Die Steuerfrist im April rückt schnell näher. Wenn Sie also noch nicht damit begonnen haben, sollten Sie sich jetzt an die Arbeit machen. Während die meisten Menschen ziemlich unkomplizierte Steuererklärungen haben, bringen Krypto-Assets einige einzigartige Herausforderungen mit sich. Und in einigen Fällen benötigen Sie möglicherweise mehr Zeit, um Ihre Steuererklärung einzureichen oder den gesamten Saldo abzuzahlen.
In diesem Artikel gehen wir auf die am häufigsten gestellten Fragen rund um die Steuerfrist im April ein und geben Tipps für die Einreichung und Zahlung.
Eine kurze Zusammenfassung der Kryptosteuer
ZenLedger Krypto-Steuerleitfäden gehen Sie sehr detailliert darauf ein, wie Kryptosteuern sowohl auf hoher Ebene als auch in bestimmten Situationen funktionieren. Zum Beispiel finden Sie alles von wie man einen nicht fungiblen Token bewertet (NFT) zum Steuerliche Behandlung von DeFi-Einkommen. Aber in diesem Abschnitt fassen wir kurz zusammen, wie die IRS mit Kryptowährungen umgeht und gehen auf einige wichtige Punkte ein.
Das IRS behandelt Krypto-Vermögenswerte als „Eigentum“, das der Einkommens- und Kapitalertragssteuer unterliegt. Mit anderen Worten, sie werden für Kapitalertragszwecke genauso behandelt wie Aktien, Anleihen und andere Vermögenswerte. Wenn Sie Krypto als Einkommen für Mining oder Zinsen erhalten, müssen Sie möglicherweise Einkommenssteuer zahlen. Aber natürlich hängt der zu zahlende Betrag von Ihren Umständen ab.
Im Allgemeinen müssen Sie nur dann Kapitalertragsteuer zahlen, wenn Sie Kryptowährungen verkaufen oder tauschen – auch, wenn Sie eine Kryptowährung gegen eine andere verkaufen. Sie müssen jedoch keine Steuern auf Kryptowährungen zahlen, die Sie (mit Fiat-Währung) gekauft und nicht verkauft haben, auf Krypto-Assets, die Sie zwischen Ihren eigenen Wallets übertragen, oder auf Assets, die Sie anderen schenken oder spenden.
ZenLedger bietet die einfachste Möglichkeit, Ihre Kryptosteuern einzureichen. Unsere Plattform aggregiert automatisch Ihre Transaktionen über Wallets und Börsen hinweg, berechnet Ihre Kapitalgewinne und -verluste auf Formular 8949 und überträgt die entsprechenden Beträge in Ihrem Namen auf Formular 1040 Schedule D, Schedule 1 und/oder Schedule C.
Bis wann sind die Steuern für 2022 fällig?
Die Frist für die Einreichung der Bundeseinkommensteuererklärung für das Steuerjahr 2022 ist der 18. April 2023. Während die übliche Frist der 15. April ist, ist die verlängerte Frist auf die Feierlichkeiten zum Emanzipationstag in Washington DC zurückzuführen.
Die Fristen für die Einkommensteuererklärungen der Bundesstaaten für das Steuerjahr 2022 variieren. Sie müssen sich daher bei der Steuerbehörde Ihres Bundesstaates oder einem Steuerberater erkundigen, um sicherzustellen, dass Sie Ihre Steuererklärung rechtzeitig einreichen. Die Steuerfrist in Iowa ist beispielsweise der 1. Mai 2023, sodass die Steuerzahler etwas mehr Zeit zum Einreichen haben.
Was passiert, wenn Sie den Termin verpasst?
Die meisten Steuerzahler möchten ihre Steuern schnell einreichen und ihre Rückerstattung erhalten. Wenn Sie jedoch Anspruch auf eine Rückerstattung haben und die Frist versäumen, besteht die einzige Strafe darin, dass Sie Ihre Rückerstattung erst später erhalten.
Wenn Sie dem IRS Geld schulden, könnten Ihnen zwei Strafen drohen:
- Die „Strafe für das Versäumnis, die Steuererklärung einzureichen“ beträgt in der Regel 5 % der nicht bezahlten Steuern pro Monat oder Teil eines Monats, in dem die Steuererklärung zu spät eingereicht wird, bis zu einer Höchststrafe von 25 % der fälligen Steuern.
- Die „Nichtzahlungsstrafe“ beträgt normalerweise 0.5 % der nicht bezahlten Steuern pro Monat oder Teil eines Monats, bis zu einem Maximum von 25 % Ihrer Steuerschuld.
Wenn Sie Ihre Steuern rechtzeitig einreichen, können Sie die „Versäumnisstrafe“ vermeiden, auch wenn Sie keine Zahlungen leisten. Es ist also immer am besten, Ihre Steuererklärung einzureichen. etwas auch wenn Sie es sich nicht leisten können, Ihre Steuern zu zahlen.
Was ist die Frist für die Steuerverlängerung für 2022?
