税收历来都是极其复杂的问题，相关规章制度多达70,000万多页。不幸的是，加密货币作为一种新兴技术，只会让情况更加复杂。但即便如此，法律仍然要求每个人申报纳税并缴纳应缴税款，以避免联邦处罚。
让我们来看看加密货币税收是如何运作的，为什么记录保存至关重要，2022 年新的税率等级，以及您可以用来减少纳税义务的策略。
尽管加密货币的规则和条例含糊不清，但美国国税局仍在继续打击加密货币——以下是您需要了解的内容，以避免在 2022 年和 2023 年遇到问题。
101年加密货币税收
美国国税局将加密货币视为财产，并对其征收资本利得税。例如，如果您用 1,000 美元购买 1 个 ETH，并在六个月后以 1,200 美元的价格出售，您将需要为 200 美元的利润缴纳短期资本利得税。值得注意的是，即使您将 ETH 兑换成 BTC 或用 ETH 购买咖啡，您仍然需要缴纳资本利得税。
然而，在某些特殊情况下，该机构的指导意见并不那么明确。例如，如果您出售…… 不可替代的令牌 如果 NFT 代表一件艺术品，那么究竟应该缴纳资本利得税还是更高的收藏品税，目前尚不明确。而且，即使你只是铸造 NFT，你也必然要为产生的 gas 费用缴税！
更复杂的情况也随之出现。 分散的财务 在去中心化金融（DeFi）领域，例如，为贷款提供抵押品通常不属于应税事件。但是，如果您收到的抵押品并非您存入时使用的币种，则可能需要缴税。此外，将币种存入贷款人的钱包所获得的利息也需要缴税。
尽管仍存在一些模糊之处，但美国国税局在追查加密货币避税问题上采取了越来越积极的措施。例如，该机构在1040表格顶部增加了一个问题，强制所有人披露其加密货币持有情况。与此同时，国税局继续向交易所发出传票，并聘请区块链取证专家对区块链交易进行审计。
追踪您的活动
准确的记录保存对于避免与美国国税局 (IRS) 产生纠纷至关重要。虽然大多数股票经纪商会提供年终税务表格，但您可能会在不同的钱包和交易所进行加密货币交易，这使得他们无法计算您的资本收益或损失。因此，您需要每年核对这些交易。
幸运的是，ZenLedger 和其他 加密货币税务软件解决方案 它可以通过连接各种钱包和交易所并核对数据来帮助实现流程自动化。这样，您就无需合并不同的电子表格，将一家公司的采购与另一家公司的销售进行匹配，从而计算资本收益或损失。
在评估不同的加密货币税务解决方案时，您应该明确自身需求，以便找到最合适的方案。例如，许多解决方案仅支持少数交易所 API 或 DeFi 协议。其他一些方案可能不提供您在应对美国国税局 (IRS) 审计时所需的导出数据功能（例如，它们可能是一个“黑箱”）。
ZenLedger 支持业内领先的钱包、交易所和协议数量，并能计算 NFT 和 DeFi 交易的税费。此外，该平台还提供统一会计 (Grand Unified Accounting) 功能，为您提供在审计时所需的证据。最棒的是，您可以免费开始使用！
2022年税率及截止日期
您需要缴纳的税款金额取决于多种因素，包括您的收入和交易性质。虽然大多数人无法控制自己的收入，但您可以控制持有加密货币的时间长短。而持有时间的长短决定了您需要缴纳短期税还是较低的长期税。 资本利得率.
2022年夫妻联合申报的普通所得税税率如下：
除了资本利得税之外，您可能还需要就其他与加密货币相关的活动缴纳普通所得税。例如： 加密矿工 用户必须就挖到的加密货币价值缴纳普通所得税，并就这些加密货币的任何增值缴纳资本利得税。此外，通过质押或借贷获得的任何加密货币收入也可能需要缴税。
大多数纳税人无需在2023年4月之前担心2022年的税款，但2022年10月17日的截止日期适用于那些在2021年申请了延期的人（他们必须提交延期申请！）。此外，某些2021年的退休账户缴款也必须在2022年10月17日之前完成，包括自主管理型个人退休账户（IRA）的重新分类和缴款。
税收策略
好消息是，您可以采取多种策略来降低税负。尤其是在加密货币寒冬期间，许多投资者可以利用税损收割策略并优化账户管理方式来最大限度地减少损失。这些看似微小的举措，却能对您的最终收益产生显著影响。
可以考虑的一些税务策略包括：
- 税损收割 – 大多数股票都受“洗售规则”约束，因此不符合以下条件： 收税损失不过，大多数专家都认为，你可以通过卖出亏损的加密货币头寸来锁定本纳税年度的亏损，然后再买回加密货币以重置成本基础，从而获得加密货币的税务亏损。
- 长期投资 长期资本利得税率远低于短期资本利得税率，尤其对于高收入人群而言更是如此。因此，只需持有加密货币一年以上再出售或兑换，即可最大限度地降低纳税义务。
- 会计方法 ——由数百家创建、维护和提供物联网(IoT)全球开放标准的公司所组成的 会计方法 您的选择可能会影响您的纳税义务。一般来说，在上涨的市场中，后进先出法 (LIFO) 可以降低应税收益。而在下跌的市场中，先进先出法 (FIFO) 则会带来更好的结果。您也可以使用最高进先出法 (HIFO) 来降低您的纳税义务。
除了上述策略之外，与注册会计师或会计师合作，优化您的整个投资组合始终是明智之举。这些专业人士可以帮助您确保不错过任何税收抵免，识别不同资产之间的协同效应，并采取其他措施来帮助您避税并在税务审计中应对自如。
底线
报税季并非始于四月，也并非止于四月——而是一项贯穿全年的工作，旨在准确记录交易、遵守各项申报截止日期，并确保您合法合规。幸运的是，ZenLedger 可以帮助您进行记账，一系列税务策略可以帮助您最大限度地减少应缴税款，并为任何税务审计做好准备。 立即注册！
