Kiekvienais metais mokesčių mokėtojai visoje Jungtinėse Valstijose surenka ir registruoja savo pajamas ir praneša apie jas IRS (Vidaus pajamų tarnybai). Nors trys ketvirtadaliai mokesčių mokėtojų gauna mokesčių deklaracijas, stresas, susijęs su metų pabaigos mokesčių dokumentų ir kvitų rinkimu iš darbdavių, finansų įstaigų ir kitų asmenų, dažnai sukelia nerimą.
Šiuos streso ir nerimo jausmus dar labiau sustiprina kriptovaliutų naudotojai, prekiautojai ir investuotojai, nes jie yra atsakingi už virtualios valiutos kapitalo prieaugio apskaitą kartu su tradicinėmis pajamomis. Įtraukus klausimą apie kriptovaliutas 1040 formoje, akivaizdu, kad IRS deda visas pastangas surinkti mokesčius už skaitmeninį turtą, nors jos pateiktos gairės, geriausiu atveju, buvo painios. Daugelis mokesčių mokėtojų nerimauja dėl teisingo kriptovaliutų pajamų deklaravimo savo deklaracijose.
Pažvelkime, kaip galite pasiruošti kriptovaliutų mokesčių sezonui kaip kriptovaliutų prekiautojas ar investuotojas, įskaitant kriptovaliutų mokesčių pasiruošimo kontrolinį sąrašą.
Kriptovaliutų mokesčiai: trumpas kriptovaliutų mokesčių vadovas
IRS kriptovaliutas traktuoja kaip nekilnojamąjį turtą, todėl mokesčių požiūriu jos labiau panašios į akcijas, o ne į valiutą. Mokesčių mokėtojai privalo deklaruoti bet kokį kapitalo prieaugį ar nuostolius, gautus iš kriptovaliutų operacijų, įskaitant komercines operacijas (pvz., kavos puodelio pirkimas naudojant bitkoinus), ir mokėti mokestį nuo bet kokio grynojo kapitalo prieaugio per metus, todėl tai yra apmokestinamasis įvykis.
Deklaruojant kriptovaliutų mokesčius, reikia atsižvelgti į kelis svarbius dalykus:
- Sąnaudų pagrindas: Kainos pagrindas yra suma, kurią sumokėjote įsigydami kriptovaliutą JAV doleriais. Jei vieną kriptovaliutą pirkote kita kriptovaliuta, turite nustatyti sandorio vertę JAV doleriais tuo metu, kai jis įvyko.
- Kapitalo prieaugis arba nuostolis: Kapitalo prieaugis arba nuostolis yra skirtumas tarp savikainos bazės ir pardavimo pajamų JAV doleriais (pvz., sandoris, kurio savikaina yra 20 USD, o pardavimo pajamos – 100 USD, lemia 75 USD kapitalo prieaugį po mokesčių).
- Mokesčių kategorijaJūsų mokėtino kapitalo prieaugio mokesčio suma priklauso nuo jūsų mokesčių kategorijos ir laikymo trukmės. Jei kriptovaliutą laikėte ilgiau nei vienerius metus prieš jį parduodant, jums taikomi ilgalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifai. Turtui, laikomam trumpiau nei metus, taikomi didesni trumpalaikio kapitalo prieaugio mokesčio tarifai, atitinkantys įprastas pajamų mokesčio kategorijas.
- Kapitalo prieaugis ir nuostoliai pateikiami IRS 1040 formos D priede ir 8949 formoje.
„ZenLedger“ kaip kriptovaliutų mokesčių programinė įranga yra lengviausias būdas apibendrinti sandorius, apskaičiuoti kapitalo prieaugį ir nuostolius bei tiksliai užpildyti mokesčių formas. Be šių procesų supaprastinimo, kriptovaliutų mokesčių programinė įranga gali padėti nustatyti būdus, kaip sumažinti mokesčius naudojant mokesčių nuostolių surinkimą, ir pateikti patikimą audito taką, jei kiltų kokių nors IRS klausimų.
Pradėkite naudotis „ZenLedger“ nemokamai!
Kaip paruošti kriptovaliutų mokesčius: kriptovaliutų mokesčių kontrolinis sąrašas
Mokesčių sezonas yra įtemptas metas kiekvienam. Be metų pabaigos mokesčių formų tvarkymo, prekiautojai ir investuotojai turi priimti keletą metų pabaigos sprendimų, kad optimizuotų savo mokesčius, pavyzdžiui, perkvalifikuoti IRA įmokas arba realizuoti nerealizuotus nuostolius. Šį stresą dar labiau padidina IRS gairių trūkumas kai kuriais svarbiais kriptovaliutų klausimais.
Galite pasiruošti deklaruokite savo kriptovaliutų mokesčius surinkdami keletą pagrindinių elementų:
- Išvardinkite savo kriptovaliutų biržas ir piniginesDaugelis kriptovaliutų prekiautojų ir investuotojų laiko turtą skirtingose valiutose. mainai ir pinigines. Nustatydami savikainos pagrindą, turite atsižvelgti į operacijas iš visų šaltinių, todėl naudinga pasiruošti biržų ir piniginių, kurias naudojote per metus suderinimui, sąrašą.
- Užregistruokite visas gautas kriptovaliutas kaip pajamasTie, kurie gauna pajamas iš kriptovaliutų, turėtų turėti išsamią informaciją apie tai, kiek ir kada gavo. Be darbdavių, gali būti ir kiti pajamų šaltiniai. kripto kasyba arba DeFi platformos, kurios palūkanas moka kriptovaliutų forma.
