Hoewel een blockchain-explorer een lijst met transacties voor elke wallet kan weergeven, bewaren de meeste cryptohandelaren en -investeerders crypto op meerdere plaatsen en handelen ze in meer exotische ecosystemen, zoals gedecentraliseerde financiën (DeFi).
Laten we eens kijken hoe u uw cryptotransacties op verschillende platformen kunt volgen en nauwkeurige gegevens kunt bijhouden voor belastingdoeleinden en prestatiebeoordeling.
Vertrouw niet alleen op het 1099-B-formulier van je cryptobeurs – zo houd je nauwkeurige gegevens bij en zorg je ervoor dat je het juiste bedrag aan belasting betaalt.
Waarom het bijhouden van gegevens belangrijk is
De meeste crypto-enthousiasten hebben meer dan alleen een Coinbase-account met wat Bitcoin. Je bewaart bijvoorbeeld misschien wat crypto in een veilige offline wallet, zoals Ledger, handelt op een exchange zoals Binance en hebt een deel van je tokens gestaked. gedecentraliseerde uitwisseling (DEX), zoals Uniswap. En dat is nog zonder rekening te houden met niet-fungible tokens (NFT's) oftewel spellen waarbij je moet spelen om te verdienen!
Helaas moet u mogelijk transacties op deze verschillende platforms met elkaar vergelijken. Dat komt omdat de Amerikaanse belastingdienst (IRS) cryptovaluta als eigendom beschouwt, wat betekent dat u vermogenswinsten en -verliezen moet berekenen. Om dat te doen, moet u de volgende gegevens kennen: kostenbasis voor een token dat je verkoopt. En dat betekent dat je moet kijken naar... wanneer, Niet met de meeste Je hebt een cryptovaluta gekocht.
Stel bijvoorbeeld dat u in januari Bitcoin hebt gekocht met behulp van... CoinbaseVervolgens kocht je in februari meer Bitcoin via Binance. Als je Bitcoin op Binance verkocht en gebruikte FIFO-boekhoudingJe zou dan de eerste munt verkopen die je op Coinbase hebt gekocht. De kostprijs zou dus de aankoopprijs van de Coinbase-munt zijn, niet die van Binance.
Vertrouw niet op een formulier 1099-B.
Veel beleggers vertrouwen op hun brokers om deze complexiteiten af te handelen. Zelfs als u aandelen overdraagt, rapporteert de verzendende broker de kostprijs van de aandelen aan de ontvangende broker. Daardoor is een Formulier 1099-B van een effectenbroker een betrouwbare manier om uw vermogenswinst of -verlies te bepalen. De meeste mensen kunnen het formulier gewoon aan hun accountant overhandigen tijdens de belastingaangifte.
Helaas maakt het gedecentraliseerde karakter van cryptovaluta het voor cryptobeurzen veel moeilijker om transacties te traceren. Nieuwe regelgeving vereist dat cryptobeurzen hetzelfde Formulier 1099-B uitgeven als een effectenmakelaar, maar dan met inachtneming van de kostprijs over alle cold wallets heen. slimme contractenEn andere onderdelen van het cryptovaluta-ecosysteem zijn onmogelijk.
Desondanks ontvangt de IRS een kopie van formulier 1099-B waarop mogelijk een onbekende of onjuiste kostprijs staat vermeld. Als ze de transacties niet kunnen matchen, kunnen ze er vervolgens van uitgaan dat de kostprijs nul of lager is dan zou moeten. Daarom is het essentieel om nauwkeurige gegevens bij te houden om uzelf te kunnen verdedigen in geval van een controle.
Een steeds agressiever wordend agentschap
Het bijhouden van administratie wordt steeds belangrijker nu de IRS de handhaving rondom cryptovaluta opvoert. Na sinds 2017 waarschuwingsbrieven aan belastingbetalers te hebben verstuurd, weerspiegelen de dagvaardingen van de belastingdienst aan Kraken, Circle en andere cryptobeursplatformen de groeiende focus op het innen van cryptobelasting die belastingbetalers volgens de IRS verschuldigd zijn.
