Termins “nodokļu sezona” ir nedaudz maldinošs. Ja vien jums nav vienkāršs darbs W-2 veidlapā ar nelieliem papildu ienākumiem, nodokļu plānošana, sagatavošana un iesniegšana ir rūpes visa gada garumā. Un tas nozīmē plānošanu ne tikai 15. aprīļa termiņam.
Šajā ceļvedī mēs apskatīsim visbiežāk sastopamos 2024. gada nodokļu termiņus — sākot no aprēķinātajiem maksājumiem līdz obligātajām minimālajām izmaksām —, ko tie nozīmē un kā jūs varat sagatavoties.
Dodamies
Paredzamie nodokļu maksājumi
Lielākā daļa darba devēju ietur aprēķināto ienākuma nodokli no katras algas, taču jums var būt jāmaksā aprēķinātie nodokļu maksājumi, ja jums ir ienākumi, no kuriem netiek ieturēti nodokļi. Šie ienākumi ietver procentus vai kapitāla pieaugumu no kriptovalūtām, ārštata darbiem vai citiem ieguldījumiem.
Taču pastāv svarīgs brīdinājums: ja iepriekšējā gadā jums nebija nekādu parādu vai plānojat, ka parāds būs mazāks par 1,000 USD, jums nav jāveic aprēķinātie nodokļu maksājumi. Tomēr, ja izvēlaties tos neveikt, jums joprojām vajadzētu atlicināt naudu (procentus nesošā kontā!), lai nodrošinātu, ka varat atļauties ievērojamo nodokļu rēķinu gada beigās.
Ja jums ir jāmaksā aprēķinātie nodokļi, Veidlapa 1040-ES norāda, cik daudz jums jāmaksā katru ceturksni. Ja mainās jūsu paredzamie ienākumi, varat aizpildīt vēl vienu 1040-ES veidlapu, lai pārrēķinātu paredzamo nodokli nākamajam ceturksnim. Vai arī, lai būtu drošībā, varat samaksāt 100% no nodokļiem, ko samaksājāt pagājušajā gadā (vai 110%, ja jums ir augsti ienākumi).
Ja nemaksājat aprēķināto nodokli, IRS automātiski iekasē 0.5 % no nesamaksātās summas par katru nesamaksāto mēnesi, līdz pat 25 %. Ja nevarat atļauties maksāt, apsveriet iespēju izveidot maksājumu plānu, lai samazinātu summu līdz 0.25 %.
Paredzamie nodokļu samaksas termiņi ir:
- Aprīlis 15, 2024
- Jūnijs 17, 2024
- Septembris 16, 2024
Jūs varat veikt paredzamos nodokļu maksājumus vietnē IRS vietne, izmantojot IRS2Go lietotnevai nosūtot pa pastu veidlapu 1040-ES kopā ar čeku.
Nodokļu deklarācijas un pagarinājumi
Lielākā daļa cilvēku ir pazīstami ar aprīlis 15 nodokļu termiņšLai izvairītos no procentiem un soda naudām, nodokļu dokumenti jāiesniedz un visi maksājumi jāveic līdz plkst. 11:59 jūsu nodokļu deklarācijas laika joslā. Taču, ja nevarat ievērot termiņu, jums ir dažas iespējas.
Šeit ir 2024. gada nodokļu likmes:
2024. gada nodokļu likmes — avots: Nodokļu fonds
Ja nepieciešams vairāk laika, varat iesniegt pieteikumu automātiska sešu mēnešu pagarināšana ar 4868. veidlapu, kas jums dod līdz Oktobris 15, 2025, lai iesniegtu nodokļu deklarāciju. Tomēr ir svarīgi atzīmēt, ka jums joprojām ir jāmaksā nodokļi par Aprīlis 15, 2025, lai izvairītos no soda naudām un procentiem.
Jāpatur prātā divi sodi:
- Nespēja iesniegtSods 5% apmērā no nesamaksātās nodokļu summas par katru mēnesi vai mēneša daļu, kurā nodokļu deklarācija ir nokavēta, līdz 25% no nesamaksātās nodokļu summas.
- Nemaksāšana. Sods 0.5% apmērā no nesamaksātās nodokļu summas par katru mēnesi vai mēneša daļu, kurā nodoklis paliek nesamaksāts, līdz 25% no nesamaksātās nodokļu summas.
Piezīme. Ja tiek piemērota gan samaksas, gan iesniegšanas soda nauda, IRS samazinās neiesniegšanas soda naudu par nesamaksāšanas soda summu, kopējai soda naudai sasniedzot 5% mēnesī.
Svarīgi ir atzīmēt, ka vienmēr jāiesniedz dokumenti līdz termiņa beigām, pat ja nevarat atļauties savlaicīgi samaksāt. Sods par dokumentu neiesniegšanu ir desmit reizes lielāks nekā sods par maksājumu neiesniegšanu, un dokumentu nokavēšanai nav attaisnojuma!
IRA iemaksas un RMD
Daži kriptovalūtu investori izmanto pašpārvaldītas IRA lai palīdzētu samazināt nodokļus. Termiņš iemaksu veikšanai šajos kontos un to ieskaitīšanai 2024. nodokļu gadā ir Aprīlis 15, 2025.
Jūs varat iemaksāt SDIRA kontā līdz 7,000 USD pirms 50 gadu vecuma sasniegšanas, un tiem, kas vecāki par 50 gadiem, var veikt 1,000 USD atmaksājošu iemaksu. Tradicionālajām IRA nav ienākumu ierobežojumu, taču, lai iemaksātu Roth IRA, jums ir jānopelna mazāk nekā 161 000 USD individuāli vai 240 000 USD, ja iesniedzat kopīgu iemaksu.
