近年来，我们看到了许多关于加密货币诈骗、洗钱和令人瞠目结舌的黑客攻击的新闻，这些攻击导致数百万美元的账户和资金被盗。不幸的是，2022年加密货币领域的无法无天状况依然持续，发生了多起引人注目的逮捕事件和Chainalys事件。 报告 去年，有四个存款地址收到了超过1亿美元的非法资金。
加密货币的出现给所有利益相关者带来了独特的挑战，各国政府都在努力应对将数字货币纳入其金融体系和全球交易的不确定性。
加密货币合规法规正在实时演变，尚未定型。由于不同司法管辖区的监管要求和义务各不相同，当前的形势非常复杂。加密货币企业必须密切关注来自多个司法管辖区和机构的不断变化的法规，同时还要遵守相关规定。 隐私法 它们也在不断发展变化。
推动监管需求的主要因素在于侦查、预防和打击犯罪活动。如前所述，犯罪组织多年来一直利用加密货币洗钱，其他金融犯罪也屡见不鲜。各国政府和监管机构正竭力控制局面，扭转这一令人担忧的增长趋势，如下所示：
让我们从预防犯罪活动的角度来概述一下当前的加密货币合规法规。金融犯罪合规类别通常被称为反洗钱（AML）。
全球反洗钱和加密货币合规监管格局概述
此 全球反洗钱监管 加密货币领域格局复杂，且仍在不断演变。下图展示了全球加密货币的总体普及情况。
许多加密货币企业都是国际性的，因此需要了解其运营所在国家/地区的加密货币监管要求。以下是一些示例。 主要监管机构 以及加密货币企业必须考虑的法律，特别是反洗钱合规方面的法律。
United States
美国有多家监管机构负责执行加密货币反洗钱规定：
- FinCEN（金融犯罪执法网络） 是美国财政部的一个机构，负责对所有金融机构（包括加密货币企业）执行反洗钱法律法规。
FinCEN 发布了关于将反洗钱法规应用于虚拟货币企业的指导意见，并提出了要求虚拟货币交易所保存记录并提交超过特定阈值的交易报告的规则。 - 美国证券交易委员会（SEC） 美国证券交易委员会（SEC）在加密货币反洗钱法规的执行方面也发挥着作用。虽然SEC主要监管证券发行，但它也对违反反洗钱法规的加密货币企业采取了执法行动。
- CFTC（商品期货交易委员会） 美国商品期货交易委员会（CFTC）负责监管商品和期货市场，包括某些加密货币衍生品。CFTC还对违反反洗钱规定的加密货币企业采取了执法行动。
- 国家规定更复杂的是，美国的一些州也制定了自己的反洗钱法规，适用于在其境内运营的加密货币企业。
欧洲
欧洲证券和市场管理局（ESMA）欧洲证券及市场管理局 (ESMA) 发布了关于在欧盟监管加密货币和首次代币发行 (ICO) 的指导意见。
United Kingdom
金融行为管理局（FCA）英国金融行为监管局 (FCA) 发布了关于监管加密货币的指导意见，并表示如果加密货币被归类为金融工具，则可能属于其管辖范围。
新加坡
新加坡金融管理局（MAS）新加坡金融管理局 (MAS) 已发布有关监管加密货币的指导意见，并为加密货币交易所和首次代币发行 (ICO) 建立了监管框架。
日本
日本金融厅（FSA）：金融服务管理局 正在创建 《防止转移刑事收益法》（APTCP）指南。
澳大利亚
澳大利亚证券和投资委员会（ASIC）： 澳大利亚证券投资委员会（ASIC） 正在发出信号 它将对加密货币监管采取更积极主动的方式，并测试哪些加密资产可以在其现有权限范围内进行监管。
国际
金融行动特别工作组（FATF）金融行动特别工作组（FATF）是一个国际组织，负责制定反洗钱和反恐融资（AML/CFT）措施的标准。
了解加密货币合规性
合规是一个涵盖三个相关领域的广泛术语：证券、税务以及金融犯罪的侦查和预防。
美国证券交易委员会 (SEC) 的证券法规和美国国税局 (IRS) 的资本利得税合规规则适用于个人和企业。这些法规会影响首次代币发行 (ICO)、加密货币矿工、接受加密货币的商家，以及使用加密货币买卖商品或服务或投资加密货币的个人。如需深入了解 SEC 和税务合规，请参阅我们的 ZenLedger 指南：
从金融犯罪的角度来看，加密货币合规是指旨在发现、预防和起诉洗钱、黑市活动、逃税和恐怖主义融资等犯罪活动的法规。
