Angesichts der jüngsten Marktrückgänge ist es möglicherweise nicht mehr so verlockend, Ihre Bitcoin-Einnahmen aus dem Vorjahr in Ihrer Steuererklärung anzugeben. Experten zufolge kann das Verschleiern steuerpflichtiger Aktivitäten jedoch zu ernsthaften Problemen mit dem IRS führen.
Der Markt für digitale Vermögenswerte erreichte im Jahr 2 2021 Billionen Dollar, mit Bitcoin erreichte im November einen Höchststand von rund 69,000 US-Dollar und Ethereum Im selben Monat stiegen die Kurse auf fast 5,000 Dollar. Trotz der fallenden Kurse im Dezember erzielten viele Privatpersonen dennoch hohe Gewinne.
Mit einer einfachen Ja-oder-Nein-Frage zum Thema „virtuelles Geld“ oben auf der ersten Seite Ihrer Steuererklärung hat das IRS außerdem ziemlich deutlich gemacht, dass es ein Auge auf Sie hat.
Aber was passiert, wenn Sie vergessen haben, Kryptowährungen bei der Steuererklärung anzugeben? Was passiert, wenn Sie Kryptowährungen nicht bei der Steuererklärung angeben?
Dieser Artikel wird Ihr Retter sein, wenn Sie vergessen haben, Kryptowährungen bei den Steuern anzugeben. Werfen wir einen Blick darauf, aber vorher wollen wir verstehen wie Kryptowährung in den USA besteuert wird.
Kryptowährungssteuern
Die US-Steuerbehörde IRS entschied im Jahr 2014, dass Kryptowährungen keine Fiat-Währungen wie der US-Dollar, der Euro usw., sondern digitale Vermögenswerte seien. Seitdem unterliegen sie der Kapitalertragssteuer, ähnlich wie andere Kapitalanlagen wie Aktien, Anleihen und Immobilien.
Jedes Mal, wenn Sie etwas mit Gewinn verkaufen, Kapitalgewinn werden besteuert. Wenn Sie Kryptowährungen zum Bezahlen von Waren oder Dienstleistungen verwenden und diese Kryptowährung seit dem Kauf an Wert gewonnen hat, fallen Kapitalertragssteuern an.
Ähnlich wie bei Aktien müssen Sie Kapitalertragssteuern nur auf den Gewinn zahlen, der tatsächlich erzielt wurde, als Sie Ihre Bitcoins verkauft oder gehandelt haben. Auf Transaktionen, die zu Verlusten führen, müssen Sie keine Steuern zahlen, aber Sie müssen diese Verluste trotzdem bei Ihrer Steuererklärung angeben.
Das war alles zum Thema Besteuerung von Kryptowährungen. Aber die Frage, mit der wir uns hier beschäftigen, lautet: Was passiert, wenn Sie Kryptowährungen nicht bei der Steuer angeben? Und die einfachste Antwort auf diese Frage lautet: Es kann viel passieren, wenn Sie vergessen, Kryptowährungen bei der Steuer anzugeben.
Was passiert, wenn Sie Kryptowährung nicht bei Steuern melden?
Es gibt keine zeitliche Beschränkung, wie weit der IRS Sie prüfen kann, wenn er Grund zu der Annahme hat, dass Sie Steuerbetrug begangen haben. Investoren können mit einer Untersuchung und einer Steuerschuld konfrontiert werden, die sie in Jahren nicht bezahlen können.
Sie sind sich möglicherweise nicht sicher, ob Ihre bisherigen Bitcoin-Aktivitäten überhaupt besteuert werden. Im Allgemeinen lautet die Antwort „Ja“.
Sie müssen sämtliche Bitcoin-Handel, die Sie in den letzten Jahren durchgeführt haben, in Ihrer jährlichen Steuererklärung offenlegen.
IRS- und Steuerbetrugserkennung
Viele Investoren in Kryptowährungen glauben, dass es für die Regierungsbehörden aufgrund der anonymen und dezentralen Natur von Blockchain- und Kryptowährungstransaktionen keine Möglichkeit gibt, zu sehen oder festzustellen, dass sie mit dem Handel, Kauf oder Verkauf von Kryptowährungen Geld verdienen.
