Los informes fiscales le permiten mantener un registro de sus actividades criptográficas y también verifican que cumple con los estándares de informes impuestos por las autoridades gubernamentales.
Fundada en 2017, Binance es una de las plataformas de intercambio y comercio de criptomonedas más confiables y populares del mundo. Además de permitir a los usuarios comprar, intercambiar y comerciar, Binance también satisface las necesidades impositivas de sus usuarios con la funcionalidad de la herramienta de impuestos de Binance. Ahora puede registrar y contabilizar automáticamente todas sus transacciones.
¡Este artículo responderá todas las preguntas que tenga sobre los impuestos de Binance y los informes de impuestos de Binance, lo que lo ayudará a mantenerse al tanto de sus impuestos sobre criptomonedas!
Ventajas de usar Binance
Repleto de funciones avanzadas, como comprar, intercambiar y negociar una variedad de criptomonedas, Binance también cubre uno de los aspectos más esenciales de las criptomonedas: la declaración de impuestos.
Puede realizar un seguimiento de su actividad en bitcoins mediante la herramienta de informes fiscales de Binance. Puede utilizar la API para generar un informe y utilizarlo para confirmar que cumple con todos los criterios fiscales.
¿Qué significa para usted la herramienta de declaración de impuestos?
- Puede transferir los registros de ganancias y pérdidas de capital, así como su historial de transacciones en Binance a herramientas de proveedores de impuestos de terceros.
- Puede obtener una descripción general en tiempo real de sus obligaciones fiscales locales mediante la integración de herramientas de proveedores de impuestos de terceros
Así es como la herramienta de informes fiscales de Binance le beneficiará:
- Al buscar su historial de transacciones, proteja y controle sus datos financieros
- Obtenga información detallada sobre ganancias y pérdidas de capital
- Detalle de las obligaciones tributarias locales
- Declaración de impuestos fácil y rápida
- Se integra con software de declaración de impuestos, como ZenLedger, y extrae historiales de transacciones para una gestión fluida. cálculo de impuestos
¿Cuando tengo que pagar impuestos?
Dado que el IRS ha considerado las criptomonedas como propiedad en el Aviso del IRS publicado en 2014, existen varios escenarios en los que debe pagar impuestos por el uso de criptomonedas. Estos son los escenarios:
Vender sus criptomonedas por dinero en efectivo
El hecho imponible más conocido es la venta de criptomonedas. Si intercambias un token por dinero fiduciario como el dólar estadounidense, primero debes saber el costo base de la moneda que estás vendiendo.
Por ejemplo, si compró Bitcoin por $1,000 y lo vendió tres meses después por $3,000, deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo por los $2,000. De manera similar, si lo vendió un año después, deberá pagar impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo. Si sufrió pérdidas de capital con la misma transacción, tiene derecho a una reducción en su factura fiscal.
Compra de bienes y servicios con criptomonedas
El uso de activos digitales para comprar cualquier tipo de bienes o servicios se considera un hecho imponible. La cosa se complica un poco cuando se compran bienes o servicios utilizando fracciones de una moneda virtual. En primer lugar, hay que determinar qué moneda virtual se utilizó para comprar cualquier producto y hay que llevar un registro del precio base de la moneda y su valor en el momento de la transacción.
Además, solo funciona cuando las transacciones involucran una moneda vendida con ganancia. Simplifiquemos un poco con un ejemplo. Digamos que compraste Bitcoin por $5,000 y después de un tiempo, compras un par de jeans y pagas con Bitcoin, pero en el momento de comprar los jeans, el valor del Bitcoin es de $4,000. Esta transacción no puede declararse como pérdida.
Intercambio de criptomonedas
El intercambio de una moneda virtual por otra también expone al inversor/comerciante a pagar impuestos. Si compras Bitcoin con Ethereum, en realidad estás vendiendo Ethereum y tendrás que pagar impuestos sobre la diferencia de precio de Ethereum entre el momento en que lo compraste y el momento en que solías comprar Bitcoin.
Recibir criptomonedas como ingreso
Si recibe tokens criptográficos como pago por bienes o servicios, debe declararlos como ingresos comerciales. De manera similar, si gana un salario en monedas virtuales, se considerará un ingreso personal y estará sujeto a impuestos.
