Die Steuerfrist am 18. April rückt schnell näher. Wenn Sie es also noch nicht getan haben, ist es an der Zeit, mit der Vorbereitung Ihrer Steuern zu beginnen. Während die meisten W-2-Einkünfte und 1099-Investitionen leicht zu verbuchen sind, können Kryptotransaktionen schnell zu einer Belastung werden. Glücklicherweise können einige Hintergrundinformationen und der Zugriff auf die richtigen Tools den Prozess vereinfachen.
Sehen wir uns an, wie Kryptosteuern funktionieren, was Sie über die Frist im April wissen müssen und einige Tipps zur Vorbereitung und zum Sparen.
Wie Kryptosteuern funktionieren
Das IRS klassifiziert Kryptowährungen und andere „virtuelle Währungen” als Eigentum. Infolgedessen müssen Sie jede Kryptowährung, die Sie erhalten, als „Einkommen“ melden und „Kapitalertragssteuer“ auf jede Wertsteigerung beim Verkauf zahlen. (Und nein, es ist das Risiko nicht wert anstatt zu hoffen, dass das Finanzamt Ihre Krypto-Einkünfte oder -Gewinne nicht bemerkt – Sie sollten sie immer melden!).
Der erste Abschnitt, auf den Sie bei Ihrer Steuererklärung auf Formular 1040 besonders achten sollten, ist der Frage zur virtuellen Währung oben. Während Sie „nein“ ankreuzen können, wenn Sie lediglich virtuelle Währungen besessen haben, müssen Sie „ja“ ankreuzen, wenn Sie im Jahr 2022 virtuelle Währungen erhalten oder getauscht/verkauft haben. Eine falsche Beantwortung dieser Frage kann später zu Problemen führen.
Anschließend sind einige Schritte nötig, um Ihre Kryptosteuern zu berechnen:
- Aggregierte Transaktionen – Die Höhe der zu zahlenden Steuern hängt von Ihren gesamten Kapitalgewinnen ab. Um Ihre Kapitalgewinne zu berechnen, benötigen Sie jedoch eine chronologische Liste der Transaktionen aller Ihrer Wallets und Börsen (falls Sie mehrere verwenden).
- Füllen Sie das Formular 8949 aus – Sie müssen jeden Verkauf oder Tausch von Kryptowährungen melden auf IRS Formular 8949, einschließlich der Kostenbasis, des Verkaufspreises und des Kapitalgewinns oder -verlusts. Anschließend addieren Sie die Summe, um Ihren gesamten Kapitalgewinn oder -verlust für das Jahr zu ermitteln.
- Füllen Sie das Formular 1040 (Anhang D) aus – Der letzte Schritt besteht darin, den gesamten Kapitalgewinn oder -verlust von Formular 8949 auf Formular 1040, Anhang D. Anschließend können Sie mit der Ausfüllung Ihrer restlichen Steuererklärung fortfahren, um zu sehen, wie viel Sie insgesamt schulden oder zurückbekommen.
Beim Ausfüllen des Formulars 8949 können Sie die standardmäßige FIFO-Kostenbasismethode (First-in, First-out) verwenden oder Kauf- und Verkaufstransaktionen mit der spezifischen Identifikationsmethode (z. B. LIFO oder HIFO) abgleichen. Weitere Informationen zu diesen Buchhaltungsmethoden finden Sie in unserem Steuerbuchhaltungsmethoden: So berechnen Sie LIFO und FIFO Post.
Natürlich, wenn Sie Kryptowährung als Entschädigung erhalten (z. B. Bergbau), müssen Sie das Einkommen auch auf Formular 1040, Anlage 1 (für Hobbyeinkommen) oder Anlage C (für Geschäftseinkommen) angeben.
ZenLedger kann zur Vereinfachung der Kryptosteuern beitragen, indem es Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg automatisch aggregiert, ein Formular 8949 generiert und Formular 1040 mit genauen Daten ausfüllt.
Wie und wann Steuern eingereicht werden
Viele Menschen erledigen ihre Steuern mit Hilfe eines Wirtschaftsprüfers oder eines anderen Steuerberaters. Alternativ können Sie Online-Steuererklärungsdienste nutzen wie TurboTax wenn Sie eine relativ einfache Situation haben. Zenledger hat Steuerexperten, die Ihnen bei Ihren Kryptosteuern helfen können. Wenn Sie sich für die letztere Option entscheiden, bietet ZenLedger eine TurboTax-Integration, mit der Sie Ihre Kryptosteuern ganz einfach und genau ausfüllen können.
Die Frist zur Einreichung der Steuern für 2022 ohne Strafen ist der 18. April 2023. Während eine automatische sechsmonatige Verlängerung für jeden kostenlos verfügbar ist, müssen Sie immer noch zahlen Steuern, die Sie bis zum 18. April schulden, um Strafen zu vermeiden. Wenn Sie Ihre Steuern nicht einreichen oder eine automatische Fristverlängerung beantragen, erhebt der IRS eine Strafe für das Versäumnis, Ihre Steuern einzureichen, in Höhe von 5 % Ihrer nicht bezahlten Steuern jeden Monat (bis zu 25 %).
