Katru gadu nodokļu maksātāji visā Amerikas Savienotajās Valstīs apkopo un reģistrē savus ienākumus un ziņo par tiem IRS (Iekšējo ieņēmumu dienestam). Lai gan trīs ceturtdaļas nodokļu maksātāju saņem nodokļu deklarāciju, stress, kas saistīts ar gada beigu nodokļu dokumentu un kvīšu saņemšanu no darba devējiem, finanšu iestādēm un citiem, bieži vien rada bažas.
Šīs stresa un trauksmes sajūtas vēl vairāk pastiprina kriptovalūtu lietotāji, tirgotāji un investori, jo viņi ir atbildīgi par virtuālās valūtas kapitāla pieauguma uzskaiti līdzās tradicionālajiem ienākumiem. Pēc tam, kad 1040. veidlapā tika pievienots jautājums par kriptovalūtām, ir skaidrs, ka IRS pastiprina centienus iekasēt nodokļus par digitālajiem aktīviem, lai gan tās norādījumi labākajā gadījumā ir bijuši mulsinoši. Daudzi nodokļu maksātāji ir noraizējušies par pareizu kriptovalūtu ienākumu uzrādīšanu savās nodokļu deklarācijās.
Apskatīsim, kā jūs kā kriptovalūtu tirgotājs vai investors varat sagatavoties kriptovalūtu nodokļu sezonai, tostarp kriptovalūtu nodokļu sagatavošanas kontrolsarakstu.
Kriptovalūtu nodokļi: īss ieskats kriptovalūtu nodokļu nodokļos
IRS (Iekšējo ieņēmumu dienests) kriptovalūtas uzskata par īpašumu, kas no nodokļu viedokļa tās padara vairāk līdzīgas akcijām, nevis valūtai. Nodokļu maksātājiem ir jāziņo par jebkādu kapitāla pieaugumu vai zaudējumu no darījumiem ar kriptovalūtu, tostarp komerciāliem darījumiem (piemēram, kafijas tases iegāde ar Bitcoin), un jāmaksā nodoklis par jebkuru neto kapitāla pieaugumu attiecīgajā gadā, padarot to par ar nodokli apliekamu notikumu.
Iesniedzot kriptovalūtas nodokļu deklarāciju, ir jāņem vērā daži svarīgi apsvērumi:
- Izmaksu pamats: Izmaksu pamatā ir summa, ko samaksājāt par kriptoaktīva iegādi ASV dolāros. Ja iegādājāties vienu kriptovalūtu ar citu kriptovalūtu, jums ir jānosaka darījuma vērtība ASV dolāros brīdī, kad tas notika.
- Kapitāla pieaugums vai zaudējumi: Kapitāla pieaugums vai zaudējumi ir starpība starp izmaksu bāzi un pārdošanas ieņēmumiem ASV dolāru izteiksmē (piemēram, darījums ar izmaksu bāzi 20 ASV dolāru apmērā un pārdošanas ieņēmumiem 100 ASV dolāru apmērā rada 75 ASV dolāru kapitāla pieaugumu pēc komisijas maksas).
- Nodokļu kategorijaKapitāla pieauguma nodokļa apmērs, kas jums jāmaksā, ir atkarīgs no jūsu nodokļu kategorijas un turēšanas laika. Ja kriptoaktīvu turējāt ilgāk par vienu gadu pirms tā pārdošanas, jums tiek piemērotas ilgtermiņa kapitāla pieauguma nodokļa likmes. Aktīviem, kas tiek turēti mazāk nekā gadu, tiek piemērotas augstākas īstermiņa kapitāla pieauguma nodokļa likmes, kas ir līdzvērtīgas parastajām ienākuma nodokļa kategorijām.
- Kapitāla pieaugums un zaudējumi tiek ziņoti IRS 1040. veidlapas D pielikumā un 8949. veidlapā.
