La mayoría de las personas compran y venden criptomonedas en bolsas como Coinbase. Pero si eres un entusiasta o HODL'rEs posible que prefieras mantener al menos algunos de tus activos digitales en una billetera de software o hardware como Ledger.
Si bien las billeteras ofrecen más privacidad y seguridad, pueden generar dolores de cabeza cuando se acerca la temporada de impuestos. Muchos intercambios de criptomonedas proporcionan el Formulario 1099-B, y pronto Formulario 1099-DA—¡Pero si cambias de billetera, estarás solo!
La buena noticia es que ya no es necesario abrir una hoja de cálculo; el software de impuestos sobre criptomonedas puede ayudar a agregar transacciones en billeteras y plataformas de intercambio. Este artículo demuestra cómo prepararse para el éxito.
¿Qué son las carteras criptográficas?
Las billeteras de criptomonedas son un nombre un tanto inapropiado: no “guardan” sus criptomonedas. Sus activos criptográficos técnicamente residen en la cadena de bloques. En cambio, las billeteras de criptomonedas guardan sus claves privadas que prueban la propiedad de estos activos en la cadena de bloques.
Existen varios tipos de billeteras:
- Carteras de papel:Las billeteras de papel son simplemente trozos de papel que contienen tus claves privadas y que puedes guardar en un lugar seguro, como una caja fuerte de pared. Como la clave está completamente fuera de línea, no tienes que preocuparte por el robo digital (solo la variedad física).
- Carteras de hardware:Las billeteras de hardware son unidades USB que contienen sus claves privadas. Como están fuera de línea de manera predeterminada, no tiene que preocuparse por la seguridad la mayor parte del tiempo. Pero puede conectarlas para acceder rápidamente a sus activos digitales.
- Carteras en línea:Las billeteras en línea son como bóvedas en línea: puedes iniciar sesión con una contraseña o autenticación multifactor y acceder a tus claves privadas. Aún conservas la custodia de tus claves privadas, pero es un poco más riesgoso que las billeteras de hardware o de papel.
La mayoría de las billeteras de criptomonedas registran las transacciones que has realizado con tu clave privada. Normalmente, puedes descargar estas transacciones en un archivo CSV. También puedes verlas en la propia cadena de bloques.
Cómo funcionan los impuestos criptográficos
El IRS está redoblando sus esfuerzos en la aplicación de impuestos a las criptomonedas, por lo que si aún no está actualizado, vale la pena tomarse el tiempo para comprender cómo funcionan los impuestos a las criptomonedas.
Existen dos tipos de impuestos sobre las criptomonedas:
- Ingresos ordinarios:Debes pagar impuestos sobre la renta ordinarios por cualquier criptomoneda que recibas como compensación (por ejemplo, salario) o que ganes como parte de un negocio (por ejemplo, minería). Generalmente, esto se grava a tu tasa marginal de impuesto sobre la renta.
- Ganancias de capital:Tu debes impuesto sobre las ganancias de capital sobre cualquier apreciación de precio entre la compra y la venta de un activo criptográfico. Si lo ha tenido durante más de un año, el IRS le cobra una tasa impositiva más baja que si lo ha tenido durante menos de un año.
La parte complicada entra en juego al determinar tu ganancia de capital. Debes saber cuánto dinero compraste originalmente en un criptoactivo para calcular tu ganancia. Y eso es un desafío si utilizas muchas billeteras y plataformas de intercambio.
Por ejemplo, supongamos que compró Bitcoin en Coinbase, lo envió a una billetera de hardware y luego lo transfirió a un amigo. La billetera de hardware no tiene forma de saber cuánto pagó por él en Coinbase y Coinbase no tiene idea de que lo vendió. Sin embargo, el IRS quiere saber cuál fue su ganancia en el activo, no en una billetera o intercambio específico.
Para calcular su ganancia de capital, debe descargar su historial de transacciones de Coinbase y el historial de transacciones de su billetera de hardware y conciliarlos. Hasta hace poco, este proceso implicaba grandes hojas de cálculo, en las que cada fila era una transacción.
¿Por qué utilizar software de impuestos sobre criptomonedas?
