没人喜欢多缴税。但是，如果未能正确申报加密货币交易，可能会被美国国税局处以高额罚款和利息。幸运的是，您可以采取一些措施来降低加密货币税负，而无需进行任何复杂的会计处理。只需稍加规划并使用合适的工具，您每年就能节省数百甚至数千美元。
本文将介绍七个简单的步骤，帮助您最大限度地减少加密货币税，确保您不会支付不必要的费用。
101年加密货币税收
美国国税局将加密货币视为财产进行征税。因此，当您出售加密资产时，您必须确定其成本基础（购买价格），并就任何利润缴纳资本利得税。
您必须在 8949 表格上申报每一笔加密货币交易，包括购买价格、出售价格、日期以及资本收益或损失。然后，您需要将所有交易金额相加，并将最终结果填入 1040 表格附表 D，该附表将用于计算您剩余的税款。
Coinbase 或其他信誉良好的交易所或许能提供您所需的部分信息。但是，如果您使用多个钱包、交易所或 DeFi 协议，按时间顺序合并交易并将购买和销售进行匹配很快就会变得非常困难。
报税最简便的方法是使用 ZenLedger 等加密货币税务软件——尤其适合在多个钱包或交易所进行交易的用户。该软件可自动汇总这些平台上的交易记录，计算您的资本收益或损失，并自动填写所需的 IRS 表格，从而节省您的时间和金钱。
现在我们已经了解了基本知识，接下来让我们看看一些具体的策略，这些策略可以帮助您每年减少纳税义务。
1. 持有超过一年
想节省高达 12% 的税款吗？很简单：持有资产超过一年后再出售。这样做会产生长期资本利得，其税率低于短期资本利得。
假设你的收入超过 170,000 万美元，使你进入 32% 的税率档，然后你决定出售价值 10,000 万美元的比特币。如果你持有比特币不到一年就将其出售，你将需要为这 10,000 万美元的收益缴纳 3,200 美元的税。但如果你出售 后 持有比特币一年后，税单将降至 2,500 美元——节省 700 美元或 7%。
#2. 收获税亏损
没有人想在加密货币投资中赔钱。但如果你执意要赔钱，请务必…… 充分利用你的税务损失通过卖出亏损的仓位，您可以实现损失，并将其用于抵消其他资本收益或每年最多 3,000 美元的普通收入。如果您今年无法使用这笔损失，则可以将其结转到未来几年。
更妙的是，与股票市场不同，加密资产不受所谓的“洗售规则”约束，该规则禁止你在亏损后立即回购资产。因此，你可以在亏损后立即将加密货币重新纳入你的投资组合。所以，全年寻找机会获利了结加密资产就显得尤为重要。
然而，并不能保证税损收割政策会永远存在。事实上，拜登的 新预算计划 如果获得批准，可能会堵上加密货币避税漏洞。
#3. 在低收入年份出售
您的税率通常取决于您的收入。因此，另一种减轻税负的方法是在收入较低的年份出售资产，此时税率也较低——尤其是在涉及短期资本利得时。
例如，假设现在是12月，你持有以太坊仓位6个月了。如果你计划明年收入减少（比如退休或换工作），你可能会等到1月1日再卖出，以享受较低的税率。
4. 使用SDIRA
大多数个人退休账户（IRA）和其他退休账户不允许持有加密资产。但有一种特殊的IRA，即自主管理型IRA（SDIRA），却允许。 在SDIRA中持有加密货币您可以将税款推迟到出售商品时缴纳，或者立即缴纳税款，从而避免缴纳任何资本收益税。
自存式个人退休账户（SDIRA）与传统个人退休账户（IRA）享有相同的税收优惠，但设立和长期运营成本可能更高。因此，咨询税务专业人士对于确定SDIRA是否适合您的具体情况至关重要。
5. 向家人赠送加密货币
许多人在人生的某个阶段都会在经济上支持自己的子女或其他家庭成员。但是 赠送加密货币 用现金支付比用其他方式支付更能帮助你降低税负。 以及 提供同等支持。
美国国税局允许个人向每位受赠人赠送价值不超过每股 15,000 美元的加密货币，而无需缴纳赠与税。当然，这其中也有一些限制。例如，如果您将加密货币赠与未满 18 岁的儿童，则仍需缴纳资本利得税，因为国税局认为这是纳税人试图钻法律漏洞。因此，在使用这种策略之前，建议您咨询税务专家。
第六，向慈善机构捐赠加密货币
你向慈善机构捐款吗？如果是， 捐赠您的加密资产 现金以外的其他方式可以帮助您实现 翻番 稅收減税。
如果你选择逐项列举扣除项，你可以扣除你的慈善捐款。 以及 您无需为捐赠资产的增值缴纳任何资本利得税。同时，慈善机构也无需缴纳资本利得税，这对双方来说都是双赢的。
7. 移居低税收地区
远程办公让搬家变得比以往任何时候都更容易。而且，某些搬家方式还能显著降低你的税负——尤其是在涉及加密资产时。
阿拉斯加州、田纳西州、怀俄明州、新罕布什尔州、佛罗里达州、南达科他州、德克萨斯州、内华达州和华盛顿州不征收州所得税。根据您搬离的州，这每年可以为您节省数千美元。不过，像新罕布什尔州这样的州仍然会对部分利息征税，而且还有其他一些例外情况。因此，在打包搬家之前，务必做好充分的调查研究。
底线
加密货币税费累积起来可能很快会侵蚀你的收益，但你可以采取一些措施来减轻税负。有些策略很简单（例如延长持有资产的时间），而税损收割和其他一些高级技巧则需要一些工具和规划。
除了这些面向消费者的提示外，加密货币矿工、NFT 艺术家和其他企业还可以通过利用税收减免并遵循上面讨论的许多相同提示来最大限度地减少其纳税义务。
如果您购买、出售或交易加密货币，ZenLedger 可以帮助您汇总跨交易所的交易，计算您的资本收益或损失，并生成您需要提交的税务表格。
“本资料仅供参考，不应被视为专业建议。请就您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他方面的专业建议。”