Operation Hidden Treasure is een initiatief van de belastingdienst uit maart 2021 om belastingbetalers op te sporen die hun cryptotransacties niet aangeven en hen te controleren. Het initiatief werkt onder andere samen met de afdeling fraudebestrijding van de IRS en de afdeling strafrechtelijk onderzoek om civiele en strafrechtelijke belastingontduiking te onderzoeken.
Nieuwe vereisten voor beurzen om formulier 1099-B voor klanten in te dienen, breiden de bevoegdheden van de IRS om belastingplichtigen te onderzoeken verder uit. Tegelijkertijd heeft de belastingdienst blockchain-experts ingeschakeld om transacties te traceren en potentiële aansprakelijkheden te identificeren. Het bijhouden van nauwkeurige gegevens ter verdediging tegen een belastingcontrole is daarom nog nooit zo belangrijk geweest.
Transacties over meerdere rekeningen samenvoegen
Het samenvoegen van transacties van verschillende wallets, exchanges en andere accounts is een tijdrovende klus. Maar als u dit aan uw accountant overlaat, kunt u opgezadeld worden met kosten voor honderdduizenden dollars aan declarabele uren. Daarom houden veel cryptohandelaren en -investeerders hun eigen administratie bij met behulp van spreadsheets en tools zoals ZenLedger om transacties te controleren en te vergelijken.
Veel cryptobeursen bieden bijvoorbeeld een eenvoudige manier om transacties naar een spreadsheet te exporteren. Vervolgens kunt u transacties van meerdere beurzen kopiëren en plakken in één spreadsheet en ze sorteren op datum en cryptocurrency. Op die manier kan uw accountant nauwkeurig de transacties bepalen. kostenbasis voor elke transactie.
Net als bij alle belangrijke documenten, is het verstandig om back-ups van deze bestanden in de cloud of op een veilige locatie te bewaren. U kunt bijvoorbeeld een back-up van uw administratie voor elk belastingjaar opslaan in Dropbox of Box. Deze back-ups zijn extra belangrijk omdat de Belastingdienst tot drie jaar na een belastingaangifte een controle kan uitvoeren – en u mogelijk documentatie nodig heeft om u daartegen te verzetten.
Hoe ZenLedger het proces automatiseert
ZenLedger verzamelt automatisch transacties van wallets, exchanges en andere platforms, berekent uw vermogenswinst of -verlies en vult de IRS-formulieren in die u nodig hebt voor uw jaarlijkse belastingaangifte. Het enige wat u hoeft te doen, is uw exchanges en wallets importeren via een alleen-lezen API, CSV-bestand of openbaar ontvangstadres, en u beschikt over alles wat u nodig hebt.
In tegenstelling tot veel eenvoudigere concurrenten, integreert ZenLedger met meer dan 400 beurzen, 100 DeFi-protocollen en meer dan tien NFT-platformen, waaronder Coinbase, Binance, Ledger, Uniswap, Dharma, Compound en vele anderen. Als het platform de benodigde integratie niet heeft, neem dan contact op met ons supportteam en wij helpen u met het uploaden van uw bestanden.
Naast de fiscale tools biedt ZenLedger's Grand Unified Accounting een transparant inzicht in de methodologieën achter het systeem. Zo kunt u specifieke informatie aan uw accountant verstrekken en uzelf verdedigen in geval van een belastingcontrole. U kunt uw belastingadviseur zelfs uitnodigen voor toegang tot het platform, zodat hij of zij de benodigde informatie kan inzien om eventuele aanpassingen te maken.
The Bottom Line
Cryptohandelaren en -investeerders moeten een gedetailleerd overzicht bijhouden van hun cryptotransacties voor belasting- en prestatiedoeleinden. Het bijhouden van gedetailleerde gegevens kan echter lastig zijn, aangezien veel mensen meerdere exchanges, wallets en cryptoplatformen gebruiken. Het goede nieuws is dat ZenLedger en andere platforms voor cryptobelasting dit proces kunnen vereenvoudigen.
