沒人喜歡多繳稅。但是，如果未能正確申報加密貨幣交易，可能會被美國國稅局處以高額罰款和利息。幸運的是，您可以採取一些措施來降低加密貨幣稅負，而無需進行任何複雜的會計處理。只需稍加規劃並使用合適的工具，您每年就能節省數百甚至數千美元。
本文將介紹七個簡單的步驟，幫助您最大限度地減少加密貨幣稅，確保您不會支付不必要的費用。
101年加密貨幣稅收
美國國稅局將加密貨幣視為財產進行徵稅。因此，當您出售加密資產時，您必須確定其成本基礎（購買價格），並就任何利潤繳納資本利得稅。
您必須在 8949 表格上申報每一筆加密貨幣交易，包括購買價格、出售價格、日期以及資本利得或損失。然後，您需要將所有交易金額相加，並將最終結果填入 1040 表格附表 D，該附表將用於計算您剩餘的稅金。
Coinbase 或其他信譽良好的交易所或許能提供您所需的部分資訊。但是，如果您使用多個錢包、交易所或 DeFi 協議，按時間順序合併交易並將購買和銷售進行配對很快就會變得非常困難。
報稅最簡單的方法是使用 ZenLedger 等加密貨幣稅務軟體——尤其適合在多個錢包或交易所進行交易的用戶。該軟體可自動匯總這些平台上的交易記錄，計算您的資本收益或損失，並自動填寫所需的 IRS 表格，從而節省您的時間和金錢。
現在我們已經了解了基本知識，接下來讓我們來看看一些具體的策略，這些策略可以幫助您每年減少納稅義務。
1. 持有超過一年
想節省高達 12% 的稅金嗎？很簡單：持有資產超過一年後再出售。這樣做會產生長期資本利得，其稅率低於短期資本利得。
假設你的收入超過 170,000 萬美元，讓你進入 32% 的稅率檔，然後你決定出售價值 10,000 萬美元的比特幣。如果你持有比特幣不到一年就將其出售，你將需要為這 10,000 萬美元的收益繳納 3,200 美元的稅。但如果你出售 後 持有比特幣一年後，稅單將降至 2,500 美元——節省 700 美元或 7%。
#2. 收穫稅虧損
沒有人想在加密貨幣投資中賠錢。但如果執意要賠錢，請務必… 充分利用你的稅務損失透過賣出虧損的部位，您可以實現損失，並將其用於抵消其他資本收益或每年最多 3,000 美元的普通收入。如果您今年無法使用這筆損失，則可以將其結轉到未來幾年。
更妙的是，與股票市場不同，加密資產不受所謂的「洗售規則」約束，該規則禁止你在虧損後立即回購資產。因此，你可以在虧損後立即將加密貨幣重新納入你的投資組合。所以，全年尋找機會獲利了結加密資產就顯得格外重要。
然而，並不能保證稅損收割政策會永遠存在。事實上，拜登的 新預算計劃 如果獲得批准，可能會堵上加密貨幣避稅漏洞。
#3. 在低收入年份出售
您的稅率通常取決於您的收入。因此，另一種減輕稅負的方法是在收入較低的年份出售資產，此時稅率也較低——尤其是涉及短期資本利得時。
例如，假設現在是12月，你持有以太幣部位6個月了。如果你打算明年收入減少（例如退休或換工作），你可能會等到1月1日再賣出，以享受較低的稅率。
4. 使用SDIRA
大多數個人退休帳戶（IRA）和其他退休帳戶不允許持有加密資產。但有一種特殊的IRA，即自主管理型IRA（SDIRA），卻允許。 在SDIRA中持有加密貨幣您可以將稅款推遲到出售商品時繳納，或立即繳納稅款，從而避免繳納任何資本收益稅。
自存式個人退休帳戶（SDIRA）與傳統個人退休帳戶（IRA）享有相同的稅收優惠，但設立和長期營運成本可能更高。因此，諮詢稅務專業人士對於確定SDIRA是否適合您的具體情況至關重要。
第五點：贈送加密貨幣給家人
許多人在人生的某個階段都會在經濟上支持自己的子女或其他家庭成員。但是 贈送加密貨幣 用現金支付比用其他方式支付更能幫助你降低稅負。 以及 提供同等支持。
美國國稅局允許個人向每位受贈者贈送價值不超過每股 15,000 美元的加密貨幣，而無需繳納贈與稅。當然，這其中也有一些限制。例如，如果您將加密貨幣贈與未滿 18 歲的兒童，則仍需繳納資本利得稅，因為國稅局認為這是納稅人試圖鑽法律漏洞。因此，在使用此策略之前，建議您諮詢稅務專家。
第六，向慈善機構捐贈加密貨幣
你捐款給慈善機構嗎？如果是， 捐贈您的加密資產 現金以外的其他方式可以幫助您實現 翻番 稅收優惠。
如果你選擇逐項列舉扣除項，你可以扣除你的慈善捐款。 以及 您無需為捐贈資產的增值繳納任何資本利得稅。同時，慈善機構也不需要繳納資本利得稅，這對雙方來說都是雙贏的。
7. 移居低稅收地區
遠距辦公讓搬家變得比以往任何時候都更容易。而且，某些搬家方式還能顯著降低你的稅負——尤其是在涉及加密資產時。
阿拉斯加州、田納西州、懷俄明州、新罕布夏州、佛羅裡達州、南達科他州、德州、內華達州和華盛頓州不徵收州所得稅。根據您搬離的州，這每年可以為您節省數千美元。不過，像新罕布夏州這樣的州仍然會對部分利息徵稅，而且還有其他一些例外。因此，在打包搬家之前，務必做好充分的調查研究。
底線
加密貨幣稅費累積起來可能很快就會侵蝕你的收益，但你可以採取一些措施來減輕稅負。有些策略很簡單（例如延長持有資產的時間），而稅損收割和其他一些高級技巧則需要一些工具和規劃。
除了這些面向消費者的提示外，加密貨幣礦工、NFT 藝術家和其他企業還可以透過利用稅收減免並遵循上面討論的許多相同提示來最大限度地減少其納稅義務。
如果您購買、出售或交易加密貨幣，ZenLedger 可以幫助您匯總跨交易所的交易，計算您的資本收益或損失，並產生您需要提交的稅務表格。
“本資料僅供參考，不應被視為專業建議。請就您的具體情況尋求獨立的法律、財務、稅務或其他方面的專業建議。”
