仮想通貨の真の信奉者たちは2021年に束の間の涅槃を味わい、BTCが100万ポンドを超えるピークを迎えるのを見守った。 $68,000 11月にはNFTバブルが発生し、何もないところから新たな市場（そして少数の新たな億万長者）が誕生しました。多くの人々は、ついに世界金融における革命の始まりを目撃し、従来の金融セクターの大部分が無関係になることを期待していました。しかし、最近の規制措置は、一部の人々が仮想通貨コンプライアンスの重要性を過小評価していた可能性を示唆しています。
デジタルマネーと暗号通貨が徐々に統合されつつあることは疑いの余地がないが、 グローバル金融へ米国の暗号資産セクターは、米国政府、関係機関、裁判所といった金融取引規制の巨人による、ハードリセットに直面している。
2021年が仮想通貨の無法地帯の全盛期だったとすれば、2022年から2023年にかけては、保安官が町にやってきた時代だったと言えるだろう。
FTX崩壊が舞台を整える
2022年11月、FTXは破綻し、投資家資金80億ドルの損失が明らかになった。2023年11月2日、陪審はFTXの元CEOサム・バンクマン＝フリードに対し、彼が直面していた7件の詐欺および共謀罪すべてについて有罪判決を下した。量刑公判は2024年3月28日に行われる予定である。
仮想通貨ファンは、FTXがツイートの嵐と噂の渦に巻き込まれたことを覚えているだろう。 届いた FTXの立て直しを図る最後の手段として、宿敵であるバイナンスのCEO、チャンポン・ジャオ（CZ）に申し出た。CZはこれを拒否し、彼の真の動機について様々な陰謀論が飛び交うことになった。
バイナンスにおける暗号資産コンプライアンス体制の刷新
CZ氏にはゆっくり休む暇はほとんどなかった。司法省は2018年から世界最大の仮想通貨取引所であるバイナンスを調査している。今年初め、司法省は捜査を開始した。 調査中 バイナンスは、ロシア・ウクライナ戦争後の制裁措置をロシア人ユーザーが回避することを容認したかどうかについて、批判を受けている。
6月5日、証券取引委員会は 提出 取引所および関連会社に対する訴訟では、これらの企業が顧客に嘘をつき、資金を不正流用したと主張されている。
11月、米国司法省は、世界最大の仮想通貨取引所であるバイナンスを、銀行秘密法違反、未登録の送金業者としての運営、国際制裁違反など、複数の法的違反で告発した。
簡単な概要は次のとおりです。
無許可の資金サービス事業：
バイナンスは、2017年8月から2022年10月まで、無許可の資金サービス事業者（MSB）として運営されていた。同社はFinCENへの登録を怠ったため、米国の規制を回避しながら急速に市場シェアを拡大し、多くの米国ユーザーを引き付けることができた。
マネーロンダリングチェック：
バイナンスは、適切な顧客確認（KYC）を行わずに数十億ドル規模の取引を処理していた。マネーロンダリング対策が不十分だったため、犯罪者を引き寄せ、違法行為に関わる取引を助長していた。
バイナンス、国家安全保障問題で賭け金を吊り上げる
米国の消費者向けに無許可のMSB（マネーサービス事業者）を運営すること自体は問題ない。しかし、取引所の行為が、政治的な理由で米国政府から制裁を受けている国々を違法に支援しているように見える場合、「一体何を考えていたのか？」と疑問に思わざるを得ない。
制裁違反
メリック・ガーランド司法長官は記者会見で、「バイナンスの従業員は、同社が制裁対象国の数千人のユーザーにサービスを提供していることを知っており、そのことについて話し合っていた。また、米国ユーザーと制裁対象国のユーザー間の取引を仲介することは米国法に違反することも知っていた。それでも彼らはそれを実行した」と述べた。
バイナンスは、イランを含む制裁対象地域に相当数の顧客基盤を有していた。2018年1月から2022年5月にかけて、バイナンスは米国顧客とイラン顧客の間で少なくとも8億9860万ドル相当の取引を処理した。
テロ資金供与
バイナンスは、ハマス、イスラム国、アルカイダ、パレスチナ・イスラム聖戦など、テロ組織に指定されているグループに関連する不審な取引を報告していなかった。バイナンスのウォレットは、これらのグループに関連するウォレットとやり取りしていた。
バイナンスは罪を認め、 4億ドル規模の製品検査を これらの訴訟を解決するため、バイナンスは和解に至った。バイナンスの和解は、企業幹部に対する刑事訴訟としては業界最大規模の一つであり、罰金も企業被告に対する最も高額な制裁の一つである。
バイナンスのCEOであるチャンペン・ジャオ氏（CZ）も連邦犯罪で有罪を認め、罰金50万ドルを自己資金から支払うことに同意した。ジャオ氏はCEOを辞任した。
それとは別に、米国 財務省 の三脚と CFTC バイナンスとの追加和解を発表した。ジャネット・イエレン財務長官は、バイナンスとの資金洗浄と制裁に関する和解は、財務省史上最大規模だと述べた。
バイナンスに対する暗号資産コンプライアンス関連の法的措置のタイムライン
バイナンスとの和解により、司法省の捜査は終結しました。以下に、米国の各機関による訴訟の経緯を時系列で概観します。
- 2月15： バイナンスに対する疑惑は2018年にまで遡り、米国法執行機関による複数の捜査が行われている。
- 月1： エリザベス・ウォーレン上院議員らが主導する米国議会は、バイナンス社を徹底的に調査し、様々な疑惑に対する説明を求めた。
- 月27： 商品先物取引委員会（CFTC）は、趙氏とバイナンスを7件の取引不正行為および市場操作の容疑で告発した。
- 5可能性があります。 司法省は、バイナンスがロシアに対する制裁措置に違反した疑いで捜査を行った。
