Elk jaar verzamelen en registreren belastingbetalers in de Verenigde Staten hun inkomsten en rapporteren deze aan de IRS (Internal Revenue Service). Hoewel driekwart van de belastingbetalers een belastingteruggave ontvangt, is de stress die gepaard gaat met het verzamelen van de jaarlijkse belastingdocumenten en -bewijzen van werkgevers, financiële instellingen en anderen vaak al genoeg om angst te veroorzaken.
Deze gevoelens van stress en angst worden nog versterkt door gebruikers, handelaren en investeerders in cryptovaluta, omdat zij verantwoordelijk zijn voor het aangeven van vermogenswinsten op virtuele valuta naast hun reguliere inkomen. Na de toevoeging van een vraag over cryptovaluta aan formulier 1040 is het duidelijk dat de IRS de inspanningen opvoert om belasting te innen op digitale activa, hoewel de richtlijnen op zijn zachtst gezegd verwarrend zijn. Veel belastingbetalers maken zich zorgen over het correct aangeven van crypto-inkomsten op hun belastingaangifte.
Laten we eens kijken hoe je je als cryptohandelaar of -investeerder kunt voorbereiden op het belastingseizoen voor cryptovaluta, inclusief een checklist voor de belastingaangifte.
Belasting op cryptovaluta: een korte inleiding tot cryptobelasting
De Amerikaanse belastingdienst (IRS) beschouwt cryptovaluta als bezittingen, waardoor ze vanuit fiscaal oogpunt meer op aandelen dan op valuta lijken. Belastingplichtigen zijn verplicht om alle winsten of verliezen uit cryptovalutatransacties – inclusief commerciële transacties (bijvoorbeeld het kopen van een kop koffie met Bitcoin) – te rapporteren en belasting te betalen over de nettowinsten van het jaar. Dit maakt het een belastbare gebeurtenis.
Er zijn een paar belangrijke aandachtspunten bij het indienen van uw belastingaangifte voor cryptovaluta:
- Kostenbasis: De kostprijs is het bedrag dat u in Amerikaanse dollars hebt betaald om de cryptovaluta te verwerven. Als u een cryptovaluta met een andere cryptovaluta hebt gekocht, moet u de waarde van de transactie in Amerikaanse dollars bepalen op het moment dat deze plaatsvond.
- Kapitaalwinst of -verlies: De vermogenswinst of het vermogensverlies is het verschil tussen de kostprijs en de verkoopopbrengst in Amerikaanse dollars (bijvoorbeeld: een transactie met een kostprijs van $20 en een verkoopopbrengst van $100 resulteert in een vermogenswinst van $75 na aftrek van kosten).
- BelastingschijfDe hoogte van de vermogenswinstbelasting die u verschuldigd bent, hangt af van uw belastingschijf en de periode dat u het in bezit had. Als u een cryptovaluta langer dan een jaar in bezit had voordat u deze verkocht, bent u onderworpen aan de tarieven voor vermogenswinstbelasting op lange termijn. Voor activa die minder dan een jaar in bezit waren, gelden hogere tarieven voor vermogenswinstbelasting op korte termijn, die overeenkomen met de tarieven voor de gewone inkomstenbelasting.
- Kapitaalwinsten en -verliezen worden gerapporteerd op IRS-formulier 1040, bijlage D, en formulier 8949.
ZenLedger Cryptobelastingsoftware is de gemakkelijkste manier om transacties te verzamelen, winsten en verliezen te berekenen en belastingformulieren correct in te vullen. Naast het vereenvoudigen van deze processen, kan cryptobelastingsoftware u helpen manieren te vinden om belastingen te verlagen door middel van verliescompensatie en een verdedigbaar auditspoor bieden in geval van vragen van de Belastingdienst.
Hoe bereid je je voor op cryptobelasting: checklist voor cryptobelasting
De belastingaangifteperiode is voor iedereen een stressvolle tijd. Naast het invullen van de jaarlijkse belastingformulieren moeten handelaren en beleggers ook diverse beslissingen nemen om hun belasting te optimaliseren, zoals het herkwalificeren van IRA-bijdragen of het realiseren van niet-gerealiseerde verliezen. Het gebrek aan richtlijnen van de IRS over een aantal cruciale crypto-kwesties versterkt deze stress.
Je kunt je voorbereiden op Dien uw cryptobelastingaangifte in. door de volgende belangrijke items te verzamelen:
- Geef een overzicht van uw cryptobeursen en -wallets.Veel cryptohandelaren en -investeerders bezitten activa verspreid over verschillende platforms. uitwisselingen en wallets. Bij het bepalen van de kostprijs moet u rekening houden met transacties uit alle bronnen. Het is daarom handig om een lijst bij de hand te hebben van de beurzen en wallets die u gedurende het jaar hebt gebruikt, zodat u de transacties kunt afstemmen.
- Registreer alle ontvangen cryptovaluta als inkomen.Degenen die cryptovaluta als inkomen verdienen, moeten een gedetailleerd overzicht bijhouden van hoeveel ze hebben ontvangen en wanneer ze het hebben ontvangen. Naast werkgevers kunnen ook andere inkomstenbronnen een rol spelen. crypto mijnbouw of DeFi-platformen die rente uitkeren in de vorm van crypto.