Zen Ledger kā kriptovalūtu nodokļu programmatūra ir vienkāršākais veids, kā apkopot darījumus, aprēķināt kapitāla pieaugumu un zaudējumus un precīzi aizpildīt nodokļu veidlapas. Papildus šo procesu vienkāršošanai kriptovalūtu nodokļu programmatūra var palīdzēt noteikt veidus, kā samazināt nodokļus, izmantojot nodokļu zaudējumu iekasēšanu, un nodrošināt pamatotu audita taku jebkādu IRS jautājumu gadījumā.
Sāciet lietot ZenLedger bez maksas!
Kā sagatavot kriptovalūtu nodokļus: kriptovalūtu nodokļu kontrolsaraksts
Nodokļu sezona ir stresa pilns laiks ikvienam. Papildus gada beigu nodokļu veidlapu sakārtošanai tirgotājiem un investoriem gada beigās ir jāpieņem vairāki lēmumi, lai optimizētu savus nodokļus, piemēram, jāpārvērtē IRA iemaksas vai jārealizē nerealizētie zaudējumi. Šo stresa līmeni vēl vairāk pastiprina IRS norādījumu trūkums par dažiem kritiskiem kriptovalūtu jautājumiem.
Jūs varat sagatavoties iesniedziet savus kriptovalūtu nodokļus apkopojot dažus galvenos elementus šādi:
- Uzskaitiet savas kriptovalūtu biržas un makusDaudzi kriptovalūtu tirgotāji un investori tur aktīvus dažādās valūtās. apmaiņa un maki. Nosakot izmaksu bāzi, jāņem vērā darījumi no visiem avotiem, tāpēc ir lietderīgi sagatavot biržu un maku sarakstu, ko esat izmantojis gada laikā saskaņošanai.
- Reģistrējiet jebkuru saņemto kriptovalūtu kā ienākumusTiem, kas gūst ienākumus no kriptovalūtas, ir jābūt detalizētai informācijai par to, cik daudz viņi ir saņēmuši un kad. Papildus darba devējiem var būt arī citi ienākumu avoti. kriptogrāfija vai DeFi platformas, kas izmaksā procentus kriptovalūtu veidā.
- Uzskaitiet visus kriptovalūtu ziedojumusZiedojumi, kas veikti kriptovalūtās, ir atskaitāmi tāpat kā akciju ziedojumi. Papildus ziedojuma vērtības norakstīšanai jums nav jāmaksā nodokļi par laika gaitā uzkrāto kapitāla pieaugumu. Veiciet ziedojumu uzskaiti, lai nodrošinātu, ka gūstat labumu no abiem šiem faktoriem.
- Saglabājiet kvītis no airdrop un fork sūtījumiem: Airdrops un dakšām ir savas unikālas nodokļu sekas, un ir svarīgi nodrošināt, lai jums būtu precīzs ienākumu avots izmaksu bāzes aprēķiniem.
- Reģistrējiet jebkuru dāvanā saņemto kriptovalūtuLielākā daļa dāvanu nav apliekamas ar nodokli, taču, pārbaudot jūsu ierakstus, nav iespējams viegli atšķirt dāvanas no citiem kriptovalūtu darījumiem. Reģistrējot dāvanas, jūs varat pārliecināties, ka par tām nemaksājat nodokli.
- Apkopojiet IRS veidlapas D un 8949. grafikuLielākajai daļai nodokļu maksātāju kriptovalūtu nodokļi jāziņo tikai IRS 1040 veidlapā D pielikumā un 8949 veidlapā. Turklāt 1040 veidlapas augšdaļā ir jāatklāj, ka esat veicis darījumus ar kriptovalūtām. Ja jums ir starptautiski konti, var būt nepieciešamas papildu veidlapas un informācijas atklāšana.
IRS arī iesaka jums veikt īpašus darījumu ierakstus:
- Datums un laiks, kad katra kriptovalūta tika iegūta.
- Katras kriptovalūtas pamatvērtība un patiesā tirgus vērtība tās iegūšanas brīdī.