- June 5: 米国証券取引委員会（SEC）は、バイナンスに対し、未登録証券の販売や米国顧客による取引所の利用を許可したことなど、13件の容疑で告発を行った。
- 7月6： バイナンスUSでは、経営陣の大量離脱が始まった。
- 8月2： 司法省はバイナンスに対する詐欺容疑を検討しており、罰金または不起訴合意の方向で検討している。
- 8月14： Binance.USはSECに対して保護命令を求めた。
- 13月14日～XNUMX日: Binance.USは従業員の相当数を削減し、CEOも退任した。
- 9月19： Binance.USは、SEC（米国証券取引委員会）との裁判でささやかな勝利を収めた。
- 9月21： バイナンスは、SEC（米国証券取引委員会）による同社に対する訴訟の棄却を求めた。
- 10月23： バイナンスは、CFTCの訴訟を却下するよう申し立てを行った。
- 10月26： 趙氏の資産が大幅に減少したことを受け、米議会議員らは司法省に対し、バイナンスとテザーに対して措置を講じるよう促した。
- 11月21： JDはバイナンスと趙氏を起訴し、その結果、4億ドルを超える罰金を含む和解合意の一環として、趙氏はバイナンスのCEOを辞任した。
SECがクラーケンに対して措置を講じる
11月20日、SECはクラーケン取引所を提訴し、クラーケンが2018年9月以降、暗号資産証券取引を仲介することで数億ドルもの不正な利益を得ていたと非難した。
同機関は、Krakenが適切な登録を行わずに取引所、ブローカー、ディーラー、清算機関として活動し、投資家に対しSECの検査や利益相反防止策といった重要な保護措置を怠ったと主張している。
Krakenのプラットフォームは、証券取引のためのマーケットプレイスを提供し、顧客の取引を処理し、自社で証券の売買を行い、暗号資産証券取引の決済を仲介する清算機関として機能していると報じられている。
Krakenのファンダメンタルズの亀裂 ― 資金の混同
Krakenのケースにおける特異な点は、SECがKrakenの内部統制が不十分であり、顧客の資金や資産と自社の資金や資産が混同されるなど、顧客にリスクをもたらすと主張していることだ。監査人はこれを重大な損失リスクとして指摘している。
資金の混同は、受託者責任における最も基本的な禁忌事項の一つです。地方の信用組合から大手銀行まで、金融機関は資金の混同が禁止されていることを認識しています。もしこの疑惑が事実であれば、クラーケン社は何を考えていたのか、疑問に思わざるを得ません。
以下は、SECがKrakenに対して行った措置の時系列です。
- 9月2018： SECは、Krakenが未登録の証券取引所、ブローカー、ディーラー、および清算機関として運営され、暗号資産証券の売買を違法に促進していると主張している。SECは、Krakenが適切な登録なしにこれらのサービスを混在させ、投資家から様々な保護を奪っていると非難している。
- 2月2023： Krakenは、暗号資産ステーキングサービスまたはプログラムを通じて証券の提供または販売を停止することに同意した。Krakenは 30万ドル SECの告発を解決するため、不当利得の返還、判決前の利息、および民事制裁金を支払う。
- 11月の20、2023： 米国証券取引委員会（SEC）は、Krakenを未登録の証券取引所、ブローカー、ディーラー、および清算機関として正式に告発した。訴状には、顧客資金と自社資金の混同、および顧客にリスクをもたらす不適切な記録管理慣行の疑惑が含まれている。SECは、差止命令、行為に基づく差止命令、不正に得た利益の返還、利息、および罰金を求めている。
暗号資産業界の反応
バイナンスが司法省の告発に対して完全に態度を翻し、罪を認めたのとは対照的に、クラーケンは証券取引委員会の訴えに強く反論し、証券を上場していないと主張し、この立場を擁護するつもりだ。
Krakenは、明確な法的根拠や明確な登録手続きがないまま暗号資産取引所の登録を強要するSEC（米国証券取引委員会）を批判している。同取引所は、暗号資産特有のリスクとメリットに合わせた効果的な市場規制を長年支持してきたと指摘している。
Krakenの立場は、米国議会が規制の明確化に向けて行動を起こすべきだというものだ。同社は、SECの「執行による規制」というアプローチに失望しており、それが米国の消費者、イノベーション、そして米国の国際競争力に悪影響を与えていると考えている。
暗号資産コンプライアンスの推進
米国の仮想通貨取引所の将来は依然として100％明確ではなく、不確実性が価格変動につながることは周知の事実です。 専門家がお勧め 自分自身を守るための最良の方法のいくつかとして、ポートフォリオの分散、自己調査（DYOR）、目標と制限の設定、感情のコントロールが挙げられる。また、暗号資産の一部または全部をコールドウォレットに保管することを推奨する人もいる。
暗号資産を取引している場合、ZenLedgerはウォレットや取引所を横断した取引を集約したり、キャピタルゲインやキャピタルロスを計算したり、毎年提出しなければならないIRS（米国国税庁）の申告書を作成したりすることで、少なくとも生活の1つの側面を簡素化するのに役立ちます。
税金損失を確定し、他のキャピタルゲインを相殺する方法を特定することもできます。 $3,000 毎年、通常の所得に相当する額。
本資料は情報提供のみを目的として作成されたものであり、専門的な助言や法的助言として解釈されるべきではありません。ご自身の状況に応じた、独立した法律、財務、税務、その他の専門家の助言を求めてください。
