“报税季”这个词有点误导性。除非你只有一份收入微薄的W-2表格工作，否则税务规划、准备和申报是全年都需要关注的问题。这意味着你需要做的规划远不止4月15日的截止日期。
在本指南中，我们将介绍 2024 年最常见的税务截止日期——从预估税款到最低必要分配——它们的含义以及您可以如何做好准备。
让我们潜入。
估计的税收
大多数雇主会从每张工资单中预扣所得税，但如果您有无需预扣所得税的收入，则可能需要缴纳预估税款。这类收入包括加密货币利息或资本收益、自由职业收入或其他投资所得。
但有一点需要特别注意：如果您上一年没有欠税，或者预计欠税金额低于 1,000 美元，则无需缴纳预估税款。但是，如果您选择不缴纳预估税款，仍然应该预留一些资金（最好存入计息账户！），以确保您能够支付年底的大额税单。
如果你欠缴预估税款， 表格1040-ES 它会告诉你每个季度应该缴纳多少税款。如果你的预期收入发生变化，你可以填写另一份 1040-ES 表格来重新计算下一季度的预估税款。或者，为了保险起见，你可以按去年缴纳的税款的 100% 缴纳（如果你是高收入者，则可以按 110% 缴纳）。
如果您未缴纳预估税款，美国国税局 (IRS) 将自动按您未缴纳税款的 0.5% 对您每个月的未缴税款收取滞纳金，最高可达 25%。如果您无力支付，可以考虑制定分期付款计划，将滞纳金降低至 0.25%。
预计税款缴纳截止日期如下：
- 2024 年 4 月 15 日
- 2024 年 6 月 17 日
- 2024 年 9 月 16 日
您可以按以下方式缴纳预估税款： 美国国税局网站， 使用 IRS2Go应用或者邮寄 1040-ES 表格和支票。
税务申报及延期
大多数人都熟悉 15 年 4 月 纳税期限您必须在纳税申报时区晚上 11:59 前提交纳税申报表并完成所有缴款，以免产生利息和罚款。如果您无法在截止日期前完成，您还有一些其他选择。
以下是2024年的税率等级：
2024年税率表 – 来源： 税务基金会
如果您需要更多时间，您可以申请…… 自动延期六个月 使用 4868 表格，直到 2025 年 10 月 15 日，以便申报纳税。也就是说，需要特别注意的是，您仍然必须缴纳税款。 2025 年 4 月 15 日以避免罚款和利息。
需要注意以下两项处罚：
- 未能提交逾期申报税款，每月或不足一个月将处以未缴税款 5% 的罚款，最高罚款额为未缴税款的 25%。
- 未支付款项。 对于每个月或不足一个月未缴纳的税款，将处以未缴税款0.5%的罚款，最高可达未缴税款的25%。
注意：如果同时存在未缴税款和未申报的情况，美国国税局将减少未申报罚款，减少的金额为未缴税款罚款，每月罚款总额为 5%。
最重要的一点是，即使您无法按时付款，也务必在截止日期前提交文件。未按时提交文件的罚款是未按时付款罚款的十倍，任何文件逾期提交都是没有借口的！
个人退休账户供款及最低提款额
一些加密货币投资者使用 自主管理型个人退休账户 以帮助最大限度地减少税负。向这些账户缴款并使其计入 2024 纳税年度的截止日期是： 2025 年 4 月 15 日.
50 岁之前，您可以向 SDIRA 账户最多存入 7,000 美元；50 岁以上，您可以额外补存 1,000 美元。传统 IRA 账户没有收入限制，但如果您想向 Roth IRA 账户供款，个人年收入必须低于 161,000 美元，夫妻联合申报年收入必须低于 240,000 美元。
如果您在59岁半之前开始提取资金，则需要根据您的收入水平缴纳常规所得税。如果您在59岁半之前提取资金，则需要缴纳10%的罚款并缴纳所得税。如果您在59岁半之后提取资金，则只有从传统个人退休账户（IRA）提取资金时才需要缴税。
当您年满 73 岁时，美国国税局 (IRS) 要求您提取最低必要分配额 (RMD)。您提取的金额必须符合基于您的账户余额和预期寿命的最低要求。您的账户托管人通常会在某个日期前告知您必须提取的金额。 2024 年 12 月 31 日.
如果你落后了，该如何追赶？
报税对任何人来说都可能压力巨大，但如果你疲于应付，情况很容易失控。重新掌控局面的最佳方法是制定计划。
第一步是提交2023年的纳税申报表。 ZenLedger您可以连接您的加密货币钱包和交易所，计算您的资本收益或损失，并生成您需要申报的文件。您可以将这些表格提供给您的会计师，或者使用我们由 April 提供技术支持的一站式报税流程，在一个平台上完成所有操作。
其次，如果您无力支付税款，您应该设立一个…… 美国国税局付款计划 为了减少罚款和利息，美国国税局通常会提供短期（180 天或更短）还款计划或长期分期付款协议。如果您欠款金额较大，还可以提出和解方案，以低于欠款的金额解决您的税务债务。
最后，即使您尚未全额缴纳2023年的税款，也应该开始为2024年做准备。例如，您应该计算预估的税款金额，并尽量按时缴纳，以避免罚款和利息。即使您目前无力支付，了解自己欠款多少也能减少令人焦虑的“未知因素”。
如何为 2024 年做准备
报税是一个贯穿全年的过程，而不是一年一次的事件。
以下是今年需要准备的清单：
- 请在日历上标记以上日期。
- 计算您 2024 年的预估税款。
- 完成 2023 年 IRA 账户的最后缴款。
- 充分利用你的税务损失 全年。
- 考虑其他税务策略（见下文）。
ZenLedger 可以帮助您轻松管理税务。除了生成税务表格外，我们的平台还提供仪表盘，方便您全年追踪加密货币持有情况；此外，它还配备了税损收割工具和综合会计电子表格，方便您与会计师或审计师一起深入分析税务问题。
此外 加密税软件考虑其他税务策略，例如设立商业实体。通过公司产生收入或资本收益可以帮助您避免缴纳自雇税，并可能降低您的整体税负。
底线
加密货币可能会使任何人的税务问题变得复杂。
无论您是还在为去年的报税而苦恼，还是只想在2024年未雨绸缪，我们介绍的截止日期和策略都能帮到您。关键在于花时间落实这些建议和计划，以避免罚款和利息，甚至更严重的后果。
ZenLedger 可以帮助您轻松管理税务。我们的平台会汇总您在各个钱包和交易所的交易记录，计算您的资本收益或损失，并生成您所需的申报文件。您甚至可以发现税务损失收割的机会，并全年跟踪您的加密货币收益和损失。
以上仅供一般信息参考，不应解释为专业建议。 请根据您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他建议。