Sie können einen Antrag auf automatische Verlängerung durch Ausfüllen und Absenden Formular 4868. Auf dem Formular müssen Sie Ihre Steuerschuld schätzen und die Zahlungen angeben, die Sie bereits geleistet haben. Wenn Sie bis zum 18. April keine Zahlung leisten, wird Ihnen zwar immer noch die „Strafe für Nichtzahlung“ auferlegt, aber mit der Fristverlängerung können Sie die höhere „Strafe für Nichtabgabe“ vermeiden.
Die sechsmonatige Steuerfristverlängerung gibt Ihnen bis zum 16. Oktober 2023 Zeit, Ihre letzte Steuererklärung für 2022 einzureichen.
Wenn Ihre geschätzte Steuerschuld in Ihrer Verlängerung erheblich von der tatsächlichen Steuerschuld abweicht, die Sie in Ihrer Steuererklärung angeben, müssen Sie möglicherweise Strafen und Zinsen auf die nicht gezahlte Steuer zahlen. Das IRS kann jedoch nachsichtiger sein, wenn Ihre Schätzung nahe am tatsächlich geschuldeten Betrag liegt (mindestens 90 %) oder wenn Sie einen triftigen Grund für die Differenz nachweisen können.
Was sind die Fälligkeitstermine für die Vorauszahlungen der Steuern 2023?
Sie müssen im Allgemeinen mindestens 90 % der Steuern, die Sie für das laufende Jahr schulden, oder 100 % der Steuern des Vorjahres (je nachdem, welcher Betrag geringer ist) durch Quellensteuer oder Vorauszahlungen zahlen. Für Personen, die mehr als 150,000 US-Dollar verdienen, ist der Schwellenwert sogar noch höher, da sie 90 % der Steuern zahlen müssen, die sie schulden, oder 110 % der Steuern des Vorjahres.
Wenn Sie Krypto-Einkommen generieren und keine Steuern einbehalten, müssen Sie möglicherweise vierteljährlich Vorauszahlungen leisten, um sicherzustellen, dass Sie diese Kriterien erfüllen. Formular 1040-ES kann Ihnen dabei helfen, zu ermitteln, ob und wie viel Sie Vorauszahlungen leisten müssen.
Die vierteljährlichen voraussichtlichen Steuerfälligkeitstermine sind:
- 18. April 2023
- 15. Juni 2023
- September 15, 2023
- 16. Januar 2024
Bietet das IRS einen Zahlungsplan an?
Der IRS bietet verschiedene Zahlungspläne und Optionen an, wenn Sie Ihre Steuern nicht vollständig bezahlen können. Im Allgemeinen müssen Ihre Steuererklärungen auf dem neuesten Stand sein und Sie müssen alle anderen Zahlungsoptionen ausgeschöpft haben, bevor Sie sich qualifizieren.
Es gibt mehrere mögliche Optionen:
- Ratenzahlungspläne – Mit diesen Plänen können Sie Ihre Steuerschuld in monatlichen Raten begleichen. Die Höhe der Zahlung hängt von der Steuerschuld und der Laufzeit des Zahlungsplans ab und kann Zinsen und Strafen auf den ausstehenden Betrag beinhalten.
- Angebot im Kompromiss – Mit diesen Plänen können Sie Ihre Steuerschuld für weniger als den fälligen Betrag begleichen. Im Allgemeinen müssen Sie bestimmte Berechtigungskriterien erfüllen und nachweisen, dass Sie nicht über eine Ratenzahlungsvereinbarung oder einen Zahlungsplan zahlen können.
- Zahlungsverzögerungen – Sie können eine Verzögerung bei der Einziehung einer Steuerschuld beantragen, wenn Sie finanzielle Schwierigkeiten haben oder andere mildernde Umstände vorliegen. Allerdings fallen mit der Zeit Zinsen und Strafen an, und der Gesamtbetrag, den Sie schulden, kann sich erhöhen.
Wenn Sie Ihre Steuern nicht zahlen können, ist es eine gute Idee, wenden Sie sich an das Finanzamt oder sprechen Sie mit einem Steuerberater, um Ihre Möglichkeiten zu prüfen.
Fazit
Die Steuerfrist im April rückt schnell näher, daher ist es eine gute Idee, damit anzufangen, falls Sie es nicht bereits getan haben. Wenn Sie feststellen, dass Sie mehr Zeit benötigen, können Sie eine automatische Verlängerung beantragen und den Betrag zahlen, den Sie zu zahlen meinen. Und wenn Sie mehr Zeit für eine Zahlung benötigen, bietet Ihnen das IRS Ratenzahlungspläne und andere Optionen an, die Ihnen helfen, Ihren Bedarf zu decken.
Wenn Sie nach einer Möglichkeit suchen, Ihre Steuervorbereitung zu beschleunigen, stellt ZenLedger automatisch eine Verbindung zu Ihren Krypto-Wallets und -Börsen her und generiert die Steuerformulare, die Sie einreichen müssen.
