通常情況下，美國國稅局 (IRS) 希望納稅人按照其製定的稅法體係自願申報其財政年度的應稅收入。如果納稅人未能按時申報，則可能需要繳納所得稅。 申報他們的加密稅他們可能面臨巨額罰款，因此建議主動、如實向稅務機關申報稅金。然而，大量納稅人未能申報其加密貨幣交易，使其處於申報的灰色地帶。
話雖如此，但必須明白，納稅人並非總是錯的，因為有些人可能只是不知道自己需要申報交易，有時甚至不知道應該申報哪些內容。那麼，美國國稅局（IRS）是如何知道你欠他們加密貨幣稅的呢？國稅局能追蹤加密貨幣嗎？簡而言之，答案是肯定的；但國稅局是如何追蹤加密貨幣的呢？請繼續閱讀以了解詳情。
加密貨幣為何需要繳稅？
由於美國國稅局 (IRS) 將加密貨幣視為財產，因此加密貨幣需要繳稅。這意味著買賣或交易加密貨幣的任何收益或損失都需繳稅。 資產增值稅.
當一個人購買加密貨幣時，本質上是用一種資產交換另一種資產，而新資產的價值由市場決定。如果新資產價值上漲，而該人將其出售，則會產生資本收益，這部分收益需要納稅。另一方面，如果新資產價值下跌，而該人將其出售，則會產生資本損失，這部分損失可以用來抵消其他資本收益，或者每年最多可以抵扣 3,000 美元的普通收入。
2014年，儘管加密貨幣交易被如此分類，但只有少數納稅人向美國國稅局申報了他們的加密貨幣交易。事實上，在2013年和2015年，只有幾百名納稅人申報了他們的加密貨幣交易。
因此，為了強加於人 加密貨幣稅法2019年，美國國稅局向超過1萬名可能錯過報稅截止日期的納稅人寄出了信件。此外，該稅務機關在附表10,000中也增加了一個問題，直接詢問納稅人在本財政年度是否有進行加密貨幣交易。
表格上的問題詢問納稅人是否在2019年的任何時間出售、接收、交換、發送或賺取加密貨幣利息。後來，美國國稅局將該問題從附表1移至納稅人用於申報年度所得稅的1040表格。
那麼，美國國稅局是如何追蹤加密貨幣交易的呢？
美國國稅局一直在努力開發一套系統，用於追蹤加密貨幣交易，並確保個人和企業為這些投資繳納正確的稅金。
以下是美國國稅局追蹤加密貨幣交易的一些方法：
1. 第三方報告
美國國稅局追蹤加密貨幣交易的主要方式之一是透過第三方報告。這包括交易所和其他促成加密貨幣買賣的平台。這些平台必須向美國國稅局提供其用戶交易的信息，包括交易金額和交易方。
2. 區塊鏈分析
區塊鏈是一個公開帳本，記錄所有加密貨幣交易。雖然交易雙方的身份通常是匿名的，但交易本身是可見的。美國國稅局 (IRS) 已與多家專門從事區塊鏈分析的公司合作，追蹤區塊鏈上的加密貨幣交易。這些公司使用先進的軟體來分析和追蹤交易，使國稅局能夠識別交易模式並追蹤可能涉嫌逃稅的個人。
3. 約翰‧多伊傳票
在某些情況下，美國國稅局可能會向加密貨幣交易所和其他平台發出「約翰·多伊傳票」。這使得該機構能夠獲取符合特定條件的所有用戶的信息，例如交易次數達到一定數量或交易金額超過一定數額的用戶。
美國國稅局正積極追蹤加密貨幣交易，確保納稅人正確申報並繳納相關稅款。隨著加密貨幣使用量的持續增長，國稅局很可能會繼續開發新的工具和法規，以確保納稅人遵守稅法。
傳票作為監控加密貨幣的一種方法
傳票是政府機構（包括美國國稅局）用來獲取與調查相關資訊的法律工具。在加密貨幣交易領域，美國國稅局可以使用傳票從加密貨幣交易所、金融機構和其他掌握用戶加密貨幣交易資訊的實體獲取資訊。
美國國稅局利用這種方法追蹤那些進行加密貨幣交易但未如實申報的逃稅者。傳票可用於獲取用戶帳戶詳情、交易記錄以及其他相關數據，以便調查和起訴那些將加密貨幣用於非法或違規用途的個人。
近年來，多家交易所收到傳票，要求其揭露部分用戶帳戶資訊。例如，美國國稅局 (IRS) 要求 Coinbase 披露約 13,000 個帳戶的信息，包括姓名、納稅人識別號碼、地址、出生日期、交易記錄、帳戶活動記錄以及所有帳戶報表或發票。同樣，美國國稅局也命令 Circle、Kraken 和 Bitstamp 等其他交易所披露在其平台上使用的美國納稅人資訊。
那麼，美國國稅局能否透過這些傳票追蹤加密貨幣交易？答案是肯定的。國稅局可以確定美國納稅人進行加密貨幣交易的頻率，以及其中有多少交易未申報。儘管向每個交易所發出傳票可能很耗時，但這是識別不合規納稅人的一種非常有效的方法。
總結一下
美國國稅局 (IRS) 正積極採取措施，確保每位納稅人按時繳納應繳稅款。國稅局能否有效追蹤加密貨幣？或許可以，但由於該機構已加大力度在加密貨幣領域實施稅法，因此也開始與多家區塊鏈公司合作，以保持領先地位。這些區塊鏈公司正利用機器學習、模式識別和數據分析等新興技術，協助國稅局識別不合規的納稅人。因此，國稅局已做好充分準備，配備應對不同交易所和區塊鏈可疑活動的工具。