Minería, staking de criptomonedas o recepción de un airdrop
Si extraes o haces staking de criptomonedas o las recibes como airdrop, se considera un ingreso imponible. Sin embargo, las reglas para la minería son un poco diferentes. Los mineros verifican las transacciones y las agregan a la red blockchain. Por su esfuerzo en términos de potencia computacional, son recompensados. Su recompensa es imponible, pero pueden deducir gastos como hardware informático y electricidad que se destinaron a las operaciones mineras.
Cálculo de los impuestos de Binance
Binance admite la compra y el comercio de criptomonedas, y ambos se consideran hechos imponibles en los Estados Unidos. Un hecho imponible es un hecho que tiene algún tipo de implicancia fiscal.
Compra y venta de criptomonedas
Para calcular los impuestos, el primer paso es determinar la pérdida o ganancia de capital de las criptomonedas compradas y vendidas. La fórmula para calcular las ganancias o pérdidas de capital es:
Valor justo de mercado (VJM) – Base de costo = Ganancias o pérdidas de capital
Entonces, ¿qué es exactamente el valor justo de mercado y la base del costo?
Base de costo: El costo base es la cantidad que usted gastó para adquirir un activo, incluido el precio de compra, las tarifas de transacción, las comisiones de corretaje y cualquier otro costo relevante.
Valor justo de mercado: El valor justo de mercado es esencialmente el valor en dólares que el mercado está dispuesto a pagar por una criptomoneda determinada en un momento específico.
El precio al que se vendería un artículo en el mercado abierto se conoce como valor justo de mercado (FMV), mientras que la base del costo es el precio original del activo, así como cualquier otro cargo involucrado.
Un ejemplo. Supongamos que compró BTC por $6,000 (incluidas las tarifas) en 2019, por lo que su base de costo Serían $6,000. En los 2 meses posteriores a la realización de esa transacción, vendió este BTC por $9,000 (incluidas las tarifas) por una cantidad equivalente de ETH. Ahora, si resta su base de costo de $6,000 de las ganancias de $9,000, obtendrá sus ganancias, que en este caso son $3,000.
En los EE. UU., los impuestos sobre las ganancias de capital dependerán de sus ingresos y del período de tenencia de los activos. Por lo tanto, debe pagar Impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo sobre sus ganancias de $3,000 ($9,000 – $6,000).
Ahora supongamos que, después de dos años, es decir, en 2021, vendiste ETH por un valor de $9,000 por $15,000 XNUMX (incluidas las tarifas). De manera similar, tendrás que pagar Impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo sobre su ganancia de $6,000 ($15,000 – $9,000).
Criptomonedas de comercio
Calcular los impuestos sobre sus operaciones no es tan sencillo como calcular los impuestos sobre las compras y ventas de criptomonedas. Consideremos los datos proporcionados como su historial de operaciones:
| Fecha | Actividad comercial |
|---|---|
| 8 de marzo de 2021 | Compré 2 BNB por $300/td> |
| 24 de marzo de 2021 | Compré 2 BNB por $600 |
| 16 de junio 2021 | Compré 1 ETH por $2,500 |
| 29 de junio 2021 | Intercambie 2 BNB (valorados en $800 en el mercado spot ese día) por 0.25 ETH |
Dado que las transacciones comerciales se consideran un hecho imponible, debe calcular sus ganancias o pérdidas de capital. La diferencia entre el valor justo de mercado (800 dólares) y la base de costo es su ganancia de capital. Sin embargo, ¿qué transacción deberíamos utilizar como base de costo?
Los contadores calculan la base de costos mediante dos métodos diferentes:
- Primero en entrar, primero en salir (FIFO)
- Último en entrar, primero en salir (LIFO)
Si se utiliza el método FIFO, la base de costos en el ejemplo dado sería de $300. Por lo tanto, la ganancia de capital sería:
$800 (valor justo de mercado) – $300 (base del costo) = $500 (ganancias de capital)
Si se utiliza LIFO, el costo base sería de $600. Por lo tanto, la ganancia de capital sería:
$800 (valor justo de mercado) – $600 (base del costo) = $200 (ganancias de capital)
Pero este es un proceso complicado. La pregunta ahora es ¿cómo obtener información fiscal de Binance?
