大多數加密貨幣交易者和投資者都試圖賺取盡可能多的收益，但真正重要的是稅後收益。事實上，稅收和其他成本造成的損失是影響收益的關鍵因素。幸運的是，你對稅收的控制權可能比你想像的還要大，透過一些規劃，你可以保留更多的收益。
讓我們來看看降低加密貨幣稅務負擔的五種策略。
稅收對整體獲利能力有重大影響，因此實施節稅策略至關重要。
加密稅如何運作
美國國稅局將加密貨幣視為財產，這意味著您需要就其資本利得繳納稅款。除了將加密貨幣兌換成美元時需要繳稅外，兩種加密貨幣之間的兌換也需要繳稅。在這種情況下，您必須確定以美元計價的成本基礎和公允市場價值，才能計算您的稅務義務。
簡單的貨幣轉換很容易理解，但更複雜的加密貨幣交易或特殊代幣的稅務後果則不明朗。例如： 不可替代的代幣 NFT（非金融代幣）可能被視為“收藏品”，因此需繳納更高的收藏品稅。 流動資金池 由於美國國稅局沒有太多具體的指導意見，這仍然是一個灰色地帶。
計算和繳納加密貨幣交易稅款最簡單的方法是使用加密貨幣稅務軟體，例如 ZenLedger。該平台無需手動核對交易或信任交易所，即可匯總您所有錢包和交易所的交易，並進行匹配，從而準確計算出資本收益或損失。
雖然加密貨幣稅務軟體能夠確保準確性，但這些解決方案未必能幫助您建立節稅的投資組合。您可以使用多種策略來抵銷或延緩資本利得稅，甚至完全免除這些稅金。
1. 收成損失
稅損收割策略可以降低您的淨資本收益，從而減少您當年的稅負。雖然這個策略聽起來很複雜，但實際上非常簡單：您賣出存在未實現虧損的持倉，並在不久後重新買入以維持您的資產配置。透過賣出持倉，您可以實現稅損，並將其用於抵扣稅款。
與股票不同，稅損收成不受「洗售規則」的約束，因此您無需等待30天即可重新購買。然而，根據美國國稅局稅法的保守解讀，加密貨幣的價格必鬚髮生顯著的經濟變化後才能進行置換，因此最好至少等待一兩天。
第二，進行長期投資
美國國稅局將加密貨幣視為財產，這意味著即使您出售加密貨幣所得並非美元，也需要繳納資本利得稅。但是，您需要繳納的稅率取決於您持有加密貨幣的時間長短。如果您持有加密貨幣超過一年後再出售，稅率會更低。 長期資本利得稅率 而不是你的邊際所得稅率。
雖然你不應該只是為了降低稅率而避免出售加密貨幣，但如果你是一位長期投資者，還在猶豫何時獲利了結，那麼你可以稍作等待。或者更普遍地說，你可以改變策略，從短期交易者轉變為長期投資者，以最大限度地減少稅收的影響。
#3. 在低收入年份獲利了結
美國實施累進稅制，收入越高，繳納的稅金比例也越高。因此，如果您在出售加密貨幣方面有靈活性，那麼在收入較低的年份以較低的稅率出售可以幫您節省一大筆錢。例如，如果您的收入低於 41,675 美元，您就無需繳納任何長期資本利得稅。
低收入年份並不一定意味著工作收入減少。在某些情況下，您可能會有一些大額的一次性支出，可以在逐項扣除時使用這些支出來降低應稅收入。然而，2022年單身申報者的標準扣除額為12,950美元，已婚聯合申報者的標準扣除額為25,900美元。
第四，捐贈或贈送加密貨幣。
捐贈加密貨幣 捐款給慈善機構可以完全避免繳納資本利得稅。如果您選擇逐項列舉扣除項，則可以從應稅收入中扣除這些捐款，從而降低您的整體稅額。更重要的是，501(c)3 非營利組織無需繳納任何資本利得稅，因此您的全部捐款將直接用於您所關注的事業。
您還可以透過將加密貨幣贈送給朋友或家人來避免繳納資本利得稅。雖然收到禮物本身並非應稅事件，但收禮者需要就自收到禮物之日起的任何增值部分繳納稅款。好消息是，成本基礎會重置為收到禮物時的價格，這意味著雙方都可以避免繳納任何先前的資本利得稅。
第五，使用個人退休帳戶（IRA）或401(k)帳戶
傳統的退休帳戶不能持有加密貨幣，但對於那些尋求稅收優惠帳戶的人來說，有一些變通方法。雖然退休帳戶可以大幅降低稅負，但您必須達到一定年齡才能提取資金，而且有些帳戶還會收取費用和其他成本。
自主管理型個人退休帳戶 （SDIRA）可讓您在IRA帳戶內購買另類投資產品，包括加密貨幣。 Coin IRA、iTrust Shares和其他一些公司專門提供此類帳戶的設立服務，尤其專注於加密貨幣投資。但是，由於這些公司受到的監管不如傳統經紀商嚴格，因此您應該仔細甄別。
底線
節稅策略可以顯著增加您繳稅後的剩餘利潤。除了這些策略之外，您還可以考慮與會計師合作，他們可以幫助您全面審視財務狀況，找出降低不同資產和帳戶稅負的方法。
如果您正在尋找簡化加密貨幣稅務處理的方法，ZenLedger 的平台可以自動匯總跨錢包和交易所的交易，計算您的資本收益或損失，並自動填寫您每年所需的 IRS 表格。這樣，您每次都能確保繳納的金額完全正確。
