La plupart des gens achètent et vendent des crypto-monnaies sur des plateformes d'échange comme Coinbase. Mais si vous êtes un passionné ou HODL'r, vous préférerez peut-être conserver au moins une partie de vos actifs numériques dans un portefeuille logiciel ou matériel comme un Ledger.
Bien que les portefeuilles offrent plus de confidentialité et de sécurité, ils peuvent créer des maux de tête lorsque la saison des impôts arrive. De nombreuses bourses de crypto-monnaies fournissent le formulaire 1099-B, et bientôt Formulaire 1099-DA—mais si vous faites des échanges entre portefeuilles, vous êtes seul !
La bonne nouvelle est que vous n’avez plus besoin d’ouvrir une feuille de calcul ; un logiciel de crypto-taxation peut vous aider à regrouper les transactions entre les portefeuilles et les plateformes d’échange. Cet article vous montre comment vous préparer au succès.
Que sont les portefeuilles cryptographiques?
Les portefeuilles cryptographiques sont un terme quelque peu impropre : ils ne « détiennent » pas vos crypto-monnaies. Techniquement, vos actifs cryptographiques résident sur la blockchain. Au lieu de cela, les portefeuilles cryptographiques détiennent vos clés privées qui prouvent la propriété de ces actifs sur la blockchain.
Il existe plusieurs types de portefeuilles :
- Portefeuilles en papier:Les portefeuilles papier sont simplement des morceaux de papier contenant vos clés privées que vous pouvez stocker dans un endroit sûr, comme un coffre-fort mural. Étant donné que la clé est entièrement hors ligne, vous n'avez pas à vous soucier du vol numérique (uniquement de la variante physique).
- Portefeuilles de quincaillerie:Les portefeuilles matériels sont des clés USB contenant vos clés privées. Comme ils sont hors ligne par défaut, vous n'avez pas à vous soucier de la sécurité la plupart du temps. Mais vous pouvez les brancher pour accéder rapidement à vos actifs numériques.
- Portefeuilles en ligne:Les portefeuilles en ligne sont comme des coffres-forts en ligne : vous pouvez vous connecter avec un mot de passe ou une MFA et accéder à vos clés privées. Vous conservez toujours la garde de vos clés privées, mais c'est un peu plus risqué que les portefeuilles matériels ou papier.
La plupart des portefeuilles cryptographiques enregistrent les transactions que vous avez effectuées avec votre clé privée. En règle générale, vous pouvez télécharger ces transactions dans un fichier CSV. Vous pouvez également les voir sur la blockchain elle-même.
Comment fonctionnent les taxes cryptographiques
L'IRS redouble d'efforts pour faire respecter les taxes sur les crypto-monnaies, donc si vous n'êtes pas déjà au courant, cela vaut la peine de prendre le temps de comprendre comment fonctionnent les taxes sur les crypto-monnaies.
Il existe deux types de taxes sur les crypto-monnaies :
- Revenu ordinaire:Vous devez payer l'impôt sur le revenu ordinaire sur toute crypto-monnaie que vous recevez en guise de rémunération (par exemple, un salaire) ou que vous gagnez dans le cadre d'une activité (par exemple, l'exploitation minière). En règle générale, cette somme est imposée à votre taux marginal d'imposition sur le revenu.
- Les gains en capital: Tu dois impôt sur les gains en capital sur toute appréciation du prix entre l'achat et la vente d'un actif cryptographique. Si vous le détenez depuis plus d'un an, l'IRS vous facture un taux d'imposition inférieur à celui que vous appliqueriez si vous le déteniez depuis moins d'un an.
La partie la plus compliquée entre en jeu lors de la détermination de votre gain en capital. Vous devez savoir combien vous avez initialement acheté un actif crypto pour calculer votre gain. Et c'est un défi si vous utilisez de nombreux portefeuilles et échanges.
Par exemple, supposons que vous ayez acheté des bitcoins sur Coinbase, que vous les ayez envoyés vers un portefeuille matériel, puis que vous les ayez transférés à un ami. Le portefeuille matériel n'a aucun moyen de savoir combien vous avez payé pour ces bitcoins sur Coinbase, et Coinbase n'a aucune idée que vous les avez vendus. Cependant, l'IRS veut connaître votre bénéfice sur l'actif, pas sur un portefeuille ou une plateforme d'échange spécifique.
Pour calculer votre gain en capital, vous devez télécharger l'historique de vos transactions Coinbase et celui de votre portefeuille matériel et les rapprocher. Jusqu'à récemment, ce processus impliquait de grandes feuilles de calcul, chaque ligne correspondant à une transaction.
