Kriptovalūtu pasaulē nav grūti nonākt negaidītu nodokļu parādā.
Pieņemsim, ka jūs saņēmāt "bezmaksas" airdrop pagājušajā gadā un aizmirsu par to. IRS ņem vērā šos ienākumus, un jums ir jāmaksā nodoklis par vērtību, kad tos saņēmāt – pat ja tos nepārdevāt!
Ja jūs spēlējāt spēlē, lai nopelnītu, iespējams, esat saņēmis atlīdzības žetonus, ko iztērējāt spēles priekšmetu iegādei. IRS uzskata šos atlīdzības žetonus par ienākumiem, un jums par tiem ir jāmaksā nodokļi!
Varbūt esat kriptovalūtu entuziasts, kurš pirkumu veikšanai izmanto Bitcoin. Tādā gadījumā IRS aprēķinās kapitāla pieauguma nodokli par jebkuru peļņu, ko gūstat, pārskaitot kriptovalūtu.
Šajā īsajā ceļvedī mēs iemācīsim jums stratēģijas, kā segt šos negaidītos nodokļus, un dažas ķibeles, no kurām jāizvairās.
Neaizmirstiet iesniegt
Pirms pievērsties šīm stratēģijām, precizēsim vienu lietu: Vienmēr fails.
Daudzi cilvēki pieļauj kļūdu, neiesniedzot nodokļu deklarāciju, ja nevar atļauties to samaksāt, — un tā ir ļoti dārga kļūda!
IRS nespēja iesniegt pieteikumu sods ir 5% no nesamaksātajiem nodokļiem par katru mēnesi (vai mēneša daļu), kurā nodokļu deklarācija ir nokavēta. Tomēr soda nauda par nokavētu nodokļu samaksu ir tikai 0.5% no nesamaksātajiem nodokļiem par katru mēnesi (vai mēneša daļu), kurā nodoklis paliek nesamaksāts.
Tātad, ja jums ir jāmaksā nodokļi 10 000 ASV dolāru apmērā, tā ir starpība starp 500 ASV dolāru ikmēneša sodu un 50 ASV dolāru ikmēneša sodu.
Ja jums nepieciešama palīdzība nodokļu deklarācijas iesniegšanā, kriptovalūtu nodokļu programmatūra, piemēram, ZenLedger, var vienkāršot procesu, automātiski izveidojot savienojumu ar jūsu makiem un biržām un ģenerējot nodokļu dokumentus, kas jums jāiesniedz laikā.
Tagad, kad tas ir nokārtots, aplūkosim, kā jūs varētu izvēlēties apmaksāt negaidītu nodokļu rēķinu.
#1. Pārdodiet kriptovalūtu, lai segtu rēķinu
Acīmredzamākais veids, kā segt negaidītu nodokli, ir pārdot daļu no esošajiem aktīviem un izmantot ieņēmumus rēķina segšanai. Tādā veidā jūs varat izvairīties no soda naudu un procentu maksāšanas un neuzņemties papildu parādus.
Jāņem vērā divas lietas:
1. Pārdodot kriptoaktīvu, kura vērtība pieaugusi, kārtējā gadā varētu rasties vēl viens liels nodokļu rēķins. Tas varētu radīt lielākus nodokļu parādus nākamajā nodokļu sezonā. Tomēr, pārdodot zaudējošu pozīciju, varētu rasties “realizēti” zaudējumi, ko varētu izmantot nodokļu samazināšanai nākamajā gadā.
2. Kriptoaktīva pārdošana un ieņēmumu izmantošana nodokļu rēķina apmaksai nozīmē, ka jūs nevarat atpirkt aktīvu. Tā rezultātā pastāv "alternatīvās izmaksas", kas var pārsniegt alternatīvu nodokļu rēķina segšanas veidu izmaksas, kuras mēs apspriedīsim.
Pareizais lēmums ir atkarīgs no jūsu situācijas. Taču parasti zaudējumus segtu pozīciju pārdošana ir vispiesardzīgākā rīcība. Ja tas nav iespējams, novērtētas pozīcijas pārdošana nozīmē izvairīties no procentiem, nepaļaujoties uz nenoteiktu peļņu.
#2. Paņemiet aizdevumu, lai apmaksātu rēķinu
Personīgie aizdevumi ir vēl viena vilinoša iespēja negaidīta nodokļu rēķina apmaksai.
Nodokļu maksāšana ar kredītkarti var šķist vienkāršs veids, kā segt rēķinus, taču būtībā jūs vienu parādu apmaināt pret citu. Kredītkartēm ir daudz augstāka procentu likme nekā IRS! Vienīgais izņēmums varētu būt, ja jums ir kredītkarte ar 0% GPL un esat pārliecināts, ka varat atmaksāt parādu pirms procentu likmes sākšanās.
Patēriņa kredīti varētu piedāvāt zemākas procentu likmes nekā kredītkartes. Turklāt šīs procentu likmes parasti ir fiksētas un nepalielinās aizdevuma termiņa laikā. Taču atkal šīs likmes var būt augstākas nekā tās, ko IRS iekasē par saviem maksājumu plāniem (par to vairāk tālāk!).
#3. Izveidojiet IRS maksājumu plānu
IRS piedāvā īstermiņa un ilgtermiņa maksājumu plānus palīdzēt nodokļu maksātājiem.
