Es la primera semana de abril y, de repente, te das cuenta de que solo te quedan dos semanas para presentar la declaración de impuestos a tiempo. Mientras intentas organizar todo, te das cuenta de que no vas a llegar a tiempo y decides solicitar una prórroga de seis meses. Pagas lo que crees que deberás y te olvidas de los impuestos durante otros seis meses. ¡Pues bien, se acabó el tiempo!
El El 15 de octubre La fecha límite extendida para pagar impuestos se acerca rápidamente: es hora de ponerse a trabajar y averiguar cuánto debe. Si tiene dificultades para contabilizar las transacciones de criptomonedas, es importante que se tome el tiempo para hacerlo correctamente. El IRS ha dejado en claro que las ganancias de las criptomonedas están sujetas a impuestos y ha perseguido activamente a aquellos que no han pagado.
Echemos un vistazo a la guía sobre criptomonedas del IRS, qué sucede si no paga (o no puede pagar) y cómo ZenLedger Puede ayudar a que todo el proceso sea mucho más fácil.
¿Cuál es la guía fiscal sobre criptomonedas del IRS?
El IRS emitió su primera y única guía sobre criptomonedas en Aviso 2014-21 en 2014. Si bien el aviso aborda muchas preguntas diferentes, la orientación más importante es que las monedas virtuales se tratan como propiedad En lo que respecta al impuesto sobre la renta, cualquiera que compre y venda criptomonedas debe pagar impuestos como si fueran acciones y no moneda extranjera.
La buena noticia es que se espera que el IRS publique una guía actualizada en el corto plazo. El Congreso envió una carta al IRS en septiembre de 2018 solicitando más información sobre cómo tratar las monedas virtuales a efectos fiscales, incluido cómo contabilizarlas. tenedores y airdrops. Enviaron una segunda carta de seguimiento en abril de 2019 solicitando orientación acelerada. Mientras tanto, ha habido algunos indicios sobre la opinión del IRS sobre las criptomonedas. La agencia envió recientemente tres cartas modelo a unos 10,000 comerciantes de criptomonedas y les pidió que verificaran que declararon correctamente los impuestos adeudados sobre las ganancias y pérdidas de criptomonedas. Estas cartas brindan información sobre cómo la agencia espera que los comerciantes e inversores informen sus ganancias o pérdidas.
Algunas de las ideas más importantes extraídas de las cartas incluyen:
- Los comerciantes deben calcular la base del costo utilizando la fecha y hora exactas de la transacción en lugar de utilizar una “manera razonable” para calcular un tipo de cambio apropiado.
- Es posible que se requiera que las bolsas proporcionen un formulario 1099-B, el formulario para transacciones de valores, en lugar del formulario 1099-K, el formulario para el procesamiento de pagos, que han utilizado en el pasado.
Algunas de las preguntas clave que quedan por responder incluyen:
- ¿Cómo deben tratarse las bifurcaciones cuando se entregan nuevas criptomonedas a los titulares existentes?
- ¿Cómo se manejan los airdrops cuando un proveedor de billetera u otro servicio envía tokens a todos los usuarios?
Las respuestas a estas preguntas podrían tener un impacto significativo en el tratamiento fiscal de las criptomonedas. Mientras tanto, si necesita ayuda para preparar sus impuestos, nunca es una mala idea consultar a un contador para seguir las mejores prácticas.
¿Qué sucede si no paga sus impuestos sobre criptomonedas?
El IRS exige que usted informe las ganancias y pérdidas de cada transacción de criptomoneda o cualquier ganancia de criptomoneda, incluso si no hay ganancia/pérdida o la pérdida no es material.
Existen varios resultados posibles si no declara estas ganancias o pérdidas. La pena máxima para los contribuyentes que presentan deliberadamente una declaración de impuestos falsa es de tres años de prisión y una multa de $250,000. Si cometió un error involuntario, el IRS le cobrará multas e intereses sobre los montos no pagados, que pueden sumar cantidades significativas con el tiempo.
Si bien las criptomonedas fueron diseñadas para ser seudoanónimas, existen muchas formas en las que el IRS puede averiguar que usted ganó dinero con criptomonedas. Muchas bolsas presentan el Formulario 1099-K o 1099-B para los clientes que realizan transacciones de más de $20,000 por año, lo que facilita que el IRS vea cuánto debe. Las auditorías pueden fácilmente desencadenar una revisión de sus tenencias de criptomonedas.
¿Qué pasa si no puedes pagar?
El IRS ofrece varias opciones para los contribuyentes que no pueden pagar los impuestos que deben. En muchos casos, es más seguro elaborar un plan con el IRS que correr el riesgo de no reclamar impuestos.
Puede llamar al IRS al (800) 829-1040 para obtener información sobre las diferentes opciones de pago. La agencia puede ofrecer una extensión a corto plazo, un acuerdo de pago en cuotas o una oferta de transacción. En algunos casos, también pueden demorar el cobro informando el monto como incobrable hasta que pueda pagarlo o eximir las multas en algunos casos (aunque los cargos por intereses permanecen).
Si debe mucho dinero, puede ponerse en contacto con un contador o un abogado para explorar otras opciones. Otra opción es elegir un “agente registrado” (o un ex funcionario del IRS) que pueda ayudarlo a sortear las complejidades de la negociación con el IRS. Los acuerdos de deuda y la quiebra son otras opciones que pueden eliminar otras obligaciones de deuda para pagar al IRS.
Cómo puede ayudar ZenLedger
ZenLedger facilita la agregación de transacciones de criptomonedas en billeteras e intercambios, el cálculo de la ganancia o pérdida de cada transacción y el llenado de los formularios de impuestos más populares del IRS, como el Formulario 1040 Anexo D y el Formulario 8949. La plataforma incluso proporciona un registro de auditoría que facilita demostrar el cumplimiento ante el IRS en caso de una auditoría.
Dado que las transacciones se descargan automáticamente, no es necesario que un contador pase muchas horas facturables clasificando datos de precios históricos para obtener una base de costos para cada transacción. Puede proporcionarle a su contador información precisa que pueda usar para preparar sus impuestos, o incluso importar los datos directamente a TurboTax a través de una integración.
ZenLedger incluso le facilita el ahorro en los impuestos del próximo año con nuestra herramienta Tax Loss Harvesting. Al identificar las posiciones perdedoras, puede venderlas para obtener una pérdida que lo ayude a compensar las ganancias de capital o los ingresos. Luego, puede reemplazar la posición con la misma criptomoneda o una similar para mantener sus asignaciones de activos y cumplir con los objetivos a largo plazo.
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Lo más importante es...
El plazo de presentación de impuestos extendido, el 15 de octubre, es mañana y puede resultar estresante intentar sumar transacciones de criptomonedas, calcular ganancias y pérdidas y calcular lo que podría deberle al IRS. Afortunadamente, existen herramientas que pueden ayudarlo a informar con precisión sus transacciones de criptomonedas.
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