慈善捐款不僅僅是慷慨之舉，它還能幫你省下一大筆稅金。尤其值得一提的是，捐贈已升值的加密貨幣可以避免繳納資本利得稅，減少其他稅項，並支持你最關心的慈善事業。這對投資人和慈善機構來說都是雙贏之舉。
讓我們來看看你為什麼要考慮捐贈加密資產、捐贈流程如何運作以及一些關鍵注意事項。
捐贈升值的加密資產是減少稅務義務的好方法，同時也能支持你最關心的事業。
為什麼要捐贈加密貨幣？
對於選擇逐項扣除的納稅人來說，慈善捐款可以享受稅收減免。 2021年，美國國稅局也 提供稅收減免 對於採用標準扣除額的納稅人，最高可抵扣 3000 美元。因此，應納稅額超過 3000 美元的納稅人應考慮捐贈——捐贈增值資產有助於免除資本利得稅。
2021年的標準扣除額為：
例如，假設你幾年前買了價值 150 美元的比特幣，現在它升值了 300 美元。 長期資本利得稅率 如果稅率為 15%，您需要就這筆金額繳納 45 美元的資本利得稅。您也可以捐贈比特幣，從而獲得 300 美元的稅收抵免，用於抵扣您的其他稅款。 以及 避免繳納 45 美元的資本利得稅——三贏！
最重要的注意事項是，如果您捐贈持有時間少於一年的加密貨幣，您仍然需要繳納資本利得稅。更糟的是，您只能就加密資產的成本基礎而非總金額申請抵扣。因此，為了最大程度地享受稅收優惠，您應該只捐贈持有時間超過一年的加密資產。
選擇逐項扣除的納稅人可以捐贈高達其調整後總收入100%的金額，具體捐贈額度取決於捐贈類型。雖然美國國稅局暫時將慈善捐款扣除限額提高至調整後總收入的100%，但這項新規並不適用於非現金捐款。即便如此，對於選擇逐項扣除的納稅人來說，仍然有很多機會進行策略性捐贈。
如何捐贈加密貨幣
首先確定你想捐贈的慈善機構，並確保它們是免稅組織。美國國稅局 (IRS) 提供相關資訊。 簡易搜尋工具 您可以利用這些資訊來驗證捐贈狀態。此外，您還應確保該組織提供收據，收據上至少應包含其名稱、地址、捐贈日期和捐贈金額。
下一步是確定捐贈哪些加密資產。大多數情況下，您應該捐贈增值最高的資產，以避免繳納最多的資本利得稅。您必須捐贈實際的加密資產才能避免觸發資本利得稅。如果您將加密資產變現或兌換成其他加密貨幣，則會觸發應稅事件。
大多數的加密貨幣捐贈都是透過錢包到錢包的交易或使用諸如以下工具進行： Coinbase Commerce它們的工作原理類似於商家帳戶。進行捐贈時，您應該仔細核對，確保將加密貨幣發送到正確的地址，因為區塊鏈交易通常是不可逆的。
另一種捐贈加密貨幣的好方法是透過… 給予的障礙。 The Giving Block 成立於 2018 年，致力於將加密慈善事業打造成為全球最強大的公益力量之一。它簡化了非營利組織使用加密貨幣籌款的流程，同時賦予捐贈者，讓他們能夠將比特幣和其他加密貨幣捐贈給他們支持的公益事業。目前，The Giving Block 已幫助 700 多家以使命為導向的組織、慈善機構、大學和各種規模的宗教團體接受加密貨幣捐贈，並透過策略諮詢和個人化支持，幫助他們最大限度地提高籌款成效。訪問 TheGivingBlock.com，了解更多信息，並探索為什麼加密貨幣是千禧一代和 Z 世代捐贈者增長最快的捐贈方式。
最後一步是在1040表附表A的「逐項扣除」項下申報捐款。如果捐款金額超過500美元，您還需要在8283表A部分的「非現金慈善捐款」項下登記總額。如果超過5,000美元，您需要填寫8283表B部分並獲得合格的評估報告。
捐贈 NFT 及其他注意事項
的過程 捐贈加密貨幣 這一點很簡單：資產的價值等於轉讓時的市場價值。但對於市場價格不明朗的非流動性資產，要確定其價值就困難得多。例如， NFT 的價值 取決於特定買家的估價，而不是市場價格。
評估這些資產價值最直接的方法是將其拍賣並將所得捐贈給慈善機構。但拍賣本身當然屬於應稅事件，無法避免資本利得稅。通常情況下，最好的替代方案是聘請專業評估師對資產價值進行鑑定，但過高的估值可能會引發稅務審計。
您還應該記住，慈善捐贈只是眾多減稅策略之一。例如，稅損收割是另一種常見的減稅方式。透過在本年度實現虧損，您可以抵銷投資組合中的其他資本收益，並重新購入該資產以維持資產配置。
加密貨幣稅務軟體，例如 ZenLedger可以幫助您找到這類節稅方法，並確保您繳納的稅金金額正確。如果您是加密貨幣礦工或從事專業交易，您也可以諮詢您的會計師，討論可能的稅務抵扣項目。
其他減稅方法
捐贈加密貨幣是避免繳納資本利得稅並支持您最關心的事業的絕佳方式。然而，這並非減輕稅負的唯一策略。您應該將捐贈作為眾多工具之一，以幫助您提高稅後加密貨幣收益。
其他一些減輕稅負的方法包括：
- 採用正確的會計方法。 選擇能最大程度產生長期資本利得的會計方法，例如先進先出法（FIFO）。這樣，您所繳納的稅款主要以長期資本利得稅率計算，而不是以短期資本利得稅率計算。
- 考慮進行稅損收割。 稅損收割是指在年底前賣出虧損的持股以達到虧損。這些虧損可以用來抵銷投資組合中其他部分的收益，並減少年終稅。
- 扣除所有費用。 專業交易員或加密貨幣礦工或許可以扣除與其加密貨幣活動相關的某些費用。例如，加密貨幣礦工通常可以扣除硬體成本和電力費用。
與會計師或其他稅務專業人士合作，最大程度地享受稅收減免，也是個好主意。他們可以根據您的具體情況，找出降低您所有資產和收入來源稅負的方法。
底線
加密資產市值超過1兆美元，其規模和影響力足以媲美資本市場的許多其他領域。同時，加密資產的稅務問題也一直備受爭議。好消息是，捐贈加密資產既簡單又有利，使其成為任何稅務策略的核心組成部分。
幾週後，The Giving Block 將啟動其旗艦加密貨幣籌款活動“Bag Season”，該活動將於 2021 年 11 月 30 日至 12 月 31 日舉行。 The Giving Block 的目標是在年底前處理超過 1 億美元的加密貨幣捐贈，而這項活動是實現甚至超越這一目標的關鍵一步，整個社區都將為此貢獻力量。了解更多參與方式。 此處.
如果您正在尋找簡化加密貨幣稅務處理的方法，ZenLedger 提供了一個全面的平台，涵蓋從簡單的比特幣交易到… 複雜的去中心化金融 以及 NFT 交易。
