обрасца 1040-ES поштом са чеком.
Пореске пријаве и продужења
Већина људи је упозната са April 15. порески рокМорате поднети пореску документацију и извршити све уплате до 11:59 часова у временској зони ваше пореске пријаве како бисте избегли камате и казне. Али ако не можете да испуните рок, имате неколико опција.
Ево пореских разреда за 2024. годину:
Порески разреди за 2024. годину – Извор: Пореска фондација
Ако вам је потребно више времена, можете поднети захтев аутоматско продужење на шест месеци са Обрасцем 4868, дајући вам рок до 15. октобар 2025., да поднесете пореску пријаву. Уз то речено, важно је напоменути да и даље морате платити порез на 15. април 2025., како би се избегле казне и камате.
Постоје две казне које треба имати на уму:
- Неуспех у подношењуКазна од 5% неплаћеног пореза за сваки месец или део месеца у којем је пореска пријава закаснила, до 25% неплаћеног пореза.
- Неисплаћивање. Казна од 0.5% од неплаћеног пореза за сваки месец или део месеца у којем порез остане неплаћен, до 25% неплаћеног пореза.
Напомена: Ако се примени и казна за неплаћање и неподношење пореске пријаве, Пореска управа САД (IRS) ће смањити казну за неподношење пореске пријаве за износ казне за неплаћање, за укупну казну од 5% месечно.
Важно је напоменути да увек треба да поднесете пријаву до рока, чак и ако не можете да платите на време. Казна за неподношење пријаве је десет пута већа од казне за неплаћање, и нема оправдања за кашњење са подношењем папирологије!
Доприноси и RMD-ови за IRA
Неки крипто инвеститори користе самосталне ИРА како би се минимизирали порези. Рок за уплату доприноса на ове рачуне и њихово урачунавање у пореску годину 2024. је 15. април 2025..
Можете уплатити до 7,000 долара у SDIRA пре 50. године, са доприносом од 1,000 долара за оне старије од 50 година. Традиционални IRA немају ограничења прихода, али морате појединачно уплатити мање од 161,000 долара или 240,000 долара ако подносите заједнички захтев за допринос Roth IRA.
Када почнете да подижете новац, плаћаћете редован порез на доходак на основу нивоа вашег прихода ако почнете да подижете новац пре 59 и по година. Ако подижете новац пре 59 и по година, дуговаћете казну од 10% и платићете порез на доходак. Ако подижете новац после 59 и по година, дугујете порез само ако подижете новац са традиционалног IRA.
Када напуните 73 године, Пореска управа САД (IRS) захтева да узмете обавезне минималне исплате (RMD). Износ који подижете мора да испуњава минималне захтеве на основу стања на вашем рачуну и очекиваног животног века. Ваш старатељ рачуна ће вам обично дати износ који морате да подигнете до Декабрь 31, 2024.
Стизање ако заостајете
Порези могу бити стресни за свакога, али ако покушавате да сустигнете заостатак, ствари могу брзо да измакну контроли. Најбољи начин да повратите контролу је да направите план.
Први корак је подношење пореске пријаве за 2023. годину. Коришћење ЗенЛедгер, можете повезати своје крипто новчанике и берзе, израчунати капитални добитак или губитак и генерисати папирологију коју треба да поднесете. Ове обрасце можете дати свом рачуновођи или користити наш комплетан процес подношења пореске пријаве – који покреће April – да бисте све завршили на једном месту.
Затим, ако не можете себи да приуштите да платите порески рачун, требало би да отворите План плаћања Пореске управе (IRS) да би се смањиле казне и камате. Генерално, Пореска управа САД (IRS) нуди краткорочни план отплате од 180 дана или мање или дугорочни споразум о отплати на рате. Ако дугујете значајан износ, можете понудити и компромис да бисте намирили свој порески дуг за мање него што дугујете.
И коначно, чак и ако нисте у потпуности платили порески рачун за 2023. годину, требало би да почнете да се припремате за 2024. годину. На пример, требало би да израчунате процењене износе пореза и покушате да извршите ове уплате на време како бисте избегли казне и камате. Чак и ако не можете себи да приуштите да платите, сазнање колико дугујете може смањити стресне „непознанице“.
Како се припремити за 2024
Порези су процес који се одвија током целе године, а не једном годишње.
Ево контролне листе коју треба припремити ове године:
- Означите у календару горе наведене датуме.
- Израчунајте процењене пореске обавезе за 2024. годину.
- Уплатите све коначне доприносе за ИРА за 2023. годину.
- Сакупите своје пореске губитке током целе године.
- Размотрите алтернативне пореске стратегије (видети доле).
ЗенЛеџер вам може помоћи да пратите своје порезе. Поред генерисања пореских образаца, наша платформа нуди контролну таблу за праћење ваших криптовалута током целе године, алат за прикупљање пореских губитака и велике обједињене рачуноводствене табеле које можете користити за детаљну анализу ваших пореза са рачуновођом или ревизором.
Поред софтвер за крипто порез, размотрите алтернативне пореске стратегије, као што је оснивање пословног субјекта. Остваривање прихода или капиталне добити путем корпорације може вам помоћи да избегнете порезе на самозапошљавање и може смањити ваш укупни порески рачун.
Резиме
Криптовалуте могу закомпликовати било чије порезе.
Без обзира да ли се мучите да завршите са плаћањем пореза за прошлу годину или само желите да будете испред свих у 2024. години, рокови и стратегије које смо обрадили могу вам помоћи. Кључ је у томе да одвојите време да примените савете и планирате како бисте избегли казне и камате – или још горе.
ЗенЛеџер вам може помоћи да пратите своје порезе. Наша платформа агрегира ваше трансакције преко новчаника и берзи, израчунава ваше капиталне добитке или губитке и генерише папирологију коју треба да поднесете. Можете чак и да идентификујете могућности за убирање пореских губитака и пратите своје крипто добитке и губитке током целе године.
Горенаведено је само у опште информативне сврхе и не треба га тумачити као стручни савет. Молимо вас да потражите независан правни, финансијски, порески или други савет специфичан за вашу конкретну ситуацију.
