美国国税局估计，逃税者每年给政府造成超过400亿美元的损失。除了精通避税的大型企业和亿万富翁之外，该机构还认为，近年来不断扩大的“税收缺口”也是数万亿美元规模的加密货币行业造成的。
如果您收到美国国税局 (IRS) 的信函，提醒您申报加密货币税款，您可能已经知道该机构正在处理此类税务事宜。 镇压 关于加密货币避税的问题。但即使你没有收到信件，也不代表你就安全了。
在本文中，我们将探讨您是否面临审计风险，以及如果您收到令人担忧的审计通知邮件，应该做好哪些准备。
您面临加密货币税务审计的风险吗？
自 2014 年发布首个加密货币税务指南以来，美国国税局取得了重大进展。在赢得一场法律诉讼，获得传票要求交易所提供客户记录后，该机构开始向涉嫌少缴税款的纳税人发送数千份通知。
2021年，美国国税局在“隐秘宝藏行动”中扩大了这些努力。 装备和培训 该机构利用带有取证加密工具的特工，开始梳理大量被传唤的数据，以发现潜在的逃税行为。
虽然平均审计风险仅为每年 0.6% 至 1%，但加密货币持有者的审计率估计为每年 2% 至 5%。一般来说，风险会随着加密货币交易数量和持有规模的增加而增加。
如果您收到美国国税局 (IRS) 的加密货币通知，那么您面临最高的加密货币税务审计风险。这些通知包括 6174 号、6174-A 号和 6173 号信函。当然，即使您没有收到这些信函，您仍然可能面临审计。
加密货币审计过程中会发生什么？
美国国税局始终会通过邮件通知您税务审计事宜，绝不会通过电话或当面通知。
根据具体情况，您可以邮寄回复，或者亲自与审计员见面审查您的记录。
审计期间最常见的要求是提供任何 账户余额 以及您拥有的区块链地址，以及任何加密货币交易所或其他托管账户。
对于这些账户中的每笔交易，您可能需要提供以下信息：
- 您获得该资产的日期和时间。
- 您取得该物品时的成本基础和公允市场价值。
- 您处置该资产的日期和时间。
- 处置时的售价或公平市场价值。
- 请解释一下您所使用的成本基础方法。
此外，美国国税局可能还会要求提供与这些交易相关的其他记录，例如加密货币交易的电子邮件确认函。
如果您意识到自己犯了错误或遗漏，请考虑咨询合格的税务律师。如果您向国税局官员甚至会计师承认有罪，一旦国税局决定以逃税罪名起诉您，这些认罪都可能在法庭上被用作对您不利的证据。
审计结束后，您将收到一封信函，解释审计结果以及您可能需要缴纳的税款金额。如果您对审计结果有异议，您有 30 天的时间提出上诉——即使国税局提出了修改意见，也不代表他们的做法是正确的！
在极少数情况下，如果美国国税局发现你逃税或存在欺诈行为，他们可能会将你的案件移交司法部进行刑事诉讼。
加密货币税务审计需要多长时间？
审计所需时间长短取决于您的具体情况。
如果你只交易一个 Bitunix简单的审计可能只需要一周时间和一封邮件。但如果你涉及复杂的交易，例如质押和收益耕作，那么审计过程可能需要数月之久。
如果美国国税局决定审查过去的纳税申报表，审计时间可能会延长。虽然标准审计仅涵盖三年，但如果国税局发现申报表中存在“重大错误”，审计期限可延长至六年。如果存在欺诈行为，则没有时间限制。
如何准备加密货币税务审计
准备审计的最佳方法是整理好你的交易记录。
您应该已经在 8949 表格中列出了交易记录，但您可能需要将这些记录与您的钱包和交易所的记录重新核对。这项工作可能涉及将每笔处置交易与相应的收购交易进行匹配，以证明您报告的成本基础是正确的。
虽然可以用电子表格完成这项工作，但加密货币税务软件可以帮助您自动化并简化流程。例如，ZenLedger 可以自动连接到您的钱包和交易所，导入交易记录，并计算资本收益和损失。您还可以生成一份新的 8949 表格，并将其与您提交给美国国税局 (IRS) 的表格进行比较。
ZenLedger 让您可以轻松地从交易所导入交易记录，或通过 CSV 文件从钱包上传交易记录。来源：ZenLedger
ZenLedger还能处理更复杂的加密货币交易，例如挖矿、质押、空投和其他收益耕作。这样，您就无需担心区分不同类型的交易以及计算相应的税款。
最后，与其他许多加密货币税务解决方案不同，ZenLedger 提供了一种 大统一会计 这份报告将您所有的交易记录集中在一处。如果您需要向会计师或审计师提供详尽的交易记录，这份全面的报告将非常宝贵。
如何避免加密货币税务审计
虽然无法完全消除国税局审计的可能性，但可以通过采取特定措施大大降低被审计的可能性。
最有效的措施是准确申报您的资本收益、损失和收入。由于电子表格容易出错，建议您使用 ZenLedger 或其他加密货币税务软件来实现流程自动化。其中一些软件甚至可以与 TurboTax 和其他报税软件集成，从而避免出错。
美国国税局可能会从第三方获取信息，例如 表格 1099如果这些信息与您在纳税申报表上提供的信息不符，美国国税局 (IRS) 将寄送 CP2000 通知来处理差异。如果您收到这些通知或与加密货币相关的信函，您必须在规定的期限内（通常为 30 天）回复。
如果您面临复杂的税务情况，不妨咨询会计师或其他税务专业人士。他们可以帮助您确定在涉及多种税务处理方式的交易中应采取何种保守策略，并可能发现可以抵扣税款的项目，从而最大限度地降低您的整体纳税义务。
探索更多关于 如何避免加密货币税务审计.
底线
美国国税局认为，可能有一半的加密货币收益未被申报，这解释了为什么它加大了执法力度。随着近期大规模招聘和新技术投资，这些行动很可能会继续加速。
如果您收到加密货币警告信，或者更糟糕的是，收到审计通知，您可能会想知道接下来该怎么办。好消息是，如果您如实申报加密货币交易，审计就没什么好担心的。但是，有时您可能需要根据审计结果修改纳税申报表或进行其他调整。
如果您想降低被审计的可能性或为审计做好准备，ZenLedger 可以帮助您将所有加密货币交易汇总到一个地方，计算您的资本收益、损失和收入，并生成您每年需要提交的表格。
以上仅供一般信息参考，不应解释为专业建议。 请根据您的具体情况寻求独立的法律、财务、税务或其他建议。
