四月的第一周，你突然意識到只剩兩週時間報稅了。你手忙腳亂地準備著，卻發現根本來不及，於是決定申請六個月的延期。你預估自己該繳的稅款，然後就把報稅的事拋到腦後，再過六個月。結果，時間到了！
这 十月15th 延期後的報稅截止日期臨近——是時候認真計算你應繳的稅了。如果你在處理加密貨幣交易時遇到困難，務必花時間確保一切正確無誤。美國國稅局已明確表示，加密貨幣收益需要繳稅，並且他們一直在積極追查那些未繳稅的人。
讓我們來看看美國國稅局關於加密貨幣的指導意見，以及如果您不（或無法）支付會發生什麼情況。 ZenLedger 可以使整個過程變得容易得多。
美國國稅局關於加密貨幣稅務的指導意見是什麼？
美國國稅局於2016年發布了其首個也是唯一一個關於加密貨幣的指導意見。 注意2014-21 2014年。雖然該通知涉及許多不同的問題，但最重要的指導原則是虛擬貨幣將被視為 財產 就所得稅而言，任何買賣加密貨幣的人都必須像買賣股票一樣繳稅，而不是像買賣外幣一樣。
好消息是，美國國稅局預計將在近期發布更新的指導意見。國會於2018年9月致函美國國稅局，要求其提供更多關於如何處理虛擬貨幣稅務問題的信息，包括如何進行會計處理。 叉子 以及空投。他們在2019年4月發出了第二封後續信函，要求加快審批流程。同時，美國國稅局對加密貨幣的態度也出現了一些跡象。該機構最近向約1萬名加密貨幣交易者發送了三封格式信函，要求他們確認是否已正確申報加密貨幣收益和損失的稅款。這些信函讓我們得以了解該機構希望交易者和投資者如何申報其收益或損失。
信件中一些最重要的見解包括：
- 交易者必須使用交易的確切日期和時間來計算成本基礎，而不是使用「合理的方式」來計算適當的匯率。
- 交易所可能需要提供 1099-B 表格（證券交易表格），而不是他們過去使用的 1099-K 表格（支付處理表格）。
一些關鍵的遺留問題包括：
- 當向現有持有者發放新的加密貨幣時，該如何處理分叉？
- 當錢包提供者或其他服務商向所有用戶發送代幣時，空投是如何處理的？
這些問題的答案可能會對加密貨幣的稅務處理產生重大影響。同時，如果您在報稅方面需要幫助，諮詢會計師以遵循最佳實踐總是明智之舉。
如果不繳加密貨幣稅會發生什麼事？
美國國稅局要求您申報每筆加密貨幣交易或任何加密貨幣收益的損益——即使沒有損益或損失不大。
如果您不申報這些收益或損失，可能會有多種後果。故意提交虛假報稅表的納稅人最高可判處三年監禁和250,000萬美元罰款。如果您是無心之失，美國國稅局將對您處以罰款和未繳稅款的利息，隨著時間的推移，這些費用可能會累積成一筆不小的數目。
雖然加密貨幣的設計初衷是提供偽匿名性，但美國國稅局 (IRS) 仍然有很多方法可以查到你透過加密貨幣獲利。許多交易所會為年交易額超過 20,000 萬美元的客戶提交 1099-K 或 1099-B 表格，這使得 IRS 很容易了解你應繳的稅款。稅務審計也很容易觸發對加密貨幣持有情況的調查。
如果你無法付款會怎樣？
對於無力繳納所欠稅款的納稅人，美國國稅局提供了多種選擇。在許多情況下，與國稅局協商制定還款計劃比冒險不申報稅款更為穩健。
您可以致電美國國稅局 (IRS) (800) 829-1040 以了解不同的付款方式。國稅局可能會提供短期延期、分期付款協議或和解方案。在某些情況下，他們也可能透過將欠款報告為無法收回來延遲催收，直到您能夠付款或在某些情況下免除罰款（但利息仍然有效）。
如果您欠稅金額龐大，可以聯絡會計師或律師，探討其他解決方案。另一個選擇是聘請「註冊代理人」（即前國稅局官員），他們可以幫助您應對與國稅局談判的複雜流程。債務和解和破產也是可以免除其他欠稅義務的途徑。
ZenLedger 如何提供協助
ZenLedger 該平台可以輕鬆匯總不同錢包和交易所的加密貨幣交易，計算每筆交易的盈虧，並自動填寫常用的美國國稅局稅務表格，例如 1040 表附表 D 和 8949 表。該平台甚至提供審計追蹤功能，方便用戶在接受美國國稅局審計時證明合規性。
由於交易記錄會自動下載，會計師無需花費大量計費時間來整理歷史價格數據，從而計算每筆交易的成本基礎。您可以向會計師提供準確的信息，供他們準備您的稅表——甚至可以透過整合將資料直接匯入TurboTax。
ZenLedger 的稅務損失工具讓您輕鬆節省明年的稅金。透過識別虧損頭寸，您可以將其賣出以實現虧損，從而抵消任何資本收益或收入。之後，您可以將該頭寸替換為相同或類似的加密貨幣，以維持您的資產配置並實現長期目標。
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底線
10月15日是延期後的報稅截止日期，明天就是報稅截止日期了。匯總加密貨幣交易、計算盈虧以及估算可能需要向美國國稅局繳納的稅款可能會讓人感到壓力重重。幸運的是，有一些工具可以幫助您準確地申報加密貨幣交易。
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