Īstermiņa maksājumu plānus, kas nepārsniedz 180 dienas, varat iestatīt bez maksas tiešsaistē vai pa tālruni. Pēc pieteikšanās varat veikt maksājumus no norēķinu vai krājkonta vai arī maksāt elektroniski tiešsaistē vai pa tālruni. Taču, protams, līdz pilnīgai atlikusī summai tiks aprēķināti soda naudas un procenti, tāpēc jums vajadzētu censties to atmaksāt pēc iespējas ātrāk.
Ja nepieciešams vairāk nekā 180 dienu maksājums, varat vienoties par maksājumu veikšanu pa daļām, veicot ikmēneša maksājumus. Ja maksājat ar tiešo debetu, ir jāmaksā 31 ASV dolāru iestatīšanas maksa tiešsaistē vai 107 ASV dolāru iestatīšanas maksa pa tālruni (obligāti, ja jūsu parāds pārsniedz 25 000 ASV dolāru). Pretējā gadījumā, ja vēlaties maksāt, izmantojot citus līdzekļus, ir jāmaksā 130 ASV dolāru iestatīšanas maksa tiešsaistē vai 225 ASV dolāru iestatīšanas maksa pa tālruni. Un atkal jums tiks aprēķināti soda naudas un procenti, līdz samaksāsiet visu atlikumu.
Pieņemot, ka iesniedzāt nodokļu deklarāciju, soda nauda ir 0.5 % no nesamaksātās summas katru mēnesi, līdz pat 25 % no kopējās summas. Taču jūs maksāsiet arī procentu likmi par nesamaksāto atlikumu, pamatojoties uz spēkā esošajām tirgus likmēm.
2024. gada procentu likmes ir šādas:
Šīs procentu likmes nodrošina, ka jūs savlaicīgi samaksājat savu nodokļu parādu — pretējā gadījumā cilvēki vienkārši pieņemtu sodu un ieguldītu relatīvi drošos ieguldījumos, lai gūtu peļņu no starpības!
Biežāk uzdotie jautājumi
Ko darīt, ja nepiekrītu IRS nodokļu novērtējumam?
Ja nepiekrītat informācijai savā nodokļu rēķinā, varat piezvanīt uz numuru, kas norādīts jūsu IRS paziņojumā, vai apmeklēt vietējo IRS biroju. Noteikti līdzi jāņem rēķina, nodokļu deklarāciju un citu dokumentu kopijas, lai pamatotu, kāpēc, jūsuprāt, IRS ir kļūdījies. Ja IRS konstatēs, ka jums ir taisnība, viņi labos jūsu kontu un, ja nepieciešams, nosūtīs pārskatītu rēķinu.
Panākumi ir atkarīgi no lietas specifikas, taču vairāk nekā puse no visiem nodokļu tiesā iesniegtajiem sodiem noved pie zināma nodokļu samazinājuma.
Vai es tā vietā varu iesniegt izlīguma piedāvājumu?
Ja jums ir liels parāds un rodas finansiālas grūtības, varat apsvērt iespēju iesniegt IRS “kompromisa piedāvājumu”. Šis kompromiss ietver vienošanās panākšanu ar IRS par mazākas summas samaksu nekā kopējā parāda summa. Taču process var ietvert nodevas un citus atbilstības kritērijus, tāpēc tas ir lēmums, kuru nevajadzētu pieņemt vieglprātīgi.
Ko darīt, ja mans dzīvesbiedrs ir pieļāvis kļūdu?
Ja jūsu laulātais ir pieļāvis kļūdas jūsu kopīgajā nodokļu deklarācijā un jūs par to nezinājāt (piemēram, viņš aizmirsa ziņot par jūsu kriptovalūtu), jūs varat pretendēt uz laulāto nodokļu atvieglojumiem.
Ko darīt, ja nevaru atļauties minimālos maksājumus?
Ja Jums ir finansiālas grūtības, varat pieprasīt īslaicīgu parāda piedziņas procesa atlikšanu. Taču, lai gan atlikšana dod Jums vairāk laika, Jūsu parāds palielināsies soda naudu un procentu dēļ, līdz samaksāsiet visu summu.
Ja nepieprasīsiet atlikšanu un nokavēsiet maksājumus, IRS uzsāks iekasēšanas procesu, kurā tiks iekasēti tādi aktīvi kā algas, bankas konti, sociālā nodrošinājuma pabalsti un pensijas ienākumi. Tāpēc, ja rodas kādas problēmas, jums jāsazinās ar mums savlaicīgi.
Bottom Line
Kriptoaktīviem ir unikālas nodokļu īpašības, kas var izraisīt negaidītus nodokļus. Lai gan neviens nevēlas negaidītu nodokļu rēķinu, ir vairākas iespējas, ja esat parādā vairāk nekā paredzēts. Tomēr pareizā stratēģija ir atkarīga no dažādiem faktoriem.
Ja vēlaties labāk sagatavoties nākamajam gadam, Zen Ledger var palīdzēt jums kategorizēt darījumus un reāllaikā paredzēt nodokļu saistības. Mūsu platforma apkopo darījumus jūsu makos un biržās, aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerē nodokļu dokumentus, kas jums jāiesniedz katru gadu.
Šis materiāls ir sagatavots tikai informatīviem nolūkiem un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.