Pourquoi utiliser le logiciel Crypto Tax
Les logiciels de crypto-taxation peuvent aider à rationaliser le processus en triant les transactions provenant de différents échanges et portefeuilles dans une base de données unifiée. ZenLedger, nous pouvons même vous fournir une version feuille de calcul que nous appelons le rapport Grand Unified Accounting !
ZenLedger facilite l'importation de transactions. Source : ZenLedger
La plupart des solutions logicielles de crypto-taxation vous permettent de vous connecter aux échanges cryptographiques populaires via API pour synchroniser les transactions. Ensuite, si vous disposez d'un portefeuille matériel, vous devrez peut-être télécharger une version CSV des transactions avec des noms de colonnes standardisés pour correspondre.
Une fois que vous avez importé les transactions, vous pouvez généralement générer les formulaires fiscaux que vous devez remplir chaque année. Bien que la plupart des solutions offrent les bases, comme Formulaire 8969 et l'annexe D, nous proposons des formulaires avancés et la possibilité de tout déposer sur notre plateforme.
ZenLedger fournit également un outil de récupération des pertes fiscales et une feuille de calcul entièrement transparente pour vous aider à préparer une défense d'audit si nécessaire.
Comment importer des transactions
L'importation de transactions peut varier en fonction de votre logiciel de crypto-impôt, mais ZenLedger rend le processus aussi simple que possible.
ZenLedger facilite la collecte des transactions à partir de blockchains. Source : ZenLedger
La plupart des portefeuilles peuvent importer des transactions en trois étapes simples :
- Accédez à la page d’importation et recherchez le portefeuille dans la zone de recherche.
- Sélectionnez la blockchain sur laquelle se trouve l'adresse de votre portefeuille et ajoutez votre adresse de portefeuille public.
- Cliquez sur Importer pour importer les transactions de la blockchain.
Si votre portefeuille ou votre monnaie n'est pas pris en charge (ou si vous utilisez des portefeuilles papier !), vous pouvez toujours importer les transactions en créant un fichier CSV personnalisé ou en utilisant l'importation manuelle. Nous fournissons également un modèle CSV personnalisé que vous pouvez utiliser pour simplifier le processus.
Autres pièges fiscaux
L'importation de transactions peut devenir plus complexe si vous êtes impliqué dans des transactions cryptographiques moins conventionnelles.
Prenons par exemple le cas d’un pont cryptographiqueSi vous placez Ethereum dans un pont et recevez un autre jeton, devez-vous considérer l'Ethereum comme « vendu » ? L'approche conservatrice est « oui », ce qui signifie faire correspondre les transactions des deux côtés du pont.
Nous prenons en charge bon nombre de ces transactions dans ZenLedger, de la création de jetons non fongibles (NFT) à la réception de récompenses financières décentralisées (DeFi). Mais si vous utilisez une autre plateforme, vous devez comprendre le traitement fiscal de ces transactions.
Enfin, vous devez déduire les frais de transaction ou le gaz que vous payez lors de toute transaction cryptographique de votre bénéfice total (ou les ajouter à votre perte). Il s'agit de dépenses déductibles qui peuvent contribuer à réduire votre obligation fiscale globale.
Conclusion
Les portefeuilles cryptographiques sont un moyen populaire de protéger vos clés privées des regards indiscrets, mais ils peuvent également compliquer votre situation fiscale. Heureusement, les logiciels fiscaux cryptographiques comme ZenLedger peuvent vous aider à rationaliser le processus de préparation des déclarations fiscales et à répondre à la plupart des préoccupations !
Cependant, gardez à l'esprit que l'importation de transactions n'est qu'une partie du processus plus vaste de préparation des déclarations de revenus. Il est essentiel de prendre des mesures tout au long de l'année pour garantir la conformité, comme effectuer des paiements estimés ou déposer des demandes de prolongation à temps.
Si vous avez une situation fiscale complexe en matière de cryptomonnaies, il peut également être judicieux de contacter un CPA ou un autre professionnel de la fiscalité pour obtenir de l'aide. Ils peuvent souvent vous aider à élaborer des plans fiscaux plus complets pour vos actifs et situations non liés aux cryptomonnaies.
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Ce document a été préparé à titre informatif uniquement et ne doit pas être interprété comme un avis professionnel. Veuillez demander conseil à un conseiller juridique, financier, fiscal ou autre, indépendant et adapté à votre situation particulière.