Impuestos de Binance: cómo obtener información fiscal de Binance
La función de la herramienta de impuestos de Binance está disponible solo para los usuarios de Binance. Esta herramienta le permite generar un registro de todas sus transacciones durante uno o más años fiscales.
Aquí hay un procedimiento paso a paso sobre cómo obtener su información fiscal de Binance:
- En primer lugar, haga clic en [Cuenta] – [Gestión de API] después de iniciar sesión en su cuenta de Binance.
- Ahora seleccione [Crear API de informe de impuestos].
- Para su informe fiscal, recibirá una API y una clave secreta únicas. Puede utilizar ZenLedger para combinar su informe fiscal. Para ello, debe copiar la clave.
- Si desea combinar su informe fiscal con un software de informes fiscales (como ZenLedger), copie las claves.
- Elige cualquier software de declaración de impuestos sobre criptomonedas. Te recomendamos usar ZenLedger, un software confiable y seguro que te ayudará a declarar impuestos sin esfuerzo.
- Haga clic en la opción [Agregar billetera] en [Billeteras] y elija [Binance].
- Haz clic en [Configurar sincronización automática] una vez que hayas dado un nombre a tu billetera.
- Aparecerá una ventana de configuración de la API de Binance. Utilice las claves API y la clave secreta de la API de informes fiscales de Binance para iniciar sesión. Luego, seleccione la opción [Importación segura] en el menú desplegable.
- Las claves API recuperarán un historial de tus transacciones y mantendrán tus datos actualizados automáticamente. Tus registros de impuestos de Binance estarán listos en unos minutos.
Hay algunas cosas que debes tener en cuenta aquí:
- Hay un límite de una API de informe de impuestos por usuario
- Debe elegir la plataforma de informes fiscales de terceros según sus propias decisiones o las de su asesor fiscal.
Declaración de impuestos de Binance
Ahora que hemos abordado la información sobre los impuestos de Binance, la siguiente pregunta relevante que debe responderse es: ¿Cómo pagar impuestos en Binance?
Para determinadas transacciones en Estados Unidos, se debe presentar un formulario 1099-K ante el Servicio de Impuestos Internos. Además, se debe solicitar el Formulario 1040, generalmente conocido como Declaración de Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas de Estados Unidos.
Ahora se está agregando una nueva pregunta al formulario de impuestos del IRS: “¿En algún momento durante 2021, recibió, vendió, intercambió o dispuso de alguna otra manera de algún interés financiero en alguna moneda virtual?”.
Para ello, deberás mencionar en tu formulario de impuestos que has negociado o recibido criptomonedas usando tu cuenta de Binance. El documento de impuestos de Binance te proporcionará información adicional sobre el historial de transacciones y te ayudará a mantenerte al día.
¿Binance informa a las autoridades fiscales?
Binance, la plataforma de intercambio de criptomonedas más grande del mundo, ahora solicita a sus usuarios que completen el proceso de Conozca a su cliente (KYC) para mejorar la seguridad. Si la plataforma no cumple, esto puede tener consecuencias para millones de usuarios.
Al pedir a sus usuarios que sigan el protocolo de verificación KYC y antilavado de dinero (AML) y que proporcionen sus identificaciones emitidas por el gobierno, Binance está señalando que las actividades de los usuarios se informarán al Servicio de Impuestos Internos (IRS).
Según los expertos del mercado, el cumplimiento de las normas AML/KYC significa que Binance compartirá la información del usuario con las autoridades fiscales de EE. UU. Por lo tanto, si eres usuario de Binance, completa los requisitos AML/KYC, presenta tu informe fiscal de Binance para cumplir con las normas fiscales y evitar posibles auditorías.
La lucha contra el lavado de dinero y el conocimiento del cliente están estrechamente vinculados. Todas las empresas e instituciones financieras deben cumplir con las normas contra el lavado de dinero y están sujetas a las normas de la Ley de Secreto Bancario, que en términos generales representan normas, leyes y políticas diseñadas para detener las actividades ilegales de generación o movimiento de dinero.
