La date limite du 16 octobre pour déclarer ses impôts approche à grands pas et pour beaucoup de gens, c'est une course effrénée pour retrouver les documents manquants et remplir des formulaires fiscaux compliqués. Et c'est encore plus stressant si vous faites partie des millions de personnes qui ont investi dans la cryptomonnaie, ce qui ajoute de la complexité à une préparation fiscale déjà difficile.
Ce guide couvre tous les aspects, de la collecte des documents dont vous avez besoin au choix du logiciel fiscal approprié pour automatiser le processus. Ainsi, que vous ayez déjà essayé Bitcoin ou que vous vous impliquiez dans des transactions financières décentralisées complexes, vous respecterez vos obligations dans les délais.
Comprendre les bases
La date limite de paiement des impôts tombe généralement le 15 avril de chaque année, mais si vous avez déposé une demande de prolongation, votre nouvelle date limite est le 16 octobre. Cette prolongation vous donne plus de temps pour rassembler vos documents et consulter des professionnels, mais elle ne prolonge pas le délai de paiement des impôts que vous devez. Et le non-respect de la date limite peut entraîner des pénalités et des intérêts courus sur les impôts impayés.
L'IRS considère les cryptomonnaies comme des biens à des fins fiscales. Par conséquent, vous devez déclarer toute transaction impliquant des cryptomonnaies dans vos déclarations de revenus.
Les événements imposables les plus courants comprennent :
- Vendre de la crypto-monnaie – Si vous vendez une cryptomonnaie à un prix supérieur à celui que vous avez payé, vous réalisez un gain en capital. Si vous vendez à perte, vous réalisez une perte en capital.
- Trading Crypto-monnaies – L’échange d’une cryptomonnaie contre une autre est un événement imposable, même si vous ne l’avez pas reconvertie en monnaie fiduciaire.
- Exploitation minière et jalonnement – Les bénéfices de santé respiratoire exploitation minière or jalonnement Les crypto-monnaies sont considérées comme des revenus et peuvent être soumises à l’impôt sur le revenu ordinaire.
- Paiements et cadeaux – Si vous payez des biens et des services en crypto-monnaies, il s’agit d’un événement imposable et vous pourriez devoir payer l’impôt sur les plus-values sur la transaction.
La durée de détention d'un actif avant sa vente ou son échange a une forte incidence sur votre impôt. Le taux d'imposition des plus-values à long terme, plus faible, s'applique aux actifs détenus pendant plus d'un an, tandis que le taux d'imposition des plus-values à court terme, plus élevé (généralement égal au taux d'imposition ordinaire sur le revenu), s'applique aux actifs détenus pendant moins d'un an.
Rassembler vos documents
Un processus de déclaration de revenus sans stress commence par la collecte à l’avance de tous les documents essentiels.
Commencez par vous connecter à chaque plateforme d'échange que vous avez utilisée au cours de l'année fiscale et téléchargez l'historique de vos transactions, y compris les transactions, les dépôts et les retraits. Si vous avez stocké ou déplacé des crypto-monnaies dans des portefeuilles matériels ou logiciels, vous devrez peut-être également extraire ou noter tous les détails de transaction pertinents, y compris les dates, les actifs et les prix.
En plus de collecter les données des portefeuilles et des échanges, vous devez également collecter tous vos documents fiscaux traditionnels (y compris ceux envoyés par certains échanges).
Les formulaires fiscaux les plus importants comprennent :
- Formulaires W2 ou 1099 – Ces formulaires indiquent vos salaires et autres revenus et sont indispensables si vous avez converti une crypto-monnaie en monnaie fiduciaire au cours de l’année.
- Relevés bancaires – Ces relevés peuvent aider à corroborer les dépôts et les retraits de crypto-monnaie si vous manquez des dates de transaction spécifiques.
- Formulaires et relevés d'échange – Les bourses peuvent fournir des formulaires 1099-K, 1099-B et d’autres déclarations fiscales que vous pouvez utiliser lors de la préparation de vos impôts.
- Déclaration de revenus de l'année dernière – Il est souvent utile d’avoir à portée de main votre déclaration de revenus de l’année précédente, en particulier si vous avez une activité commerciale ou autre constante entre les années.
Enfin, si vous envisagez de classer vos activités de cryptomonnaie comme une entreprise, vous devez également collecter et catégoriser vos dépenses. Vous pourrez peut-être également déduire certaines dépenses, même si vous ne traitez pas vos transactions de cryptomonnaie comme une entreprise, comme les frais de gaz.
Calculer vos impôts
Le calcul manuel de vos impôts nécessite de passer par des feuilles de calcul et des historiques de transactions. Et si vous utilisez plusieurs plateformes d'échange ou portefeuilles, cela peut être un processus complexe et chronophage.
Commencez par regrouper les transactions entre les bourses et les portefeuilles dans une seule feuille de calcul et organisez-les en fonction de l'horodatage de la transaction. Ensuite, vous devez faire correspondre chaque achat et chaque vente et calculer le gain ou la perte en capital qui en résulte. Bien que la méthode la plus populaire soit le « premier entré, premier sorti » (FIFO), vous pouvez utiliser un certain nombre de méthodes comptables pour faire correspondre ces transactions.