Blockchains sind dezentralisierte öffentliche Hauptbücher. Daher ist es wichtig, sich daran zu erinnern, dass jeder das Hauptbuch jederzeit einsehen kann. Die Zuordnung einer Wallet-Adresse zu einer Person ist praktisch die einzige Möglichkeit, die Aktivität einer Person in diesem Hauptbuch festzustellen.
Datenabgleich ist eine Technik, die die IRS zur Bekämpfung von Steuerbetrug einsetzt. Die Organisation hat bereits mit Dienstleistern zusammengearbeitet, um Blockchain-Transaktionen zu untersuchen und diese „anonymen“ Wallets zu lokalisieren.
Das sollten Sie tun, wenn Sie vergessen haben, Kryptowährungen bei der Steuer anzugeben
Was passiert, wenn Sie Kryptowährungen nicht bei der Steuererklärung angeben? Was sollten Sie tun, wenn Sie Ihre Steuererklärung bereits eingereicht haben, aber vergessen haben, Kryptowährungen bei der Steuererklärung anzugeben, weil Sie nicht wussten, dass Sie dazu verpflichtet sind?
Wenn Sie vergessen haben, Kryptowährungen bei der Steuer anzugeben, besteht die beste Vorgehensweise darin, Ihre Steuererklärung für das Jahr oder die Jahre zu überarbeiten, in denen Sie Ihre Kryptowährungseinnahmen nicht angegeben haben.
Sie haben ab dem Zeitpunkt der Einreichung Ihrer ursprünglichen Steuererklärung 3 Jahre Zeit, eine aktualisierte Steuererklärung einzureichen. Das IRS ist dafür bekannt, Steuerzahlern gegenüber nachsichtiger zu sein, die sich ernsthaft bemühen, ihre Steuern pünktlich zu zahlen.
Folgendes sollten Sie tun, wenn Sie vergessen haben, Kryptowährungen bei der Steuer anzugeben:
- Steuern berechnen
- Steuerformulare für Kryptowährungen
- Formulare einreichen
Schritt 1: Steuern berechnen
Herauszufinden, wie viel Steuern Sie schulden, kann eine Herausforderung sein. Dazu müssen Sie den Marktwert Ihrer Kryptowährung zum Zeitpunkt jedes Handelsgeschäfts kennen. Diese Aufgabe kann für Händler, die im Laufe der Jahre Hunderte, wenn nicht Tausende von Geschäften durchgeführt haben, leicht zur Herausforderung werden.
Die Nutzung einer Kryptosteuersoftware ist die einfachste Methode, um Ihre Kapitalgewinne und -verluste zu ermitteln. Sie können Ihre Kryptosteuern mithilfe einer Kryptosteuersoftware melden und einreichen, die mit den beliebtesten Kryptobörsen, Blockchains und Wallets verbunden ist.
Mit ZenLedger können Sie die Einreichung von Steuern und die Analyse von Bilanzen optimieren und gleichzeitig die Standards und Vorschriften der IRS und SEC einhalten, indem Sie unsere Software zur Berechnung von Kryptosteuern verwenden.
Schritt 2: Kryptowährungs-Steuerformulare
Es kann verwirrend sein, herauszufinden, welches IRS-Steuerdokument für welche Situation erforderlich ist. Wir wissen bereits, dass Investitionen in Kryptowährungen Kapitalertragssteuern generieren und dass Einkommenssteuern aus Aktivitäten wie Mining, Staking und dem Sammeln von Belohnungen resultieren.
Daher sollten Sie sich ein aktuelles IRS-Formular 1040X (geänderte US-Einkommensteuererklärung) besorgen, sobald Sie Ihren Steuerbetrag berechnet haben. Sie müssen lediglich neue oder aktualisierte Angaben eingeben und das Formular enthält einfache Richtlinien.
