Per pastarąjį dešimtmetį kriptovaliutos išaugo iš baltosios knygos pasiūlymo į 1 trilijono dolerių vertės turto klasę. Deja, rinka yra užversta sukčiavimu. pradinės monetų aukos (ICO) ir niokojančių įsilaužimų, dėl kurių klientai praranda milijonus lėšų. Tad nenuostabu, kad Vertybinių popierių ir biržos komisija (SEC) ir kiti reguliavimo institucijos atkreipė į tai dėmesį.
Šiame straipsnyje nagrinėjami SEC vykdymo veiksmai, nukreipti prieš kriptovaliutas, ir kaip tikėtina, kad bus taikomi būsimi reglamentai.
Kas yra vykdymo veiksmai?
SEC imasi civilinių veiksmų, siekdama užkirsti kelią asmenims toliau pažeidinėti vertybinių popierių įstatymus, susigrąžinti lėšas iš neteisėtos veiklos ir tam tikrais atvejais skirti civilines baudas. Nors SEC įgaliojimai apima tik civilinius ieškinius, agentūra gali perduoti bylą Teisingumo departamentui arba kitoms įstaigoms, galinčioms vykdyti baudžiamąjį persekiojimą.
Nuo 2013 m. liepos mėn. iki 2023 m. kovo mėn. SEC turėjo daugiau nei 100 Civilinės teisėsaugos veiksmai, susiję su kriptovaliutomis. Šios bylos apima viską – nuo Kim Kardashian reklamos kriptovaliutose socialiniuose tinkluose neatskleidžiant gautų mokėjimų iki kaltinimų, kad „BlockFi“ neužregistravo savo mažmeninės prekybos kriptovaliutų skolinimo produkto.
Pažymėtina, kad agentūra ėmėsi dar daugiau su kriptovaliutomis susijusių vykdymo veiksmų, apimančių rinkos manipuliavimą, melagingus tviterio įrašus, netikras svetaines, vidinių duomenų sekimą, kibernetinio saugumo pažeidimus, viešai skelbiamą informaciją apie bendroves ir kitus įvykius. Nors šie veiksmai nebuvo tiesiogiai susiję su kriptovaliutomis, jie buvo susiję su asmenimis ar įmonėmis, dirbančiomis su kriptovaliutomis arba šioje srityje.
SEC „šešėlinė kriptovaliutų taisyklė“
Augantis SEC vykdymo veiksmų sąrašas piešia vaizdą apie tai, kaip ji apibrėžia kriptovaliutų vertybinius popierius ir biržas – ką... „CoinDesk“ sąlygos „šešėlinė kriptovaliutų taisyklė“. Nors pramonė nori, kad reguliavimo institucijos išleistų realias taisykles, komisaras Gary Gensleris tvirtina, kad galiojantys įstatymai yra aiškūs ir nereikalauja aiškinimo.
Savo vykdymo veiksmuose SEC remiasi „Howey testas„norint nustatyti, ar žetonas yra vertybinis popierius. Šis testas susijęs su JAV Aukščiausiojo Teismo byla, kurioje apibrėžiama investicinė sutartis. Trumpai tariant, investicinė sutartis egzistuoja, jei yra „pinigų investavimas į bendrą įmonę, pagrįstai tikintis pelno iš kitų asmenų pastangų“.
Galiausiai, SEC ieškinys prieš Ripple nustatys, ar Howey testas taikomas kriptovaliutų žetonams. Agentūra padavė „Ripple Labs“ į teismą 2020 m. gruodžio mėn., ir byla tebėra nagrinėjama federaliniame teisme. „Ripple“ advokatai teigia, kad ankstesnė SEC pozicija, jog Bitcoin ir eteris nebuvo vertybiniai popieriai („Hinman“) rodo, kad agentūra neturi aiškaus apibrėžimo.
SEC taikosi į neregistruotas kriptovaliutų biržas. 2021 m. ji padavė į teismą „Poloniex“ ir gavo 10 mln. dolerių kompensaciją. Šis žingsnis iliustruoja SEC norą priversti skaitmenines prekybos platformas registruotis kaip nacionalines biržas.
2023 m. SEC vykdymo veiksmai
Nuo 2013 m. SEC ėmėsi daugiau nei 100 su kriptovaliutomis susijusių vykdymo veiksmų. Be kriptovaliutų turto, šie vykdymo veiksmai buvo taikomi dėl įsilaužimų į sąskaitas, prekybos vertybiniais popieriais naudojantis viešai neatskleista informacija, rinkos manipuliavimo, kibernetinio saugumo kontrolės, viešai prieinamų bendrovių informacijos atskleidimo ir prekybos sustabdymo.
Šiais metais vykdytos kriptovaliutų turto vykdymo užtikrinimo priemonės apima:
SEC savo svetainėje skelbia išsamų istorinių vykdymo veiksmų, atliktų prieš kriptovaliutas, sąrašą: https://www.sec.gov/spotlight/cybersecurity-enforcement-actions.
Bottom Line
Kriptovaliutų industrija yra tarsi laukiniai vakarai šiuolaikinėse finansų rinkose, tačiau tai gali pasikeisti, nes SEC siekia reguliuoti šią industriją. 2023 m. įgyvendinusi daugiau nei dešimt kriptovaliutų turto vykdymo užtikrinimo veiksmų ir apie 100 ankstesnių veiksmų, agentūra sparčiai kuria „šešėlinę kriptovaliutų taisyklę“, reglamentuojančią, kaip ji tvarko kriptovaliutų biržas ir vertybinius popierius.
Taip pat verta paminėti, kad SEC nėra vienintelė agentūra, orientuota į kriptovaliutų kontrolę. IRS ir CFTC turi tam tikrą jurisdikciją su kriptovaliutomis susijusiuose reglamentuose. Pavyzdžiui, IRS tvarko kriptovaliutų turto (kaip nuosavybės) apmokestinimą, o CFTC reguliuoja kriptovaliutų biržas, dalyvaujančias tarpvalstybiniuose sandoriuose.
Jei prekiaujate kriptovaliutomis, „ZenLedger“ gali padėti apibendrinti operacijas skirtingose piniginėse ir biržose, apskaičiuoti kapitalo prieaugį arba nuostolį ir kasmet sugeneruoti reikalingas mokesčių formas. Galite netgi nustatyti būdus, kaip... derliaus mokesčių nuostoliai nuolat ir integruokite su „TurboTax“, kad supaprastintumėte mokesčių deklaracijų rengimo procesą.
Ši medžiaga parengta tik informaciniais tikslais ir neturėtų būti interpretuojama kaip profesionali konsultacija. Prašome kreiptis į nepriklausomą teisinę, finansinę, mokesčių ar kitą konsultaciją, pritaikytą konkrečiai jūsų situacijai.
The