Les logiciels de fiscalité des crypto-monnaies comme ZenLedger peuvent vous aider à rationaliser le processus, vous permettant d'avancer plus rapidement et d'éviter des erreurs coûteuses. En s'intégrant aux portefeuilles et aux échanges, ZenLedger regroupe automatiquement vos transactions et calcule vos gains et pertes en capital pour l'année. Et vous pouvez même générer les formulaires fiscaux que vous devez remplir !
Un logiciel de calcul des impôts sur les crypto-monnaies est indispensable si vous avez du mal à respecter la date limite du 16 octobre. En gérant les subtilités des transactions et des réglementations en matière de crypto-monnaies, vous pouvez gagner du temps et obtenir une image plus précise de votre obligation fiscale. Et, si vous travaillez avec un comptable, ZenLedger peut même générer une simple feuille de calcul Grand Unified Accounting.
N'oubliez pas vos déductions
Si vous lisez ceci, vous connaissez probablement déjà les déductions et crédits d'impôt habituels. N'oubliez cependant pas les déductions qui s'appliquent aux transactions en cryptomonnaie. Lorsque vous consultez les relevés fournis par la bourse, assurez-vous de prendre en compte déductions potentielles pour éviter de payer trop cher. Ou, si vous utilisez un logiciel de crypto-impôt, assurez-vous qu'il inclut automatiquement ces déductions.
Certaines déductions fiscales potentielles liées aux crypto-monnaies incluent :
- Les frais de transaction – Les frais que vous payez pour échanger des crypto-monnaies sur les bourses sont généralement déductibles, y compris les frais de plateforme ou de gaz.
- Intérêts débiteurs – Si vous avez emprunté de l’argent pour investir dans la crypto, les intérêts que vous payez peuvent être déductibles, selon la structure du prêt.
- Cadeaux et dons - Offrir ou faire un don Les cryptomonnaies peuvent offrir certains avantages fiscaux. Bien que les dons ne soient pas déductibles pour vous, ils peuvent vous aider à vous débarrasser de vos actifs sans réaliser de gains. Et, bien sûr, les dons aux organismes de bienfaisance enregistrés sont généralement déductibles.
Produire votre déclaration de revenus avant le 16 octobre
La dernière étape consiste à remplir votre déclaration de revenus avant la date limite. Même si le processus peut sembler intimidant, muni des bonnes informations, il ne doit pas être stressant !
Il existe trois façons de déclarer vos impôts :
- Bricolage en ligne - ImpôtRapide et d'autres plateformes en ligne proposent des options de crypto-taxe, facilitant ainsi le dépôt de transactions cryptographiques de base. Et des logiciels comme ZenLedger proposent même une intégration directe pour éviter toute erreur de traduction !
- Professionnels de la fiscalité – Si vous avez une situation complexe avec différents types de revenus, de déductions et de transactions cryptographiques, il peut être judicieux d'engager un CPA ou un autre professionnel de la fiscalité connaissant bien la cryptographie pour vous assurer d'être précis.
- Classement papier – La déclaration papier reste une option pour ceux qui préfèrent une méthode plus traditionnelle, mais ce n'est généralement pas une bonne idée car elle est sujette à des erreurs. Cela dit, si vous remplissez une déclaration papier, assurez-vous qu'elle porte le cachet de la poste avant la date limite.
Avant de soumettre votre déclaration, assurez-vous de revoir tous les formulaires et calculs une dernière fois. Et, si vous devez de l'argent, préparez-vous à effectuer le paiement par virement bancaire direct, carte de crédit, chèque ou autre moyen sans délai.
Enfin, assurez-vous de conserver tous les documents fiscaux associés, numériques et physiques, dans un endroit sûr. Incluez l'historique de vos transactions sur les échanges, tous les formulaires fiscaux tels que les 1099 et les copies des formulaires que vous avez soumis. Si vous faites l'objet d'un audit, vous pourriez avoir besoin de ces documents pour vous exonérer et éviter des amendes et des pénalités coûteuses.
Conclusion
La date limite du 16 octobre approche à grands pas, il est donc normal de ressentir un certain sentiment d'urgence. En gardant à l'esprit les conseils de ce guide, vous pouvez vous assurer de respecter vos obligations légales tout en évitant de payer trop d'impôts.
Il est également utile de commencer à préparer votre exercice pour l'année en cours. Par exemple, vous devriez commencer à rassembler vos transactions actuelles, à faire appel à un fiscaliste pour l'année et à mettre en œuvre des stratégies de fin d'année pour réduire votre facture fiscale.
Si vous cherchez un moyen de maîtriser vos impôts, ZenLedger peut vous aider à regrouper automatiquement toutes vos transactions, à calculer vos gains ou pertes en capital et à générer les formulaires fiscaux que vous devez remplir. Vous pouvez également accéder à toutes les informations dont vous avez besoin pour vous défendre lors d'un audit et même suivre vos actifs cryptographiques tout au long de l'année à un niveau supérieur.
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Ce qui précède est uniquement à titre d’information générale et ne doit pas être interprété comme un conseil professionnel. Veuillez demander des conseils juridiques, financiers, fiscaux ou autres indépendants spécifiques à votre situation particulière.