Cuando un usuario pasa por el proceso KYC, debe verificar su identidad y proporcionar sus fuentes de ingresos. Además, las autoridades fiscales monitorean sus actividades de manera periódica.
Binance cree que cumplir con las regulaciones AML/KYC protegerá a sus usuarios y ayudará a las autoridades a combatir los delitos financieros. La mayor implicación es que Binance compartirá información de billetera y datos comerciales con el IRS, lo que podría desencadenar investigaciones primarias y auditorías civiles. Entonces, si Binance informa a las autoridades fiscales, la respuesta es un rotundo "sí".
¿Binance informa a HMRC?
El HMRC (Her Majesty's Revenue and Customs) es el equivalente británico al IRS. Actualmente, el HMRC tiene que declarar que ha notificado a Binance que compartirá los datos de los clientes. Sin embargo, ha solicitado información de los clientes a Coinbase, eToro y CEX.io.
Una de las razones por las que HMRC no le ha pedido a Binance los datos de sus clientes es que Binance ya comparte información de sus clientes con HMRC. Dicho esto, si vives en el Reino Unido y utilizas Binance como tu plataforma de operaciones, siempre debes asumir que HMRC se enterará de tus operaciones. Por lo tanto, siempre informa de tus transacciones con precisión a HMRC. Si no informas de tus transacciones correctamente, podrías tener problemas con las autoridades fiscales. Entonces, ¿Binance informa a HMRC? No se ha dicho públicamente, pero asume que HMRC conoce tus transacciones.
Cómo utilizar ZenLedger como herramienta de declaración de impuestos
ZenLedger es un software de declaración de impuestos sobre criptomonedas popular y confiable. Veamos cómo se puede usar ZenLedger para calcular los impuestos.
Supongamos que tiene la API de informes fiscales de Binance de sus documentos fiscales de Binance. Simplemente siga los pasos que se indican a continuación:
- Inicie sesión en su cuenta de ZenLedger.
- Haga clic en el elemento [Importar] opción y elegir [Agregar cuenta].
- Elija [Binance] de la lista de exchanges que se encuentra en la sección de exchanges. En el lado derecho, verá las instrucciones de importación (si las hay) proporcionadas por ZenLedger con respecto a la API que importará.
- Haga clic en [Próximo paso] y luego toca [Cálculo de impuestos].
Si desea verificar el archivo que ha importado:
- Vaya a la [Importar] .
- Haga clic en [Ver historial de importaciones].
Para calcular los impuestos:
- Vaya a la [Impuestos] pestaña y seleccione el año correspondiente de impuestos que desea calcular desde un menú desplegable.
- Seleccione el método de contabilidad en el menú desplegable. ZenLedger le permite elegir entre los tres métodos de contabilidad principales: FIFO, LIFO y HIFO. Otra característica excelente de ZenLedger es que le permite agregar un profesional de impuestos mientras calcula los impuestos en esta pestaña.
Lo más importante es...
Y eso es todo lo que necesitas saber sobre los impuestos de Binance y la declaración de impuestos de Binance. Incluso si recién estás empezando, toda esta información puede resultar un poco abrumadora, ¡pero no hay problema! Sin embargo, la buena noticia es que si adquieres el hábito de llevar un registro de tus operaciones, estarás al día con tus impuestos en poco tiempo.
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Descargo de responsabilidad: Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no tiene como objetivo brindar asesoramiento fiscal, legal o financiero. Debe consultar a sus propios asesores fiscales, legales y contables antes de realizar cualquier transacción.
Preguntas frecuentes sobre impuestos de Binance y declaración de impuestos de Binance
1. ¿Por qué debería utilizar la herramienta de declaración de impuestos de Binance?
2. ¿Cómo calcular el impuesto sobre las ganancias de capital?
Valor justo de mercado (VJM) – Base de costo = Ganancias o pérdidas de capital
Entonces, ¿qué es exactamente el valor justo de mercado y la base del costo?
El precio al que se vendería un artículo en el mercado abierto se conoce como valor justo de mercado (FMV), mientras que la base del costo es el precio original del activo, así como cualquier otro cargo involucrado.
