美国国税局的报税截止日期是2023年4月18日，但您可以在2022年12月31日之前完成一些税务调整。例如，您必须在年底前完成税务亏损抵扣或提高成本基础。此外，您还应该开始寻找加密货币会计师，并将交易整合起来，以便在报税时简化流程。
让我们来看看年底可以采取哪些措施来减少您的加密货币税负，以及 ZenLedger 如何帮助简化这一过程。
1. 充分利用任何税务损失
没有人喜欢赔钱，但是 税收损失收获 出售资产可以缓冲损失，并为您节省数千美元的税款。通过出售资产实现亏损，您可以抵消其他资本收益以及本纳税年度高达 3,000 美元的普通收入。您甚至可以将未使用的亏损结转到未来年度。
与股票不同，加密货币不受“洗售规则”的约束。该规则禁止投资者在出售加密货币前后30个日历日内回购实质上相同的证券。因此，利用加密货币进行税损收割的机会几乎没有限制。
ZenLedger的 税损收割工具 自动分析您在各个钱包和交易所的交易历史，并提供一系列节税机会，供您在 12 月 31 日截止日期前利用。
2022 年的加密货币寒冬意味着许多投资者手中握有大量未实现的损失，因此在 12 月 31 日之前实现这些税收损失并抵消今年的税款是一个好主意。
#2. 合并您的交易
许多加密货币交易者和投资者的资产分散在不同的钱包和交易所。例如，您可能收藏 NFT，并在 Metamask 钱包中保留少量零花钱，但将长期投资放在交易所或硬件钱包中。因此，整合这些交易至关重要。 汇聚到一处 是一个必要的起点。
ZenLedger实验室 它与您的账户关联，让您能够通过单一控制面板轻松管理您的投资组合。您还可以分析更广泛的加密货币市场，并构建研究投资组合来测试新的策略。
此外，ZenLedger 的统一会计功能可将您的所有交易记录汇总到一个易于阅读的电子表格中。您可以查看交易日期、金额、美元等值金额、交易手续费以及相关的计算税款。您可以利用这些信息来辅助您的税务申报或在税务审计中进行辩护。
#3. 加强基础（如果你的级别较低）
您的资本利得税率和应缴税额取决于您的收入。如果您预计明年的收入等级会更高，可以考虑提高某些加密货币持仓的成本基础。这样做可以在较低的税率等级下避免缴纳资本利得税。
例如，假设你持有价值 10,000 美元的比特币，但明年升职将使你进入更高的税级。与其卖掉比特币并缴纳更高的税款，你或许可以在当前纳税年度卖掉比特币，然后重新买入投资组合中的相应仓位。这样一来，你的成本基础就会重置为当前价格。
不过，如果你要这样做，有两点需要注意。
- 如果您出售短期持仓，则需要缴纳普通所得税。但是，如果明年该持仓转为长期持仓，则您只需缴纳较低的资本利得税。因此，如果您持有某项持仓不到一年，且短期内没有出售计划，则应避免提高成本基础。
- 波动性较大的加密货币价值可能会随着时间推移而下跌。如果您不确定明年价格是否会上涨，那么在价格下跌之前，您应该暂缓提高投资成本。
另外，如果您继承了加密资产，您的加密资产的成本基础将自动提升至等于其公允市场价值。
第四点：寻找一位对加密货币友好的会计师
ZenLedger 让您轻松完成每年的加密货币税务申报。通过与 TurboTax 的集成，大多数纳税人无需专业会计师的帮助即可完成申报。您无需担心从交易所下载表格或手动将交易信息输入在线表格来计算应缴税款。
但是，如果你有很多交易，请使用 分散的财务 如果您持有协议或NFT投资组合，建议您寻求经验丰富的会计师的帮助，以最大限度地节省税款。优秀的会计师可以全面评估您的财务状况，最大限度地减少您的纳税义务，并确保您准确计算应缴税款。
不幸的是，大多数会计师 缺乏经验 使用加密资产时，他们可能会累积大量的计费工时，而且更容易出错。
如果您需要会计师服务，我们也可以为您介绍一位加密货币税务专家，其报税文件由税务律师、注册会计师 (CPA) 或注册代理人签署。这些服务方案起价为每年 3,500 美元，您也可以预约咨询，每次 30 分钟，费用为 295 美元。
第五点：充分利用你的加密货币IRA账户
许多加密货币交易者和投资者使用自主管理的个人退休账户（IRA），也称为 加密个人退休账户 ——以税收优惠的方式投资加密资产。虽然传统的个人退休账户（IRA）禁止投资加密资产，但自存式个人退休账户（SDIRA）允许任何人直接投资加密货币、NFT 或其他资产，并获得与传统 IRA 相同的税收优惠。
2022年，个人退休账户（SDIRA）的供款限额为：50岁以下人士6,000美元，50岁以上人士7,000美元。但是，您必须有收入才能向个人退休账户（IRA）供款，且您的应税收入不得低于您的供款限额。此外，个人退休账户（IRA）的供款限额会根据您的收入和现有退休计划逐步减少。
如果您尚未完成 2022 年的全部缴款，那么您会很高兴地得知，您还有一些额外的时间来最大限度地提高您的加密货币 IRA 账户的缴款额度。根据美国国税局 (IRS) 的规定，您可以在 2023 年 4 月 18 日之前完成 2022 年 IRA 账户的缴款，这些缴款仍然计入 2022 纳税年度。
底线
报税截止日期是明年四月，但你只有到今年年底之前的时间进行一些税务方面的调整。同时，最好在报税季开始前将所有记录整理好，并联系好会计师。最后，即使截止日期是2023年4月，尽早将加密货币个人退休账户（IRA）的额度用满也并非坏事。
如果您交易加密资产，ZenLedger 可以帮助您汇总交易记录、计算资本收益，并自动填写您每年所需的表格。您甚至可以全年寻找税损收割机会，从而降低税负。
以上信息仅供一般参考，不应被视为专业建议。请就您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他方面的专业建议。
