Puede que declarar las ganancias obtenidas con bitcoins del año anterior en la declaración de la renta no sea tan tentador en vista de las recientes caídas del mercado. Pero los expertos afirman que disfrazar actividades imponibles puede acarrearle serios problemas con el IRS.
El mercado de activos digitales alcanzó los 2 billones de dólares en 2021, con Bitcoin alcanzando un máximo de aproximadamente $69,000 en noviembre y Ethereum El valor de los bonos del Tesoro de Estados Unidos aumentó a casi 5,000 dólares en el mismo mes. A pesar de que los valores cayeron en diciembre, muchas personas obtuvieron grandes ganancias.
Con una simple pregunta de sí o no sobre “dinero virtual” en la parte superior de la primera página de su declaración de impuestos, el IRS también ha dejado bastante claro que lo están vigilando.
Pero, ¿qué pasa si olvidaste declarar las criptomonedas en los impuestos? ¿Qué sucede si no declaras las criptomonedas en los impuestos?
Este artículo te salvará la vida si olvidaste declarar las criptomonedas en los impuestos. Echemos un vistazo, pero antes de eso, entendamos Cómo se gravan las criptomonedas en EE.UU..
Impuestos de criptomoneda
En el año 2014, el Servicio de Impuestos Internos decidió que las criptomonedas no son monedas fiduciarias como el dólar estadounidense, el euro, etc., sino activos digitales. Desde entonces, están sujetas a impuestos sobre las ganancias de capital, al igual que otros activos de capital como acciones, bonos y bienes raíces.
Cada vez que vendas algo para obtener ganancias, ganancias de capital están sujetos a impuestos. Cuando utilizas criptomonedas para pagar bienes o servicios y esa criptomoneda se ha revalorizado desde que la compraste por primera vez, se aplican impuestos sobre las ganancias de capital.
De manera similar a lo que ocurre con las acciones, solo tienes que pagar impuestos sobre las ganancias de capital por las ganancias que realmente se obtuvieron cuando vendiste o intercambiaste tus bitcoins. No debes pagar impuestos por las transacciones que generen pérdidas, pero aun así debes declararlas cuando presentes tu declaración de impuestos.
Eso fue todo acerca de cómo se gravan las criptomonedas. Pero la pregunta que estamos tratando aquí es: ¿qué sucede si no declaras las criptomonedas en los impuestos? Y la respuesta más simple a esta pregunta es: pueden suceder muchas cosas si olvidas declarar las criptomonedas en los impuestos.
¿Qué sucede si no declara las criptomonedas en los impuestos?
No existe límite de tiempo para la auditoría que el IRS puede hacer si tiene motivos para sospechar que ha cometido una actividad fiscal fraudulenta. Los inversores pueden verse enfrentados a una investigación y a una factura fiscal que no podrán pagar dentro de varios años.
Es posible que no esté seguro de si la actividad con bitcoins que realizó anteriormente está sujeta a impuestos. En términos generales, la respuesta es "sí".
Debes revelar cualquier transacción de bitcoin que hayas realizado durante los últimos años en tu declaración de impuestos anual.
Detección de fraude fiscal y del IRS
Muchos inversores en criptomonedas creen que no hay forma de que las autoridades gubernamentales vean o se den cuenta de que están ganando dinero comerciando, comprando o vendiendo criptomonedas debido a la naturaleza anónima y descentralizada de la cadena de bloques y las transacciones de criptomonedas.
Las cadenas de bloques son registros públicos descentralizados, por lo que es fundamental recordar que cualquiera puede consultar el registro en cualquier momento. Hacer coincidir la dirección de una billetera con la de una persona es prácticamente la única forma de determinar la actividad de una persona en ese registro.
La comparación de datos es una técnica que utiliza el IRS para combatir el fraude fiscal. La organización ya ha colaborado con proveedores de servicios para examinar las transacciones de blockchain y localizar estas billeteras “anónimas”.
Esto es lo que debe hacer si olvidó declarar sus criptomonedas en la declaración de impuestos
¿Qué sucede si no declaras las criptomonedas en los impuestos? ¿Qué debes hacer si ya presentaste tu declaración de impuestos pero olvidaste declarar las criptomonedas en los impuestos porque no sabías que debías hacerlo?
El mejor curso de acción si olvidó declarar las criptomonedas en los impuestos es revisar su declaración de impuestos del año o los años en los que no declaró sus ganancias en criptomonedas.
Tienes 3 años desde el momento en que presentaste tu declaración original para presentar una declaración actualizada. El IRS es conocido por ser más indulgente con los contribuyentes que hacen un esfuerzo decente para pagar sus impuestos a tiempo.