El software de impuestos sobre criptomonedas puede ayudar a agilizar el proceso al clasificar las transacciones de diferentes bolsas y billeteras en una base de datos unificada. ZenLedger¡Incluso podemos proporcionarle una versión en hoja de cálculo que llamamos informe de Contabilidad Unificada General!
ZenLedger facilita la importación de transacciones. Fuente: ZenLedger
La mayoría de las soluciones de software de impuestos sobre criptomonedas le permiten conectarse a los intercambios de criptomonedas más populares a través de API para sincronizar transacciones. Luego, si tiene una billetera de hardware, es posible que deba cargar una versión CSV de las transacciones con nombres de columnas estandarizados para que coincidan.
Una vez que haya importado las transacciones, generalmente podrá generar los formularios de impuestos que debe presentar cada año. Si bien la mayoría de las soluciones ofrecen los conceptos básicos, como Formulario 8969 y el Anexo D, ofrecemos formularios avanzados y la posibilidad de presentar todo en nuestra plataforma.
ZenLedger también proporciona una herramienta de recolección de pérdidas fiscales y una hoja de cálculo totalmente transparente para ayudarle a preparar una defensa ante una auditoría si es necesario.
Cómo importar transacciones
La importación de transacciones puede variar según el software de impuestos sobre criptomonedas que utilice, pero ZenLedger hace que el proceso sea lo más fácil posible.
ZenLedger facilita la recopilación de transacciones de cadenas de bloques. Fuente: ZenLedger
La mayoría de las billeteras pueden importar transacciones en tres sencillos pasos:
- Vaya a la página de Importación y busque la billetera en el cuadro de búsqueda.
- Seleccione la cadena de bloques en la que se encuentra la dirección de su billetera y agregue su dirección de billetera pública.
- Haga clic en Importar para importar las transacciones de la cadena de bloques.
Si su billetera o moneda no son compatibles (o si usa billeteras de papel), puede importar las transacciones creando un CSV personalizado o usando la importación manual. También ofrecemos una plantilla CSV personalizada que puede usar para agilizar el proceso.
Otros problemas fiscales
La importación de transacciones puede volverse más compleja si estás involucrado en transacciones de criptomonedas menos convencionales.
Por ejemplo, consideremos el caso de un puente criptográficoSi colocas Ethereum en un puente y recibes otro token, ¿deberías tratar el Ethereum como "vendido"? El enfoque conservador es "sí", es decir, hacer coincidir las transacciones en ambos lados del puente.
En ZenLedger admitimos muchas de estas transacciones, desde la creación de tokens no fungibles (NFT) hasta la recepción de recompensas de finanzas descentralizadas (DeFi). Sin embargo, si utiliza otra plataforma, debe comprender el tratamiento fiscal de estas transacciones.
Por último, debes deducir las tarifas de transacción o el gas que pagas en cualquier transacción de criptomonedas de tu ganancia total (o agregarlos a tu pérdida). Estos son gastos deducibles que pueden ayudarte a reducir tu obligación tributaria general.
Lo más importante es...
Las billeteras de criptomonedas son una forma popular de proteger las claves privadas de miradas indiscretas, pero también pueden complicar tu situación fiscal. Afortunadamente, el software de impuestos sobre criptomonedas como ZenLedger puede ayudarte a agilizar el proceso de preparación de impuestos y abordar la mayoría de las inquietudes.
Sin embargo, tenga en cuenta que la importación de transacciones es solo una parte del proceso más amplio de preparación de impuestos. Es fundamental tomar medidas durante todo el año para garantizar el cumplimiento, como realizar pagos estimados o presentar prórrogas a tiempo.
Si tiene una situación fiscal compleja con respecto a las criptomonedas, también puede ser útil ponerse en contacto con un contador público autorizado u otro profesional fiscal para obtener ayuda. A menudo, pueden ayudarlo a desarrollar planes fiscales más integrales para sus activos y situaciones no relacionados con criptomonedas.
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Este material ha sido elaborado únicamente con fines informativos y no debe interpretarse como asesoramiento profesional. Busque asesoramiento independiente legal, financiero, fiscal o de otro tipo específico para su situación particular.
