الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية لمصلحة الضرائب الأمريكية ليس قبل 18 أبريل 2023، لكن فترة اتخاذ بعض الخطوات لعام 2022 تنتهي في 31 ديسمبر. على سبيل المثال، يجب عليك استغلال الخسائر الضريبية أو رفع أساسك الضريبي قبل نهاية العام. كما يُنصح بالبدء في البحث عن محاسب متخصص في العملات الرقمية وتوحيد معاملاتك لتسهيل تقديم الإقرارات الضريبية عند حلول موعدها.
دعونا نلقي نظرة على خمس خطوات في نهاية العام لتقليل ضرائب العملات المشفرة وكيف يمكن لـ ZenLedger أن يساعد في تسهيل العملية.
#1. استغلال أي خسائر ضريبية
لا أحد يحب خسارة المال، لكن حصاد الخسارة الضريبية يمكن أن يخفف ذلك من أثر الخسائر ويوفر لك آلاف الدولارات من الضرائب. من خلال بيع الأصول لتحقيق خسارة، يمكنك تعويض مكاسب رأسمالية أخرى وما يصل إلى 3,000 دولار من الدخل العادي في السنة الضريبية الحالية. بل يمكنك ترحيل أي خسائر غير مستخدمة إلى السنوات اللاحقة.
على عكس الأسهم، لا تخضع العملات المشفرة لقاعدة البيع الوهمي، التي تمنع المستثمرين من إعادة شراء ورقة مالية مطابقة لها جوهريًا خلال 30 يومًا قبل أو بعد البيع. ونتيجة لذلك، فإن فرص جني الخسائر الضريبية من العملات المشفرة محدودة للغاية.
ZenLedger أداة جني الخسائر الضريبية يقوم تلقائيًا بتحليل سجل معاملاتك عبر المحافظ والبورصات ويقدم قائمة بفرص التوفير الضريبي التي يمكنك الاستفادة منها قبل الموعد النهائي في 31 ديسمبر.
يعني شتاء العملات المشفرة لعام 2022 أن العديد من المستثمرين يتكبدون خسائر كبيرة غير محققة، لذا فهي فكرة رائعة لجني تلك الخسائر الضريبية قبل 31 ديسمبر وتعويض الضرائب هذا العام.
٢. دمج معاملاتك
يمتلك العديد من متداولي ومستثمري العملات الرقمية أصولًا موزعة على محافظ ومنصات تداول مختلفة. على سبيل المثال، قد تجمع رموز NFT وتحتفظ ببعض المال للإنفاق الشخصي في محفظة Metamask، بينما تحتفظ بأصولك الاستثمارية طويلة الأجل على منصة تداول أو محفظة أجهزة. ونتيجة لذلك، فإن توحيد هذه المعاملات أمر بالغ الأهمية. إلى مكان واحد هي نقطة بداية ضرورية.
مختبرات زين ليدجر يتصل هذا التطبيق بحساباتك، مما يسهل إدارة محفظتك الاستثمارية من لوحة تحكم واحدة. كما يمكنك تحليل أسواق العملات الرقمية بشكل أوسع وإنشاء محافظ بحثية لاختبار استراتيجيات جديدة.
بالإضافة إلى ذلك، يجمع نظام المحاسبة الموحد الشامل من ZenLedger سجل معاملاتك بالكامل في جدول بيانات واحد سهل القراءة. يمكنك الاطلاع على تاريخ المعاملة، والمبلغ، وما يعادله بالدولار الأمريكي، ورسوم المعاملة، والضريبة المحسوبة المرتبطة بها. يمكنك استخدام هذه المعلومات لدعم إعداد إقرارك الضريبي أو للدفاع عن نفسك في حال التدقيق الضريبي.
#3. ارفع مستوى أساسياتك (إذا كنت في فئة منخفضة)
يعتمد معدل ضريبة أرباح رأس المال ومقدار الضريبة التي تدفعها على دخلك. إذا كنت تتوقع شريحة دخل أعلى في العام المقبل، ففكّر في رفع أساس التكلفة لبعض استثماراتك في العملات الرقمية. قد يُتيح لك ذلك الاستفادة من شريحة ضريبية أقل لتخفيض ضريبة أرباح رأس المال.
على سبيل المثال، لنفترض أن لديك ربحًا غير محقق قدره 10,000 دولار أمريكي في عملة البيتكوين، ولكن ترقية وظيفية جديدة ستنقلك إلى شريحة ضريبية أعلى في العام المقبل. بدلًا من بيع البيتكوين ودفع ضريبة أعلى، يمكنك بيعها في السنة الضريبية الحالية وإعادة شرائها في محفظتك. ونتيجة لذلك، يعود أساس التكلفة إلى السعر الحالي.
لكن هناك أمران يجب تذكرهما إذا قمت بذلك.
- ستدفع ضريبة الدخل العادية إذا بعت مركزًا استثماريًا قصير الأجل. أما إذا تحول هذا المركز إلى مركز استثماري طويل الأجل في العام المقبل، فستخضع لضريبة أرباح رأس المال الأقل. لذا، إذا كنت قد احتفظت بمركز استثماري لأقل من عام ولا تنوي بيعه لفترة، فعليك تجنب رفع سعر الأساس.
- قد تنخفض قيمة العملات الرقمية المتقلبة بمرور الوقت. إذا لم تكن واثقًا من ارتفاع سعرها العام المقبل، فمن الأفضل التريث قبل زيادة سعر الشراء حتى تنخفض الأسعار.
