如果您不報告加密貨幣稅會怎樣？

鑑於近期比特幣市場下跌，在報稅中申報上一年的比特幣收益可能不那麼吸引人。但專家指出，隱瞞應稅活動可能會讓你惹上美國國稅局的嚴重困擾。

2021年，數位資產市場規模達2兆美元。 比特幣 11月份最高達到約69,000美元， 乙太坊 當月價格一度上漲至近5,000美元。儘管12月份價格下跌，但許多人仍然獲得了豐厚的回報。

美國國稅局在你的報稅表第一頁頂部設置了一個關於「虛擬貨幣」的簡單是非題，這很明顯地表明他們正在密切關注你。

但如果您忘記在報稅時申報加密貨幣會怎麼樣？如果不申報加密貨幣，會發生什麼事？ 

如果您忘記在報稅時申報加密貨幣，這篇文章將是您的最佳選擇。讓我們一起來看看，但在此之前，我們先來了解加密貨幣的相關知識。 美國如何對加密貨幣徵稅.

加密貨幣稅

美國國稅局在2014年裁定，加密貨幣並非美元、歐元等法定貨幣，而是數位資產。自那時起，加密貨幣便與其他資本資產（如股票、債券和房地產）一樣，需繳納資本利得稅。

每次你出售任何東西獲利時， 資本收益 需要繳稅。當您使用加密貨幣支付商品或服務，且該加密貨幣自您首次購買以來價值上漲時，就會觸發資本利得稅。

與股票類似，您只需就出售或交易比特幣時實際實現的利潤繳納資本利得稅。對於導致虧損的交易，您無需繳稅，但仍需在報稅時揭露這些虧損。

以上內容主要討論了加密貨幣的徵稅方式。但我們現在要討論的問題是：如果不申報加密貨幣交易會怎麼樣？最簡單的答案是──如果忘記申報加密貨幣交易，可能會產生許多後果。

如果您不報告加密貨幣稅會怎樣？

如果美國國稅局有理由懷疑你有稅務詐欺行為，他們可以追溯你的納稅記錄，沒有時間限制。投資者可能在多年後面臨稅務調查和巨額稅單，而他們可能根本無法償還。

您可能不確定之前進行的比特幣交易是否需要繳稅。一般來說，答案是「需要繳稅」。

您必須在年度報稅表中揭露過去幾年進行的任何比特幣交易。

美國國稅局及稅務詐欺檢測

許多加密貨幣投資者認為，由於區塊鏈和加密貨幣交易的匿名性和去中心化特性，政府當局無法看到或意識到他們透過交易、購買或出售加密貨幣賺錢。

區塊鏈是去中心化的公共帳本，因此務必記住，任何人都可以隨時查看帳本。將錢包地址與個人配對幾乎是確定某人在該帳本上活動的唯一方法。

數據匹配是美國國稅局用來打擊稅務詐欺的技術。該機構已經與服務提供者合作，審查區塊鏈交易並定位這些「匿名」錢包。

如果您忘記在稅務申報中申報加密貨幣，您應該這樣做

如果您未在報稅中申報加密貨幣會怎樣？如果您之前已提交報稅表，但由於不知道需要申報加密貨幣而忘記申報，您該怎麼辦？

如果您忘記在報稅中申報加密貨幣收入，最好的做法是修改您未申報加密貨幣收入的年度或多年報稅表。

從您提交原始報稅表之日起，您有三年時間提交更新後的報稅表。眾所周知，美國國稅局對那些盡力按時繳納稅款的納稅人較為寬容。

如果您忘記在報稅時申報加密貨幣，您應該這樣做：

1. 計算稅款
2. 加密貨幣稅務表格
3. 提交表格

步驟1：計算稅額

要弄清楚你需要繳多少稅可能並非易事。為此，你必須了解每次交易時加密貨幣的公允市場價值。對於多年來進行過數百筆交易的交易者來說，這項工作可能會變得異常困難。

利用加密貨幣稅務軟體是確定資本損益最直接的方法。您可以藉助加密貨幣稅務軟體申報和繳納加密貨幣稅款，該軟體與最受歡迎的加密貨幣交易所、區塊鏈和錢包相連。

透過 ZenLedger，您可以使用我們的加密貨幣稅務計算軟體，簡化報稅和財務報表分析流程，同時遵守美國國稅局和美國證券交易委員會的標準和規定。

第二步：加密貨幣稅務表格

了解在何種情況下需要提交哪些 IRS 稅務文件可能會令人困惑。我們已經知道，投資加密貨幣會產生資本利得稅，而挖礦、質押和獎勵領取等活動則會產生所得稅。

因此，在計算出應繳稅款後，您應該取得一份最新的 IRS 1040X 表格，即美國個人所得稅修正申報表。您只需填寫新的或更新的信息，該表格包含簡單的填寫指南。

美國最重要的加密貨幣稅務表格包括：

稅表	目的
8949 表格（資本資產的出售及其他處分）	加密貨幣所有活動的完整匯總，例如出售、交易等。
附表D（資本利得和損失）	您的 8949 表格摘要，包括短期和長期資本利得的總和。
1040 表格（個人所得稅申報表）	計算應稅總收入百分比
安排1	您從加密貨幣活動中獲得的額外總收入
1099K 表格	向美國國稅局申報非就業收入。

步驟三：提交表格

修改完成後，您可以將修改後的報稅表寄給美國國稅局 (IRS)。郵寄前，請確保所有必要的文件和相關資料都已附上。此外，如果修改後的申報表導致稅金增加，您必須在申報表中同時提交額外的稅金金額。

提交更新後的報稅表後，您只需耐心等待。美國國稅局通常需要 8 到 12 週的時間來完成調整。但據國稅局稱，由於疫情造成的延誤，現在這個過程可能需要 20 週以上。

加密稅收損失收集

出售資產以實現虧損並減少稅款稱為 稅收損失收穫這些虧損最多可抵扣 3,000 美元的普通所得稅以及當年產生的任何資本利得。如果您當年的虧損超過 3,000 美元且有任何資本收益，您可以將虧損結轉至以後年度，並用以抵銷利潤。

「洗售規則」由美國國稅局製定，旨在防止投資者遭受損失後在30天內重新購回同一投資，以確保每個人都繳納應繳的稅款。雖然這些規定適用於股票，但美國國稅局將加密貨幣投資者視為擁有財產而非證券，因此這些規定不適用於他們。

底線

美國聯邦政府有權制定和實施稅法。因此，拒不申報、逃稅和稅務詐欺均屬於聯邦法律規定的重罪。 

最終，你可能要支付超過 100,000 萬美元的罰款，並在聯邦監獄服刑一年或更長時間。

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關於加密貨幣稅務問題的常見問題解答

免責聲明： 本資料僅供參考，不構成稅務、法律或財務建議。您在進行任何交易之前，必須諮詢您自己的法律、稅務和會計顧問。