如果您不报告加密货币税会怎样？

鉴于近期比特币市场下跌，在纳税申报中申报上一年的比特币收益可能并不那么吸引人。但专家指出，隐瞒应税活动可能会让你惹上美国国税局的严重麻烦。

2021年，数字资产市场规模达到2万亿美元。 比特币 11月份最高达到约69,000美元， Ethereum 当月价格一度上涨至近5,000美元。尽管12月份价格下跌，但许多人仍然获得了丰厚的回报。

美国国税局在你的纳税申报表第一页顶部设置了一个关于“虚拟货币”的简单是非题，这很明显地表明他们正在密切关注你。

但如果您忘记在报税时申报加密货币会怎样？如果不申报加密货币，会发生什么？ 

如果您忘记在报税时申报加密货币，这篇文章将是您的最佳选择。让我们一起来看看，但在此之前，让我们先了解一下相关知识。 美国如何对加密货币征税.

加密货币税

美国国税局在2014年裁定，加密货币并非美元、欧元等法定货币，而是数字资产。自那时起，加密货币便与其他资本资产（如股票、债券和房地产）一样，需缴纳资本利得税。

每次你出售任何东西获利时， 资本收益 需要缴税。当您使用加密货币支付商品或服务，且该加密货币自您首次购买以来价值上涨时，就会触发资本利得税。

与股票类似，您只需就出售或交易比特币时实际实现的利润缴纳资本利得税。对于导致亏损的交易，您无需缴税，但仍需在报税时披露这些亏损。

以上内容主要讨论了加密货币的征税方式。但我们现在要讨论的问题是：如果不申报加密货币交易会怎样？最简单的答案是——如果忘记申报加密货币交易，可能会产生很多后果。

如果您不报告加密货币税会怎样？

如果美国国税局有理由怀疑你存在税务欺诈行为，他们可以追溯你的纳税记录，没有时间限制。投资者可能在多年后面临税务调查和巨额税单，而他们可能根本无力偿还。

您可能不确定之前进行的比特币交易是否需要缴税。一般来说，答案是“需要缴税”。

您必须在年度纳税申报表中披露过去几年进行的任何比特币交易。

美国国税局及税务欺诈检测

许多加密货币投资者认为，由于区块链和加密货币交易的匿名性和去中心化特性，政府当局无法看到或意识到他们通过交易、购买或出售加密货币赚钱。

区块链是去中心化的公共账本，因此务必记住，任何人都可以随时查看账本。将钱包地址与个人匹配几乎是确定某人在该账本上活动的唯一方法。

数据匹配是美国国税局用来打击税务欺诈的一种技术。该机构已经与服务提供商合作，审查区块链交易并定位这些“匿名”钱包。

如果您忘记在税务申报中申报加密货币，您应该这样做

如果您未在纳税申报中申报加密货币会怎样？如果您之前已提交纳税申报表，但由于不知道需要申报加密货币而忘记申报，您应该怎么办？

如果您忘记在纳税申报中申报加密货币收入，最好的做法是修改您未申报加密货币收入的年度或多年纳税申报表。

从您提交原始报税表之日起，您有三年时间提交更新后的报税表。众所周知，美国国税局对那些尽力按时缴纳税款的纳税人较为宽容。

如果您忘记在报税时申报加密货币，您应该这样做：

1. 计算税款
2. 加密货币税务表格
3. 提交表格

步骤1：计算税额

弄清楚你需要缴纳多少税款可能并非易事。为此，你必须了解每次交易时加密货币的公允市场价值。对于多年来进行过成百上千笔交易的交易者来说，这项工作可能会变得异常困难。

利用加密货币税务软件是确定资本损益最直接的方法。您可以借助加密货币税务软件申报和缴纳加密货币税款，该软件与最流行的加密货币交易所、区块链和钱包相连。

借助 ZenLedger，您可以使用我们的加密货币税务计算软件，简化报税和财务报表分析流程，同时遵守美国国税局和美国证券交易委员会的标准和规定。

第二步：加密货币税务表格

了解在何种情况下需要提交哪些 IRS 税务文件可能会令人困惑。我们已经知道，投资加密货币会产生资本利得税，而挖矿、质押和奖励领取等活动则会产生所得税。

因此，在计算出应缴税款后，您应该获取一份最新的 IRS 1040X 表格，即美国个人所得税修正申报表。您只需填写新的或更新的信息，该表格包含简单的填写指南。

美国最重要的加密货币税务表格包括：

税务表格	目的
8949 表格（资本资产的出售及其他处置）	加密货币所有活动的完整汇总，例如出售、交易等。
附表D（资本利得和损失）	您的 8949 表格摘要，包括短期和长期资本收益的总和。
1040 表格（个人所得税申报表）	计算应税总收入百分比
安排1	您从加密货币活动中获得的额外总收入
1099K 表格	向美国国税局申报非就业收入。

步骤三：提交表格

修改完成后，您可以将修改后的纳税申报表寄送给美国国税局 (IRS)。邮寄前，请确保所有必要的文件和相关资料都已附上。此外，如果修改后的申报表导致税款增加，您必须在申报表中同时提交额外的税款金额。

提交更新后的报税表后，您只需耐心等待。美国国税局通常需要 8 到 12 周的时间来完成您的调整。但据国税局称，由于疫情造成的延误，现在这个过程可能需要 20 周以上。

加密税收损失收集

出售资产以实现亏损并减少税款被称为 税收损失收获这些亏损最多可抵扣 3,000 美元的普通所得税以及当年产生的任何资本收益。如果您当年的亏损超过 3,000 美元且有任何资本收益，您可以将亏损结转至以后年度，并用以抵消利润。

“洗售规则”由美国国税局制定，旨在防止投资者遭受损失后在30天内重新购回同一投资，以确保每个人都缴纳应缴的税款。虽然这些规定适用于股票，但美国国税局将加密货币投资者视为拥有财产而非证券，因此这些规定不适用于他们。

底线

美国联邦政府有权制定和实施税法。因此，拒不申报、逃税和税务欺诈均属于联邦法律规定的重罪。 

最终，你可能要支付超过 100,000 万美元的罚款，并在联邦监狱服刑一年或更长时间。

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关于加密货币税务问题的常见问题解答

免责声明: 本资料仅供参考，不构成税务、法律或财务建议。您在进行任何交易前，必须咨询您自己的法律、税务和会计顾问。