Sie können archivieren Formular 4868 eine automatische Verlängerung um sechs Monate zu beantragen, wenn Sie mehr Zeit benötigen, aber Sie müssen trotzdem eine geschätzt Zahlung von mindestens 90 % Ihrer Gesamtsteuer oder 100 %/110 % der Steuerschuld des Vorjahres (je nach Einkommensniveau), um Strafen wegen Nichtzahlung zu vermeiden.
Wenn Sie keine angemessene Zahlung leisten, erhebt der IRS eine monatliche Strafgebühr in Höhe von 0.5 % der nicht gezahlten Steuern, maximal jedoch 25 %. Sie können diese Gebühren jedoch vermeiden, wenn Sie einen triftigen Grund nachweisen, z. B. indem Sie bis zum 90. April mindestens 100 % Ihrer gesamten Steuerschuld oder 110 %/18 % der Steuerschuld des Vorjahres (je nach Einkommensniveau) zahlen und den Restbetrag mit Ihrer Steuererklärung begleichen.
Da die Strafe für das Versäumnis, die Steuererklärung einzureichen, viel höher ist als die Strafe für das Versäumnis, zu zahlen, ist es immer sinnvoll, eine Fristverlängerung zu beantragen, selbst wenn Sie es sich nicht leisten können, Ihre Steuern bis zum 18. April zu zahlen. Und Sie können Ihre Strafe verringern, indem Sie bis zum 18. April den Betrag zahlen, den Sie sich leisten können.
Das IRS erhebt keine Strafen, wenn Sie eine Rückerstattung erhalten.
Steuertipps für 2022 und 2023
- Vertrauen Sie Ihrem 1099-B nicht – Einige Kryptobörsen versenden 1099-B-Formulare mit Ihren Transaktionen und Kostenbasis. Diese Zahlen sind zwar genau, wenn Sie nur eine Börse verwenden, aber nach der Zusammenfassung der Transaktionen kann Ihre Kostenbasis ganz anders ausfallen. Börsen und Wallets können die Kostenbasis digitaler Assets nicht mehr verfolgen, wenn Sie sie auf eine andere Wallet oder Börse übertragen.
- Maximieren Sie Ihre IRA – Die Frist für IRA-Beiträge für 2022 ist der 18. April 2023. Das bedeutet, dass Sie noch Zeit haben, Ihre selbstverwalteten IRA-Beiträge zu maximieren. Diese Last-Minute-Beiträge können dazu beitragen, Ihre Gesamtsteuerlast zu senken oder zukünftige Kapitalertragssteuern zu vermeiden.
- Erntesteuerverluste – Kryptowährungen unterliegen nicht der Wash-Sale-Regel, sodass Sie Ihre Steuerverluste leicht ernten können. Zum Beispiel ZenLedgers Instrument zur Steuerverlusternte kann Ihnen dabei helfen, nicht realisierte Verluste in Ihrem Portfolio zu erkennen, die Sie zur Verrechnung mit der Steuer realisieren können.
- Seien Sie vorsichtig mit DeFi – Transaktionen im dezentralen Finanzwesen oder DeFi können schwierig sein. Tatsächlich muss sich die IRS noch mit einigen Grauzonen befassen. Es kann sich also lohnen, einen konservativer Ansatz bis hin zur Einstellung professioneller Hilfe für diejenigen, die diese Transaktionen durchführen.
Fazit
Die Frist zur Abgabe Ihrer Steuern für 2022 rückt schnell näher, was bedeutet, dass es Zeit ist, Maßnahmen zu ergreifen, um Bußgelder oder Strafen zu vermeiden. Wenn Sie die Tipps, die wir besprochen haben, im Hinterkopf behalten, können Sie Probleme vermeiden und sicherstellen, dass Sie Ihre Steuern nicht zu viel oder zu wenig bezahlen. Und Sie können Maßnahmen ergreifen, um Geld zu sparen bei diese Jahre auch Steuern.
ZenLedger kann Ihnen helfen, Ihre Steuern zu vereinfachen, indem es automatisch Transaktionen aggregiert, Ihren Kapitalgewinn oder -verlust berechnet und die Formulare generiert, die Sie einreichen müssen. Und wenn Sie TurboTax verwenden, gibt es eine vorgefertigte Integration, um den gesamten Prozess zu optimieren.
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Das oben Genannte dient nur allgemeinen Informationszwecken und sollte nicht als professionelle Beratung interpretiert werden. Bitte holen Sie sich unabhängige Rechts-, Finanz-, Steuer- oder andere Beratung ein, die speziell auf Ihre spezielle Situation zugeschnitten ist.