- Išvardykite visas kriptovaliutų aukasAukos kriptovaliutomis yra atskaitomos nuo mokesčių taip pat, kaip ir akcijos. Be aukos vertės nurašymo, jums nereikia mokėti mokesčių nuo kapitalo prieaugio, sukaupto laikui bėgant. Registruokite aukas, kad užtikrintumėte, jog gausite naudos iš abiejų šių veiksnių.
- Išsaugokite kvitus iš „airdrop“ ir „fork“ siuntimų: Airdrops Ir šakutės turi savo unikalias mokesčių pasekmes, todėl svarbu užtikrinti tikslų pajamų šaltinį, kad galėtumėte apskaičiuoti savikainos pagrindą.
- Užrašykite bet kokią dovaną gautą kriptovaliutąDauguma dovanų nėra apmokestinamos, tačiau peržiūrint savo įrašus nėra jokio būdo lengvai atskirti dovanas nuo kitų kriptovaliutų operacijų. Registruodami dovanas galite užtikrinti, kad už jas nemokate mokesčių.
- Surinkite IRS formas pagal D ir 8949 priedusDauguma mokesčių mokėtojų kriptovaliutų mokesčius turi deklaruoti tik IRS 1040 formos D priede ir 8949 formoje. Be to, 1040 formos viršuje turite atskleisti, kad atlikote kriptovaliutų sandorius. Jei turite tarptautinių sąskaitų, gali reikėti papildomų formų ir atskleisti informaciją.
IRS taip pat rekomenduoja saugoti konkrečius operacijų įrašus:
- Kiekvienos kriptovaliutos įsigijimo data ir laikas.
- Kiekvienos kriptovaliutos bazinė ir tikroji rinkos vertė jos įsigijimo metu.
- Kiekvienos kriptovaliutos pardavimo, keitimo ar perleidimo data ir laikas.
- Kiekvienos kriptovaliutos tikroji rinkos vertė, kai ji parduodama, keičiama ar perleidžiama, ir už kiekvieną kriptovaliutą gauta pinigų suma arba turto vertė.
Nors šie įrašai yra labai svarbūs kiekvienu mokestiniu sezonu, turėtumėte juos saugoti bent šešerius metus, jei IRS atliktų ankstesnių mokesčių deklaracijų auditą. Daugelis biržų saugo klientų įrašus, tačiau jos gali bet kada užsidaryti, todėl svarbu atsisiųsti atsargines operacijų įrašų kopijas arba saugoti juos specialioje kriptovaliutų mokesčių programinėje įrangoje.
Kriptovaliutų mokesčių taupymo patarimai
Daugelis kriptovaliutų naudotojų, prekiautojų ir investuotojų pasiekė didelės naudos. Tiesą sakant, būtent dėl šios priežasties IRS taip domisi mokėjimų vykdymu!
Dabar, kai sužinojote, kaip pasiruošti kriptovaliutų mokesčiams, gera žinia ta, kad yra keletas visiškai teisėtų strategijų, kurias galite naudoti norėdami sumažinti savo mokesčių naštą, tuo pačiu išlikdami IRS pusėje ir sumažindami audito riziką.
Štai kaip galite sutaupyti pinigų mokėdami kriptovaliutų mokesčius:
- Padidinkite laikymo laiką, kad sumažintumėte kapitalo prieaugįKapitalo prieaugio mokesčio tarifai yra mažesni turtui, kuris buvo laikomas ilgiau nei metus, nei turtui, kuris buvo laikomas trumpiau nei metus.
- Naudokite tinkamą apskaitos metodąJūsų naudojamas apskaitos metodas (pvz., FIFO, LIFO ir kt.) gali turėti didelės įtakos jūsų mokesčių tarifams. Paprastai FIFO metodui taikomi mažiausi mokesčių tarifai, nes pirmiausia parduodate seniausias savo pozicijas.
- Derliaus nuostoliai mokesčių tikslaisMokestinių nuostolių realizavimas apima nerealizuotų nuostolių pardavimą, siekiant pripažinti nuostolius einamaisiais mokestiniais metais, o tada pakeisti kriptovaliutą savo portfelyje, siekiant sumažinti einamųjų metų mokesčių naštą.
- Paaukokite kriptovaliutųKriptovaliutų aukos neapmokestinamos kapitalo prieaugio mokesčiu ir galite nurašyti visą aukos vertę. Tai gali būti puikus būdas paremti jums patinkantį tikslą ir sumažinti mokesčių naštą.
Bottom Line
Mokesčių sezonas daugeliui amerikiečių yra įtemptas metas, ir mes suprantame, kad kaip kriptovaliutų vartotojas, prekiautojas ar investuotojas galite jausti dar didesnį nerimą, tačiau tikimės, kad mūsų kontrolinis sąrašas ir vadovas, kaip pasiruošti kriptovaliutų mokesčiams, jums padės!
IRS imantis griežtų priemonių šioje srityje, dar niekada nebuvo taip svarbu užtikrinti, kad tiksliai parengtumėte savo mokesčius, nors tai nereiškia, kad turėtumėte palikti galimybių sumažinti savo mokesčių naštą.
The
„ZenLedger“ lengvai apskaičiuoja jūsų kriptovaliutų mokesčius ir taip pat randa galimybių sutaupyti pinigų bei prekiauti sumaniau. Pradėkite nemokamai dabar arba sužinokite daugiau apie mūsų mokesčių specialisto parengti planai!
