Imaginez que votre cabinet comptable a un nouveau client potentiel qui négocie des crypto-monnaies. Il peut avoir des centaines de milliers de transactions effectuées tout au long de l'année sur différentes bourses et arriver préparé avec seulement une version imprimée de son historique de transactions. Vous ne voulez pas le repousser, mais vous ne savez peut-être pas exactement comment procéder.
Les cryptomonnaies sont devenues populaires auprès des investisseurs et des consommateurs, mais leur nature unique peut rapidement compliquer la préparation des déclarations de revenus. Contrairement à une monnaie traditionnelle, la comptabilité des cryptomonnaies est considérée comme une propriété par l'IRS, ce qui signifie qu'elles sont traitées comme des actions ou des obligations. L'enregistrement des transactions et le calcul du coût de revient de chaque transaction peuvent sembler impossibles.
Jetons un œil à certains de ces défis comptables liés aux crypto-monnaies et à la manière dont les solutions logicielles peuvent aider à alléger le fardeau des cabinets comptables et de leurs clients.
Défis fiscaux liés aux cryptomonnaies
Les crypto-monnaies ont été conçues à l’origine être une monnaie numérique qui réduit les coûts de transaction et simplifie le commerce électronique. Si de nombreux commerçants acceptent les crypto-monnaies, elles sont devenues encore plus populaires en tant qu'actifs alternatifs pour les investisseurs à long terme et les traders à court terme. Il existe même des marchés à terme et des produits négociés en bourse construits autour d'elles.
Aux États-Unis, L'IRS traite les crypto-monnaies comme des biens plutôt que la monnaie et chaque transaction est un événement imposable. Les complications commencent à apparaître lorsque vous essayez de déterminer le prix de base ou la juste valeur marchande, en particulier avec des événements uniques comme les parachutages et les hard forks. Ces problèmes posent certains défis aux comptables.
Certains des défis de compte les plus courants incluent :
- Transactions:L'enregistrement des transactions peut être extrêmement difficile lorsqu'elles se produisent sur plusieurs bourses ou impliquent des parachutages, des hard forks ou d'autres événements.
- Base de coût:Le calcul du prix de revient peut être difficile car chaque transaction doit être évaluée en dollars américains à des fins comptables, même si vous n’avez reçu aucun dollar.
- Juste valeur marchande:Déterminer la juste valeur marchande est difficile pour certaines crypto-monnaies qui connaissent une volatilité inhabituelle ou de grandes variations de prix entre les bourses.
- Traitement fiscal:Les investisseurs doivent déterminer si les investissements en cryptomonnaies sont traités comme des revenus ordinaires ou des gains en capital en fonction de la durée pendant laquelle ils ont été détenus.
- Fiscalité internationale:Les investisseurs pourraient devoir payer des impôts sur les crypto-monnaies détenues à l'étranger tous les deux le pays étranger et les États-Unis, car il se peut qu’il n’y ait pas d’allègement fiscal.
Ces défis sont amplifiés dans le cas des entreprises. Dans certains cas, les cryptomonnaies sont traitées comme un actif incorporel à durée de vie indéterminée. Cela signifie que les baisses de valeur marchande devraient être incluses dans les bénéfices, mais que les augmentations de valeur ne seraient pas prises en compte. Si elles sont comptabilisées à la juste valeur marchande, il reste encore à déterminer cette valeur.
Des solutions logicielles fiscales pour les crypto-monnaies pour vous aider
Il existe de nombreuses solutions logicielles différentes conçues pour simplifier la comptabilité des cryptomonnaies, notamment des logiciels destinés aux comptables et des logiciels destinés aux clients. Lors de la comparaison des solutions logicielles, il est important de prendre en compte le coût total, la transparence (par exemple, l'assistance aux audits), les fonctionnalités et la disponibilité du support client.
Commerçants et investisseurs
Commerçants et investisseurs Les personnes qui achètent et vendent des cryptomonnaies à court ou à long terme doivent utiliser des outils tels que ZenLedger pour suivre leurs transactions sur les bourses et les portefeuilles et consolider ces informations pour les comptables. Les comptables peuvent également utiliser le même logiciel pour exécuter ces rapports au nom de leurs clients et accéder à tout en un seul endroit.
LesZenLedger permet aux comptables fiscaux cryptographiques d'importer des transactions de cryptomonnaie à partir de plusieurs bourses et portefeuilles, de calculer les gains et les pertes et de remplir automatiquement les documents fiscaux, tels que le formulaire 8949 et le formulaire 1040 Annexe D. De plus, la version comptable de la plateforme permet aux comptables d'accéder à toutes les informations de leurs clients en un seul endroit.
Pour les conseillers financiers ou les non-comptables, de nombreux services de cryptomonnaie permettent aux clients de simplifier la déclaration des cryptomonnaies avec les logiciels fiscaux existants. ZenLedger, par exemple, s'intègre à TurboTax pour renseigner automatiquement toutes les transactions et garantir que les clients déclarent tout avec précision à l'IRS. Cela peut aider à éliminer les erreurs qui pourraient donner lieu à un audit.
Entreprises et indépendants
Les entreprises ou les indépendants qui acceptent les crypto-monnaies doivent s'assurer qu'ils les déclarent correctement et intègrent les données dans leurs systèmes comptables existants.
Il existe de nombreux processeurs de paiement différents qui prennent en charge les crypto-monnaies, notamment Coinbase, qui intègre déjà avec QuickBooks Self-Employed. QuickBooks a également pris en charge les paiements en crypto-monnaie des commerçants via PayByCoin, qui est une collaboration entre Coinbase et QuickBooks. PayByCoin convertit immédiatement les paiements en crypto-monnaie en dollars et les enregistre.
De nombreuses autres plateformes de comptabilité, telles que Xero, proposent des intégrations disponibles via des services comme Zapier. Dans d'autres cas, les commerçants peuvent avoir besoin de fournir manuellement les détails des transactions à leur comptable afin d'inclure les transactions en cryptomonnaie dans leurs impôts. Cela est particulièrement vrai s'ils ne convertissent pas immédiatement les paiements en cryptomonnaie en espèces.
Conclusion
Les cryptomonnaies peuvent introduire une complexité importante dans le processus de préparation des déclarations fiscales. Avec le bon logiciel, les comptables fiscaux spécialisés en cryptomonnaies peuvent s'assurer qu'ils rationalisent le processus et évitent toute erreur potentiellement coûteuse. Ils peuvent également développer leur activité en devenant des leaders locaux en matière de cryptomonnaies, ce qui pourrait en faire une ressource incontournable pour certains clients.
La suite CPA de ZenLedger permet aux meilleurs experts-comptables spécialisés dans les crypto-monnaies d'augmenter facilement leurs revenus en prenant en charge les crypto-monnaies. En plus du suivi des prix, de la base de coûts et du remplissage automatique des formulaires, ZenLedger offre une transparence comptable totale avec des rapports d'audit qui analysent en détail les chiffres déclarés. De plus, vous pouvez utiliser un seul outil pour tous les clients, sans frais d'abonnement.
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