- Datums un laiks, kad katra kriptovalūta tika pārdota, apmainīta vai atsavināta.
- Katras kriptovalūtas patiesā tirgus vērtība, kad tā tiek pārdota, apmainīta vai atsavināta, un par katru kriptovalūtu saņemtā naudas summa vai īpašuma vērtība.
Lai gan šie ieraksti ir kritiski svarīgi katrā nodokļu sezonā, tie ir jāsaglabā vismaz sešus gadus gadījumam, ja IRS veiks iepriekšējo nodokļu deklarāciju auditu. Daudzas biržas glabā klientu ierakstus, taču tās var tikt pārtraukta jebkurā laikā, tāpēc ir svarīgi lejupielādēt darījumu ierakstu rezerves kopijas vai saglabāt tos, izmantojot īpašu kriptovalūtu nodokļu programmatūru.
Padomi par kriptovalūtu nodokļu ietaupījumiem
Daudzi kriptovalūtu lietotāji, tirgotāji un investori ir guvuši ievērojamu peļņu. Patiesībā tas ir tieši iemesls, kāpēc IRS ir tik ļoti ieinteresēts maksājumu piedziņā!
Tagad, kad esat iemācījušies sagatavot kriptovalūtu nodokļu deklarāciju, labā ziņa ir tā, ka ir vairākas pilnībā likumīgas stratēģijas, ko varat izmantot, lai samazinātu nodokļu slogu, vienlaikus saglabājot IRS labvēlību un samazinot audita risku.
Lūk, kā ietaupīt naudu, maksājot par kriptovalūtu nodokļiem:
- Palieliniet turēšanas laiku, lai samazinātu kapitāla pieaugumuKapitāla pieauguma nodokļa likmes ir zemākas aktīviem, kas turēti ilgāk par gadu, nekā tiem, kas turēti mazāk nekā gadu.
- Izmantojiet pareizo grāmatvedības metodiJūsu izmantotā grāmatvedības metode (piemēram, FIFO, LIFO utt.) var būtiski ietekmēt jūsu nodokļu likmes. Kopumā FIFO metodei ir viszemākās nodokļu likmes, jo vispirms pārdodat vecākās pozīcijas.
- Ražas zaudējumi nodokļu vajadzībāmNodokļu zaudējumu gūšana ietver nerealizēto zaudējumu pārdošanu, lai atzītu zaudējumus kārtējā nodokļu gadā, un pēc tam kriptovalūtas aizstāšanu jūsu portfelī, lai samazinātu kārtējā gada nodokļu slogu.
- Ziedojiet kriptovalūtuZiedojumi kriptovalūtām netiek aplikti ar kapitāla pieauguma nodokli, un jūs varat norakstīt visu ziedojuma vērtību. Tas var būt lielisks veids, kā atbalstīt jums tīkamu mērķi, vienlaikus samazinot nodokļu slogu.
Bottom Line
Nodokļu sezona daudziem amerikāņiem ir saspringts laiks, un mēs saprotam, ka kā kriptovalūtu lietotājs, tirgotājs vai investors jums var būt vēl lielākas bažas, taču mēs ceram, ka mūsu kontrolsaraksts un ceļvedis par to, kā sagatavoties kriptovalūtu nodokļu deklarācijai, palīdzēs jums!
Tā kā IRS ir stingri ierobežojusi šo jomu, nekad nav bijis tik svarīgi nodrošināt precīzu nodokļu deklarāciju sagatavošanu, lai gan tas nenozīmē, ka jums vajadzētu atstāt neizmantotas iespējas samazināt nodokļu slogu.
The
ZenLedger viegli aprēķina jūsu kriptovalūtu nodokļus un atrod arī iespējas ietaupīt naudu un tirgoties gudrāk. Sāciet darbu tagad bez maksas vai uzziniet vairāk par mūsu nodokļu speciālista sagatavoti plāni!