Sākot veikt izmaksas, jūs maksāsiet regulārus ienākuma nodokļus, pamatojoties uz jūsu ienākumu līmeni, ja sāksiet izmaksas pirms 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas. Ja izmaksas veiksiet pirms 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas, jums būs jāmaksā 10% soda nauda un ienākuma nodoklis. Ja izmaksas veiksiet pēc 59 ½ gadu vecuma sasniegšanas, nodoklis būs jāmaksā tikai tad, ja izmaksas veiksiet no tradicionālās IRA.
Sasniedzot 73 gadu vecumu, IRS pieprasa veikt obligātās minimālās izmaksas (RMD). Izņemamajai summai ir jāatbilst minimālajām prasībām, pamatojoties uz jūsu konta atlikumu un paredzamo dzīves ilgumu. Jūsu konta pārvaldnieks parasti sniegs jums summu, kas jums jāizņem, līdz Decembris 31, 2024.
Kā panākt iekavēto, ja esat atpalicis
Nodokļi var radīt stresu ikvienam, taču, ja cenšaties panākt iepriekšējos, situācija var ātri izkļūt no kontroles. Labākais veids, kā atgūt kontroli, ir izveidot plānu.
Pirmais solis ir iesniegt 2023. gada nodokļu deklarāciju. Zen Ledger, jūs varat savienot savus kriptovalūtu makus un biržas, aprēķināt kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerēt iesniedzamos dokumentus. Jūs varat iesniegt šīs veidlapas savam grāmatvedim vai izmantot mūsu visaptverošo nodokļu deklarēšanas procesu, ko nodrošina April, lai visu paveiktu vienuviet.
Tālāk, ja nevarat atļauties samaksāt nodokļu rēķinu, jums vajadzētu izveidot IRS maksājumu plāns lai samazinātu soda naudas un procentus. Parasti IRS piedāvā īstermiņa maksājumu plānu līdz 180 dienām vai īsāku laiku vai ilgtermiņa vienošanos par maksājumiem pa daļām. Ja jums ir ievērojams parāds, varat arī izteikt kompromisa piedāvājumu nokārtot nodokļu parādu par mazāku summu, nekā esat parādā.
Visbeidzot, pat ja neesat pilnībā samaksājis 2023. gada nodokļu rēķinu, jums jāsāk gatavoties 2024. gadam. Piemēram, jums jāaprēķina paredzamās nodokļu maksājumu summas un jācenšas veikt šos maksājumus laikā, lai izvairītos no soda naudām un procentiem. Pat ja nevarat atļauties maksāt, zinot, cik daudz esat parādā, var mazināt stresa pilno “nezināmo”.
Kā sagatavoties 2024. gadam
Nodokļi ir process, kas notiek visu gadu, nevis reizi gadā.
Šeit ir kontrolsaraksts, kas jāsagatavo šogad:
- Atzīmējiet savā kalendārā iepriekš minētos datumus.
- Aprēķiniet paredzamos nodokļu maksājumus 2024. gadā.
- Veiciet pēdējās 2023. gada IRA iemaksas.
- Izmantojiet savus nodokļu zaudējumus visu gadu.
- Apsveriet alternatīvas nodokļu stratēģijas (skatīt zemāk).
ZenLedger var palīdzēt jums sekot līdzi saviem nodokļiem. Papildus nodokļu veidlapu ģenerēšanai mūsu platforma piedāvā informācijas paneli, lai visu gadu izsekotu jūsu kriptovalūtu turējumus, nodokļu zaudējumu iekasēšanas rīku un lielas vienotas grāmatvedības izklājlapas, ko varat izmantot, lai padziļināti analizētu savus nodokļus kopā ar grāmatvedi vai auditoru.
Papildus kriptovalūtu nodokļu programmatūra, apsveriet alternatīvas nodokļu stratēģijas, piemēram, uzņēmējdarbības vienības izveidi. Ienākumu vai kapitāla pieauguma gūšana, izmantojot korporāciju, var palīdzēt izvairīties no pašnodarbinātības nodokļiem un samazināt kopējo nodokļu rēķinu.
Bottom Line
Kriptovalūtas var sarežģīt ikviena nodokļu maksāšanu.
Neatkarīgi no tā, vai jums ir grūtības pabeigt pagājušā gada nodokļu deklarāciju vai vienkārši vēlaties būt soli priekšā 2024. gadā, mūsu apskatītie termiņi un stratēģijas var palīdzēt. Galvenais ir veltīt laiku padomu ieviešanai un plānot, lai izvairītos no soda naudām un procentiem – vai vēl ļaunāk.
ZenLedger var palīdzēt jums sekot līdzi saviem nodokļiem. Mūsu platforma apkopo jūsu darījumus dažādos makos un biržās, aprēķina jūsu kapitāla pieaugumu vai zaudējumus un ģenerē iesniedzamos dokumentus. Jūs pat varat noteikt nodokļu zaudējumu gūšanas iespējas un izsekot saviem kriptovalūtu pieaugumiem un zaudējumiem visa gada garumā.
Iepriekš minētais ir paredzēts tikai vispārīgai informācijai un nav jāinterpretē kā profesionāls padoms. Lūdzu, meklējiet neatkarīgu juridisko, finanšu, nodokļu vai citu konsultāciju, kas pielāgota jūsu konkrētajai situācijai.