وفي سياق متصل، إذا ورثت أصولًا مشفرة، فسيتم رفع أساس التكلفة لعملاتك المشفرة تلقائيًا لتساوي القيمة السوقية العادلة.
#4. ابحث عن محاسب مُلمّ بالعملات الرقمية
يُسهّل ZenLedger إعداد ضرائب العملات الرقمية سنويًا. بفضل تكامله مع TurboTax، يستطيع معظم دافعي الضرائب إكمال إقراراتهم دون الحاجة إلى محاسب متخصص. لن تحتاج إلى تحميل النماذج من منصات التداول أو إدخال المعاملات يدويًا في النماذج الإلكترونية لحساب المبلغ المستحق.
لكن إذا كان لديك الكثير من الصفقات، فاستخدم تمويل لامركزي إذا كنت تمتلك بروتوكولات أو محفظة من الرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs)، ففكر في الاستعانة بمحاسب خبير قادر على تحسين وفوراتك الضريبية. يستطيع أفضل المحاسبين تقييم وضعك المالي بالكامل لتقليل التزاماتك الضريبية وضمان حساب المبلغ المستحق بدقة.
لسوء الحظ، معظم المحاسبين تفتقر إلى الخبرة باستخدام الأصول المشفرة. ونتيجة لذلك، يمكنهم تراكم ساعات عمل مدفوعة الأجر عدة مرات ويكونون أكثر عرضة للأخطاء.
إذا كنت بحاجة إلى التعامل مع محاسب، يمكننا أيضاً تعريفك بخبير ضرائب متخصص في العملات الرقمية، مع إمكانية الحصول على إقرارات ضريبية موقعة من محامٍ ضرائب أو محاسب قانوني معتمد أو وكيل ضرائب معتمد. تبدأ أسعار هذه الباقات من 3,500 دولار أمريكي للسنة الواحدة، أو يمكنك حجز استشارة مقابل 295 دولاراً أمريكياً للجلسة الواحدة التي تستغرق 30 دقيقة.
#5. استثمر الحد الأقصى في حساب التقاعد الفردي للعملات المشفرة
يستخدم العديد من متداولي ومستثمري العملات المشفرة حسابات التقاعد الفردية ذاتية التوجيه - والمعروفة أيضًا باسم حسابات التقاعد الفردية للعملات المشفرة – للاستثمار في الأصول المشفرة بطريقة ذات مزايا ضريبية. في حين أن حسابات التقاعد الفردية التقليدية تحظر الأصول المشفرة، فإن حسابات التقاعد الفردية الموجهة ذاتيًا (SDIRA) تُمكّن أي شخص من الاستثمار مباشرةً في العملات المشفرة، أو الرموز غير القابلة للاستبدال (NFTs)، أو غيرها من الأصول، وتحقيق نفس المزايا الضريبية التي يحققها حساب التقاعد الفردي التقليدي.
تبلغ حدود المساهمة في حساب التقاعد الفردي الموجه ذاتيًا (SDIRA) لعام 2022 مبلغ 6,000 دولار للأفراد دون سن الخمسين، و7,000 دولار للأفراد فوق سن الخمسين. مع ذلك، يجب أن يكون لديك دخل مكتسب للمساهمة في حساب التقاعد الفردي، ولا يجوز أن يقل دخلك المكتسب الخاضع للضريبة عن حد المساهمة. وتبدأ حدود المساهمة في حساب التقاعد الفردي بالتناقص تدريجيًا بناءً على دخلك وخطط التقاعد الحالية.
إذا لم تكن قد سددت جميع مساهماتك لعام 2022، فسيسعدك معرفة أن لديك متسعًا من الوقت للوصول إلى الحد الأقصى لمساهماتك في حساب التقاعد الفردي للعملات الرقمية. وفقًا لإرشادات مصلحة الضرائب الأمريكية، يمكنك المساهمة في حساب التقاعد الفردي لعام 2022 حتى 18 أبريل 2023، وستُحتسب هذه المساهمات ضمن السنة الضريبية 2022.
الخط السفلي
ليس الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية حتى أبريل من العام المقبل، ولكن لديك حتى نهاية العام فقط لاتخاذ بعض الإجراءات الضريبية. في الوقت نفسه، من المفيد أن تبدأ موسم الضرائب وأنت تملك جميع سجلاتك في مكان واحد ومحاسبًا جاهزًا. أخيرًا، من الجيد دائمًا زيادة الحد الأقصى لمساهماتك في حسابات التقاعد الفردية للعملات الرقمية (IRA) في أقرب وقت ممكن، حتى لو لم يكن الموعد النهائي حتى أبريل 2023.
إذا كنت تتداول الأصول الرقمية، فإن ZenLedger يساعدك على تجميع المعاملات، وحساب أرباحك الرأسمالية، وتعبئة النماذج التي تحتاجها سنويًا تلقائيًا. كما يمكنك تحديد فرص جني الخسائر الضريبية على مدار العام لتقليل عبء الضرائب.
المعلومات المذكورة أعلاه هي لأغراض إعلامية عامة فقط، ولا ينبغي اعتبارها نصيحة مهنية. يُرجى طلب استشارة قانونية أو مالية أو ضريبية أو غيرها من الاستشارات المستقلة التي تناسب وضعك الخاص.