金融犯罪合规类别通常统称为反洗钱（AML）。反洗钱合规涉及：
- 身份验证
- 交易监控
- 向监管机构报告可疑活动
任何从事加密货币交易的企业都须遵守反洗钱法规，具体规定取决于所在司法管辖区和交易性质。这包括加密货币交易所、钱包提供商和其他虚拟资产服务提供商 (VASP) 等企业。
KY——反洗钱加密货币合规性的一切
加密货币的一大特点是能够保证交易匿名性。虽然匿名性对隐私权倡导者来说是个好消息，但它也明显吸引着那些热衷于洗钱和其他非法金融活动的犯罪分子。
各国政府打击国际洗钱活动已有数十年之久。如今，许多国家正在调整现有法规，以涵盖加密货币交易。
了解你的客户 (KYC)、了解你的企业 (KYB)、了解你的交易 (KYT) 和反洗钱 (AML) 都是与所有货币（现在包括加密货币）的使用、存储和转移相关的监管要求和最佳实践。
反洗钱
反洗钱是推行“了解一切”监管的主要原因之一。反洗钱指的是旨在防止洗钱和其他非法金融活动的法律、法规和最佳实践。如需深入了解 2022 年加密货币领域的反洗钱活动，请参阅…… Chainalysis 的《2022 年加密货币洗钱报告》 报告。
对于加密货币企业而言，反洗钱合规通常涉及实施 KYC、KYB 和 KYT 等措施，以检测和预防非法活动。反洗钱是保护金融体系完整性、防止加密货币被用于非法目的的重要工具。
了解你的客户 (KYC) 和了解你的企业 (KYB)
作为负责打击洗钱和恐怖主义融资的美国监管机构，金融犯罪执法网络 (FinCEN) 发布了将其法规应用于加密货币的指导意见。
KYC指的是在允许客户使用服务或平台之前验证其身份。类似地，KYB指的是在允许企业使用服务或平台之前验证其身份。
KYB合规通常涉及收集公司信息，例如其法律结构、所有权和业务活动，并利用这些信息来验证其身份。KYB对于防止洗钱和其他犯罪分子可能试图通过企业实施的非法活动至关重要。
美国的合规要求因企业类型和行业而异。KYC 和 KYB 的要求类似。
- 客户身份识别程序 (CIP)：根据美国法律，金融机构和货币服务企业必须建立和维护客户身份识别程序 (CIP)，以收集和验证某些客户信息，例如姓名、出生日期、地址和政府颁发的身份证件。
- 客户尽职调查 (CDD)：美国金融机构和货币服务企业还必须进行客户尽职调查，以监控客户活动，从而发现和防止洗钱和恐怖主义融资。
- 加强尽职调查 (EDD)：EDD 用于存在较高渗透、恐怖主义融资、洗钱风险的客户，并且通常需要收集其他信息。
- 州级法规：在美国运营的加密货币企业也可能受到与 KYC 合规相关的州级法规的约束。
KYT（了解你的交易）
KYT 是使用软件工具分析和识别可疑加密货币交易的过程，这些交易可能表明存在洗钱、恐怖主义融资或其他非法活动。
美国加密货币企业的 KYT 合规活动包括：
- 基于风险的方法：加密货币企业必须采用基于风险的方法进行反洗钱和反恐融资合规，这涉及评估与不同类型的客户、交易和地理区域相关的风险水平。
- 交易监控：加密货币企业必须实施有效的交易监控程序，以检测可疑活动并防止洗钱和恐怖主义融资。
- 可疑活动报告：当检测到可疑活动时，加密货币企业必须向金融犯罪执法网络 (FinCEN) 提交可疑活动报告 (SAR)。执法部门利用 SAR 来调查和起诉洗钱和恐怖主义融资活动。
加密货币交易的旅行规则
旅行规则是由金融行动特别工作组（FATF）制定的一项标准。在加密货币领域，它指的是对参与促成加密货币交易的金融机构和虚拟资产服务提供商（VASP）的监管要求。
根据旅行规则，虚拟资产服务提供商 (VASP) 必须收集和传输有关加密货币发送者和接收者的信息，包括他们的姓名、地址和账号或钱包地址。
旅行规则的目的是为了加大犯罪分子通过加密货币交易洗钱或资助恐怖活动的难度。
例如，在美国，旅行规则适用于涉及金额超过 3,000 美元的虚拟货币交易。不遵守旅行规则可能会导致虚拟资产服务提供商 (VASP) 受到监管制裁、罚款和声誉损害。
内幕交易——监控员工
加密货币公司不仅需要降低用户违规风险，还需要降低员工违规风险，尤其是在以下方面： 内幕交易.