Esto es lo que debe hacer si olvidó declarar las criptomonedas en los impuestos:
- Calcular impuestos
- Formularios de impuestos sobre criptomonedas
- Enviar Formularios
Paso 1: Calcular impuestos
Averiguar cuánto impuesto debes pagar puede ser un desafío. Para poder hacerlo, debes conocer el valor justo de mercado de tus criptomonedas en el momento de cada transacción. Esta tarea puede convertirse fácilmente en un desafío para los operadores que han realizado cientos, si no miles, de transacciones a lo largo de los años.
El uso de software de impuestos sobre criptomonedas es la técnica más sencilla para determinar sus ganancias y pérdidas de capital. Puede declarar y presentar sus impuestos sobre criptomonedas con la ayuda de un software de impuestos sobre criptomonedas, que está conectado con los exchanges, cadenas de bloques y billeteras de criptomonedas más populares.
Con ZenLedger, puede agilizar la presentación de impuestos y el análisis de estados financieros y, al mismo tiempo, cumplir con los estándares y regulaciones del IRS y la SEC mediante el uso de nuestro software de cálculo de impuestos criptográficos.
Paso 2: Formularios de impuestos sobre criptomonedas
Puede resultar confuso comprender qué documento fiscal del IRS se necesita para cada situación. Ya sabemos que invertir en criptomonedas genera impuestos sobre las ganancias de capital y que los impuestos sobre la renta se derivarán de actividades como la minería, el staking y la recolección de recompensas.
Por lo tanto, debe obtener un Formulario 1040X del IRS actualizado, Declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas enmendada de EE. UU., una vez que haya calculado el monto de sus impuestos. Solo debe ingresar detalles nuevos o actualizados, y el formulario incluye pautas simples.
Los formularios de impuestos sobre criptomonedas más importantes en los Estados Unidos son:
| Formulario de impuestos | Propósito |
|---|---|
| Formulario 8949 (Ventas y otras disposiciones de activos de capital) | Resumen completo de todas las actividades criptográficas como venta, comercio, etc. |
| Anexo D (Ganancias y Pérdidas de Capital) | Resumen de su Formulario 8949 e incluye la suma total de las ganancias de capital a corto y largo plazo |
| Formulario 1040 (Declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) | Calcula el ingreso total imponible % |
| Anexo 1 | Su ingreso adicional total de actividades criptográficas |
| Formulario 1099K | Informe los ingresos no laborales al Servicio de Impuestos Internos. |
Paso 3: Enviar formularios
Puede enviar su declaración de impuestos modificada al IRS una vez que haya terminado. Asegúrese de adjuntar todos los documentos esenciales y relacionados antes de enviarlos por correo. Además, debe enviar el monto de impuestos adicional con la declaración si el cambio da como resultado una factura de impuestos más alta.
Después de enviar su declaración actualizada, todo lo que tiene que hacer es esperar. El IRS normalmente necesita entre 8 y 12 semanas para completar su ajuste. Según el IRS, el procedimiento ahora puede demorar más de 20 semanas como resultado de los retrasos por la pandemia.
Cosecha de pérdida de impuestos criptográficos
Vender un activo para obtener una pérdida y reducir sus impuestos se conoce como el plan de recolección de pérdidas fiscalesEstas pérdidas pueden reducir hasta $3,000 en impuestos sobre la renta ordinarios, así como cualquier ganancia de capital obtenida durante el año. Si sus pérdidas del año superan los $3,000 y tiene alguna ganancia de capital, puede trasladar las pérdidas a los años siguientes y utilizarlas para compensar las ganancias.
La regla de venta de lavado fue creada por el IRS para evitar que los inversores sufrieran pérdidas y recompren la misma inversión en un plazo de 30 días con el fin de garantizar que todos paguen su parte justa de impuestos. Aunque estas regulaciones se aplican a las acciones, el IRS considera que los inversores en criptomonedas son propietarios de una propiedad en lugar de valores, por lo que estas regulaciones no se aplican a ellos.
Lo más importante es...
El gobierno federal de los EE. UU. tiene la autoridad para promulgar e implementar leyes tributarias. Como resultado, la negativa a presentar declaraciones, la evasión fiscal y el fraude fiscal se consideran delitos graves según la ley federal.
Al final, usted podría tener que pagar multas por un total de más de $100,000 y cumplir un año o más en una cárcel federal.
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Informe sobre criptomonedas en los impuestos: preguntas frecuentes
1. ¿Debo informar al IRS si compré criptomonedas?
2. ¿Qué pasa si no reporto pérdidas de criptomonedas?
3. ¿Qué pasa si olvidé declarar las criptomonedas en los impuestos?
Descargo de responsabilidad: Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no tiene como objetivo brindar asesoramiento fiscal, legal o financiero. Debe consultar a sus propios asesores legales, fiscales y contables antes de realizar cualquier tipo de transacción.