Die wichtigsten Kryptowährungs-Steuerformulare in den USA sind:
| Steuerformular | Zweck |
|---|---|
| Formular 8949 (Verkäufe und andere Verfügungen über Kapitalvermögen) | Vollständige Zusammenfassung aller Krypto-Aktivitäten wie Verkauf, Handel usw. |
| Anhang D (Kapitalgewinne und -verluste) | Zusammenfassung Ihres Formulars 8949 und enthält die Gesamtsumme der kurzfristigen und langfristigen Kapitalgewinne |
| Formular 1040 (Einzeleinkommensteuererklärung) | Berechnet das gesamte steuerpflichtige Einkommen in % |
| Planen Sie 1 ein | Ihr gesamtes zusätzliches Einkommen aus Kryptoaktivitäten |
| Formular 1099 K | Melden Sie dem Internal Revenue Service Einkünfte, die nicht aus einer Beschäftigung stammen. |
Schritt 3: Formulare einreichen
Sie können Ihre geänderte Steuererklärung anschließend an die IRS senden. Stellen Sie sicher, dass alle erforderlichen Unterlagen und zugehörigen Dokumente beigefügt sind, bevor Sie sie abschicken. Darüber hinaus müssen Sie den zusätzlichen Steuerbetrag mit der Erklärung einreichen, wenn Ihre Änderung zu einer höheren Steuerrechnung führt.
Nachdem Sie Ihre aktualisierte Steuererklärung eingereicht haben, müssen Sie nur noch warten. Der IRS benötigt normalerweise 8 bis 12 Wochen, um Ihre Anpassung abzuschließen. Laut IRS kann das Verfahren aufgrund von Verzögerungen durch die Pandemie jetzt mehr als 20 Wochen dauern.
Ernte von Krypto-Steuerverlusten
Der Verkauf eines Vermögenswerts zur Realisierung eines Verlustes und zur Reduzierung Ihrer Steuern wird bezeichnet als Ernte von Steuerverlusten. Diese Verluste können die normale Einkommensteuer sowie alle im Laufe des Jahres erzielten Kapitalgewinne um bis zu 3,000 USD reduzieren. Wenn Ihre Verluste im Jahr 3,000 USD übersteigen und Sie Kapitalgewinne erzielt haben, können Sie die Verluste auf die Folgejahre übertragen und sie zum Ausgleich der Gewinne verwenden.
Die Wash-Sale-Regel wurde vom IRS geschaffen, um zu verhindern, dass Anleger Verluste erleiden und dieselbe Anlage innerhalb von 30 Tagen zurückkaufen müssen, um sicherzustellen, dass jeder seinen gerechten Anteil an Steuern zahlt. Obwohl diese Regelungen für Aktien gelten, betrachtet der IRS Kryptowährungsinvestoren als Eigentümer von Eigentum und nicht von Wertpapieren, daher gelten diese Regelungen nicht für sie.
Fazit
Die Bundesregierung in den USA ist befugt, Steuergesetze zu erlassen und umzusetzen. Daher gelten Steuerverweigerung, Steuerhinterziehung und Steuerbetrug nach Bundesrecht als Straftaten.
Letztendlich drohen Ihnen möglicherweise Geldstrafen in Höhe von über 100,000 US-Dollar und eine Freiheitsstrafe von mindestens einem Jahr in einem Bundesgefängnis.
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Kryptowährungen von der Steuer absetzen – FAQs
1. Muss ich dem IRS melden, wenn ich Kryptowährung gekauft habe?
2. Was passiert, wenn ich Krypto-Verluste nicht melde?
3. Was passiert, wenn ich vergessen habe, Kryptowährungen bei der Steuer anzugeben?
Haftungsausschluss: Dieses Material wurde nur zu Informationszwecken erstellt und stellt keine steuerliche, rechtliche oder finanzielle Beratung dar. Sie müssen Ihre eigenen Rechts-, Steuer- und Buchhaltungsberater konsultieren, bevor Sie Transaktionen jeglicher Art durchführen.
