大多数加密货币交易者和投资者都试图赚取尽可能多的收益，但真正重要的是税后收益。事实上，税收和其他成本造成的损失是影响收益的关键因素。幸运的是，你对税收的控制权可能比你想象的要大，通过一些规划，你可以保留更多的收益。
让我们来看看降低加密货币税务负担的五种策略。
税收对整体盈利能力有重大影响，因此实施节税策略至关重要。
加密货币税收如何运作
美国国税局将加密货币视为财产，这意味着您需要就其资本收益缴纳税款。除了将加密货币兑换成美元时需要缴税外，两种加密货币之间的兑换也需要缴税。在这种情况下，您必须确定以美元计价的成本基础和公允市场价值，才能计算您的纳税义务。
简单的货币转换很容易理解，但更复杂的加密货币交易或特殊代币的税务后果则不明朗。例如： 不可替代的代币 NFT（非金融代币）可能被视为“收藏品”，因此需缴纳更高的收藏品税。 流动资金池 由于美国国税局没有太多具体的指导意见，这仍然是一个灰色地带。
计算和缴纳加密货币交易税款最简便的方法是使用加密货币税务软件，例如 ZenLedger。该平台无需手动核对交易或信任交易所，即可汇总您所有钱包和交易所的交易，并进行匹配，从而准确计算出资本收益或损失。
虽然加密货币税务软件能够确保准确性，但这些解决方案未必能帮助您构建节税的投资组合。您可以使用多种策略来抵消或延缓资本利得税，甚至完全免除这些税款。
1. 收成损失
税损收割策略可以降低您的净资本收益，从而减少您当年的税负。虽然这个策略听起来很复杂，但实际上非常简单：您卖出存在未实现亏损的持仓，并在不久后重新买入以维持您的资产配置。通过卖出持仓，您可以实现税损，并将其用于抵扣税款。
与股票不同，税损收割不受“洗售规则”的约束，因此您无需等待30天即可重新购买。然而，根据美国国税局税法的保守解读，加密货币的价格必须发生显著的经济变化后才能进行置换，因此最好至少等待一两天。
第二，进行长期投资
美国国税局将加密货币视为财产，这意味着即使您出售加密货币所得并非美元，也需要缴纳资本利得税。但是，您需要缴纳的税率取决于您持有加密货币的时间长短。如果您持有加密货币超过一年后再出售，则税率会更低。 长期资本利得税率 而不是你的边际所得税率。
虽然你不应该仅仅为了降低税率而避免出售加密货币，但如果你是一位长期投资者，还在犹豫何时获利了结，那么你可以稍作等待。或者更普遍地说，你可以改变策略，从短期交易者转变为长期投资者，以最大限度地减少税收的影响。
#3. 在低收入年份获利了结
美国实行累进税制，收入越高，缴纳的税款比例也越高。因此，如果您在出售加密货币方面有灵活性，那么在收入较低的年份以较低的税率出售可以帮您节省一大笔钱。例如，如果您的收入低于 41,675 美元，您就无需缴纳任何长期资本利得税。
低收入年份并不一定意味着工作收入减少。在某些情况下，您可能有一些大额的一次性支出，可以在逐项扣除时使用这些支出来降低应税收入。然而，2022年单身申报者的标准扣除额为12,950美元，已婚联合申报者的标准扣除额为25,900美元。
第四，捐赠或赠送加密货币。
捐赠加密货币 向慈善机构捐款可以完全避免缴纳资本利得税。如果您选择逐项列举扣除项，则可以从应税收入中扣除这些捐款，从而降低您的整体纳税额。更重要的是，501(c)3 非营利组织无需缴纳任何资本利得税，因此您的全部捐款将直接用于您所关注的事业。
您还可以通过将加密货币赠送给朋友或家人来避免缴纳资本利得税。虽然收到礼物本身并非应税事件，但收礼人需要就自收到礼物之日起的任何增值部分缴纳税款。好消息是，成本基础会重置为收到礼物时的价格，这意味着双方都可以避免缴纳任何先前的资本利得税。
第五，使用个人退休账户（IRA）或401(k)账户
传统的退休账户不能持有加密货币，但对于那些寻求税收优惠账户的人来说，有一些变通方法。虽然退休账户可以大幅降低税负，但您必须达到一定年龄才能提取资金，而且有些账户还会收取费用和其他成本。
自主管理型个人退休账户 （SDIRA）允许您在IRA账户内购买另类投资产品，包括加密货币。Coin IRA、iTrust Shares和其他一些公司专门提供此类账户的设立服务，尤其侧重于加密货币投资。但是，由于这些公司受到的监管不如传统经纪商严格，因此您应该仔细甄别。
底线
节税策略可以显著增加您缴税后的剩余利润。除了这些策略之外，您还可以考虑与会计师合作，他们可以帮助您全面审视财务状况，找出降低不同资产和账户税负的方法。
如果您正在寻找简化加密货币税务处理的方法，ZenLedger 的平台可以自动汇总跨钱包和交易所的交易，计算您的资本收益或损失，并自动填写您每年所需的 IRS 表格。这样，您每次都能确保缴纳的金额完全正确。