- Vermeld alle cryptodonaties.Donaties in cryptovaluta zijn op dezelfde manier aftrekbaar als aandelen. Naast het aftrekken van de waarde van de donatie hoeft u geen belasting te betalen over eventuele vermogenswinsten die in de loop der tijd zijn opgebouwd. Houd een overzicht bij van uw donaties om van beide voordelen te profiteren.
- Bewaar de bonnen van airdrops en forks.: airdrops En vorken hebben elk hun eigen unieke fiscale gevolgen, en het is belangrijk om ervoor te zorgen dat u een nauwkeurige bron van inkomsten heeft voor de berekening van de kostprijs.
- Noteer alle cryptovaluta die je als cadeau hebt ontvangen.De meeste giften zijn niet belastbaar, maar het is lastig om giften te onderscheiden van andere cryptotransacties wanneer je je administratie bekijkt. Door giften te registreren, kun je ervoor zorgen dat je er geen belasting over betaalt.
- Verzamel de IRS-formulieren Schedule D en 8949.De meeste belastingbetalers hoeven alleen cryptobelasting aan te geven op IRS-formulier 1040, bijlage D, en formulier 8949. Daarnaast moet u bovenaan formulier 1040 vermelden dat u transacties in cryptovaluta heeft verricht. Voor internationale rekeningen kunnen aanvullende formulieren en vermeldingen vereist zijn.
De IRS adviseert u ook om specifieke transactiegegevens bij te houden:
- De datum en tijd waarop elke cryptocurrency is verkregen.
- De kostprijs en de reële marktwaarde van elke cryptovaluta op het moment van aanschaf.
- De datum en tijd waarop elke cryptovaluta is verkocht, geruild of afgestoten.
- De reële marktwaarde van elke cryptovaluta bij verkoop, ruil of overdracht, en het bedrag in geld of de waarde van de goederen die voor elke cryptovaluta worden ontvangen.
Hoewel deze gegevens cruciaal zijn tijdens elk belastingseizoen, is het raadzaam ze minstens zes jaar te bewaren voor het geval de belastingdienst (IRS) eerdere belastingaangiften controleert. Veel beurzen bewaren klantgegevens, maar ze kunnen op elk moment sluiten. Daarom is het belangrijk om back-ups van transactiegegevens te downloaden of ze op te slaan met speciale software voor cryptobelasting.
Tips voor belastingbesparing met cryptovaluta
Veel cryptogebruikers, handelaren en investeerders hebben aanzienlijke winsten behaald. Dat is dan ook precies de reden waarom de Amerikaanse belastingdienst (IRS) zo graag de betaling wil afdwingen!
Nu je weet hoe je je cryptobelasting moet voorbereiden, is het goede nieuws dat er verschillende volledig legale strategieën zijn die je kunt gebruiken om je belastingdruk te verlagen, de belastingdienst te vriend te houden en het risico op een controle te minimaliseren.
Zo kun je besparen op je cryptobelasting:
- Verleng de beleggingsperiode voor lagere vermogenswinstbelasting.De tarieven voor de vermogenswinstbelasting zijn lager voor activa die langer dan een jaar in bezit zijn geweest dan voor activa die korter dan een jaar in bezit zijn geweest.
- Gebruik de juiste boekhoudmethode.De boekhoudmethode die u gebruikt (bijv. FIFO, LIFO, enz.) kan een aanzienlijke invloed hebben op uw belastingtarieven. Over het algemeen heeft FIFO de laagste belastingtarieven omdat u uw oudste posities als eerste verkoopt.
- Oogstverlies voor belastingdoeleindenBij 'tax-loss harvesting' worden niet-gerealiseerde verliezen verkocht om het verlies in het huidige belastingjaar te erkennen en vervolgens de cryptocurrency in je portfolio te vervangen om je belastingdruk voor het huidige jaar te verlagen.
- Doneer cryptoCryptovaluta-donaties zijn niet onderworpen aan vermogenswinstbelasting en u kunt de volledige waarde van de donatie aftrekken. Het kan een geweldige manier zijn om een goed doel te steunen dat u na aan het hart ligt en tegelijkertijd uw belastingdruk te verlagen.
The Bottom Line
De belastingaangifteperiode is voor veel Amerikanen een stressvolle tijd, en we begrijpen dat u als crypto-gebruiker, -handelaar of -investeerder wellicht nog meer stress ervaart. We hopen echter dat onze checklist en handleiding voor het voorbereiden van uw crypto-belastingaangifte u hierbij kan helpen!
Nu de IRS strenger optreedt tegen belastingontduiking, is het belangrijker dan ooit om uw belastingaangifte correct in te vullen. Dat betekent echter niet dat u kansen om uw belastingdruk te verlagen moet laten liggen.
ZenLedger berekent eenvoudig uw cryptobelasting en vindt ook mogelijkheden om geld te besparen en slimmer te handelen. Ga nu gratis aan de slag of lees meer over onze Belastingadviseur heeft plannen opgesteld!