2022 年 7 月，美国证券交易委员会和司法部对 Coinbase Global, Inc. 资产和投资产品部门的一名前经理、他的兄弟和一位朋友提起了首例加密货币内幕交易民事和刑事诉讼。
美国证券交易委员会将内幕交易定义为“违反信托义务或其他信任关系，在掌握有关证券的重大非公开信息的情况下买卖该证券”。
美国证券交易委员会明确指出，内幕交易违规行为可能包括“泄露”此类信息、被泄露信息的人进行交易以及滥用此类信息的人进行交易。
加密货币公司必须采取多项措施防止内幕交易，包括：
- 实施明确的政策和程序，禁止内幕交易，并明确界定内幕信息的定义。
- 定期对员工进行培训，讲解内幕交易的危害、如何避免内幕交易以及违反公司政策的后果。
- 监控员工的交易活动，特别是那些能够接触机密信息的员工，以发现任何可疑活动。
- 禁止员工在静默期内买卖公司证券或加密货币，静默期通常发生在财务业绩公开发布或其他重大公司事件之前。
- 严格控制对机密信息的访问，只允许履行工作职责需要访问机密信息的人员访问。
加密货币公司应咨询证券合规法律方面的专家，以协助制定和维护有效的政策和程序，防止员工参与内幕交易活动。
加密货币反洗钱违规的风险
2022年， 监管机构征收 政府对加密货币公司处以30万美元的违规罚款。虽然这笔罚款金额仅占对交易和经纪公司处以的6亿美元罚款以及对银行业处以的2亿美元罚款的一小部分，但罚款金额的不断攀升表明，各国政府正在加大对合规执法的投入。
不遵守加密货币监管规定可能会给企业和个人带来严重后果。不遵守规定的部分后果包括：
- 罚款：美国证券交易委员会（SEC）、金融犯罪执法网络（FinCEN）等监管机构可以对不遵守加密货币法规的个人和企业处以罚款。罚款金额取决于违规行为的严重程度和监管机构的自由裁量权。
- 法律行动：不遵守规定可能导致法律行动，包括民事或刑事指控、罚款、处罚，甚至监禁。
- 声誉损害：加密货币领域的种种风波对媒体来说极具吸引力。媒体对负面事件的报道会导致声誉损害、客户和合作伙伴流失，以及品牌形象受损。
- 吊销营业执照：监管机构可以吊销不合规公司的营业执照。这可能导致公司失去在行业内经营的资格，并可能严重影响公司的财务生存能力。
- 投资损失：投资者可能会犹豫是否投资于有违规或监管问题记录的企业。
合规固然充满挑战，但违规的后果可能对企业造成致命打击。对于加密货币企业而言，寻求专业的法律帮助至关重要，这有助于降低因与监管机构发生法律纠纷而带来的风险。
前进
比特币早期的一个承诺是，它可以消除对复杂的金融中介机构和监管的需求。
遗憾的是，理论上的应用案例无法解释根深蒂固的强大利益集团、全球地缘政治以及人性的阴暗面。将创新融入现有系统始终是一个复杂而棘手的过程。
加密货币公司的一大优势在于，现有的技术工具可以帮助他们自动完成新法规要求的数据收集和报告工作。
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加密货币企业和利益相关者应定期咨询其运营所在国家和地区的法律和合规专家，以确保遵守所有适用的法规。
以上仅供一般信息参考，不应解释为专业建议。 请根据您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他建议。
