ما يجب أن تعرفه عن ضرائب منصة باينانس والإبلاغ الضريبي عنها

يُمكّنك الإبلاغ الضريبي من الاحتفاظ بسجل لأنشطتك المتعلقة بالعملات المشفرة، كما أنه يتحقق من أنك تستوفي معايير الإبلاغ التي تفرضها السلطات الحكومية الخاصة بك. 

تأسست منصة باينانس عام ٢٠١٧، وهي من بين منصات تداول العملات الرقمية الأكثر موثوقية وشهرة في العالم. إلى جانب تمكين المستخدمين من الشراء والتبادل والتداول، تلبي باينانس أيضًا احتياجاتهم الضريبية من خلال أداة باينانس الضريبية. يمكنك الآن تسجيل جميع معاملاتك ومحاسبتها تلقائيًا.

ستجيب هذه المقالة على جميع أسئلتك المتعلقة بضرائب منصة باينانس وتقاريرها الضريبية، مما سيساعدك على البقاء على اطلاع دائم بضرائب العملات المشفرة الخاصة بك!

مزايا استخدام منصة باينانس

يحتوي تطبيق Binance على العديد من الميزات المتقدمة، مثل شراء وتبادل وتداول مجموعة من العملات المشفرة، كما أنه يغطي أحد أهم جوانب العملات المشفرة - الإبلاغ الضريبي. 

يمكنك تتبع نشاطك في مجال البيتكوين باستخدام أداة الإبلاغ الضريبي من منصة باينانس. يمكنك استخدام واجهة برمجة التطبيقات (API) لإنشاء تقرير واستخدامه للتأكد من امتثالك لجميع المعايير الضريبية.

ماذا تعني لك أداة إعداد التقارير الضريبية؟

• يمكنك نقل سجلات الأرباح والخسائر الرأسمالية، بالإضافة إلى سجل معاملاتك على منصة باينانس، إلى أدوات بائعي الضرائب التابعين لجهات خارجية.

• يمكنك الحصول على نظرة عامة فورية على التزاماتك الضريبية المحلية من خلال دمج أدوات بائعي الضرائب التابعين لجهات خارجية

إليك كيف ستفيدك أداة إعداد التقارير الضريبية من بينانس:

• عند البحث عن سجل معاملاتك، احرص على حماية بياناتك المالية وإدارتها.
• احصل على معلومات مفصلة حول الأرباح والخسائر الرأسمالية
• تفاصيل الالتزامات الضريبية المحلية
• إعداد التقارير الضريبية بسهولة وسرعة
• يتكامل مع برنامج إعداد التقارير الضريبيةمثل ZenLedger، ويستخرج سجلات المعاملات لتسهيل العملية حساب الضريبة

متى يجب عليّ دفع الضرائب؟

بما أن مصلحة الضرائب الأمريكية قد اعتبرت العملات المشفرة من الممتلكات في إشعارها الصادر عام ٢٠١٤، فهناك عدة حالات تستوجب دفع ضرائب على استخدام العملات المشفرة. إليكم هذه الحالات:

بيع العملات الرقمية الخاصة بك مقابل النقد

أكثر الأحداث الخاضعة للضريبة شيوعاً هي بيع العملات المشفرة. إذا كنت تستبدل رمزاً بعملة ورقية مثل الدولار الأمريكي، فعليك أولاً معرفة سعر التكلفة للعملة التي تبيعها. 

على سبيل المثال، إذا اشتريتَ عملة بيتكوين بمبلغ 1,000 دولار أمريكي، وبعتها بعد ثلاثة أشهر بمبلغ 3,000 دولار أمريكي، فأنتَ مُلزم بدفع ضريبة أرباح رأس المال قصيرة الأجل على مبلغ 2,000 دولار أمريكي. وبالمثل، إذا بعتها بعد عام، فسيتعين عليك دفع ضريبة أرباح رأس المال طويلة الأجل. أما إذا تكبّدتَ خسائر رأسمالية في نفس المعاملة، فيحق لكَ تخفيض مبلغ الضريبة المستحقة عليك. 

شراء السلع والخدمات باستخدام العملات الرقمية

يُعتبر استخدام الأصول الرقمية لشراء أي نوع من السلع أو الخدمات حدثًا خاضعًا للضريبة. يصبح الأمر أكثر تعقيدًا عند شراء السلع أو الخدمات باستخدام أجزاء من عملة افتراضية. أولًا، يجب تحديد العملة الافتراضية المستخدمة في عملية الشراء، والاحتفاظ بسجل لسعرها الأساسي وقيمتها وقت إجراء المعاملة. 

علاوة على ذلك، لا يُجدي هذا إلا في حالة بيع عملة رقمية بربح. لنُبسّط الأمر قليلاً بمثال. لنفترض أنك اشتريتَ بيتكوين بقيمة 5,000 دولار، وبعد فترة، اشتريتَ بنطال جينز ودفعتَ ثمنه بالبيتكوين، ولكن قيمة البيتكوين وقت شراء البنطال كانت 4,000 دولار. لا يُمكن اعتبار هذه المعاملة خسارة. 

تبادل العملات المشفرة

إن استبدال عملة رقمية بأخرى يُعرّض المستثمر/المتداول للضرائب. فإذا اشتريتَ بيتكوين باستخدام إيثيريوم، فأنتَ في الواقع تبيع إيثيريوم، وسيتعين عليك دفع ضرائب على الفرق في سعر إيثيريوم بين وقت شرائك له ووقت شرائك بيتكوين.

تلقي العملات المشفرة كدخل

إذا تلقيت رموزًا مشفرة كدفعة مقابل سلع أو خدمات، فيجب عليك الإبلاغ عنها كدخل تجاري. وبالمثل، إذا كنت تتقاضى راتبًا بعملات افتراضية، فسيُعتبر دخلًا شخصيًا ويخضع للضريبة. 

تعدين العملات المشفرة أو تخزينها أو استلامها عبر الإنزال الجوي

إذا قمت بتعدين/تخزين العملات المشفرة، أو تلقيتها كهدية مجانية، فإنها تُعتبر دخلاً خاضعاً للضريبة. لكن قواعد التعدين تختلف قليلاً. يقوم المعدنون بالتحقق من المعاملات وإضافتها إلى شبكة البلوك تشين. ويُكافأون على جهودهم المبذولة من حيث القدرة الحاسوبية. هذه المكافأة خاضعة للضريبة، لكن يحق لهم خصم النفقات مثل تكاليف أجهزة الكمبيوتر والكهرباء التي استُخدمت في عمليات التعدين. 

حساب ضرائب بينانس

تدعم منصة باينانس شراء وتداول العملات المشفرة، وكلاهما يُعتبران من الأحداث الخاضعة للضريبة في الولايات المتحدة. الحدث الخاضع للضريبة هو حدث له آثار ضريبية من نوع ما.

شراء وبيع العملات المشفرة

لحساب الضرائب، تتمثل الخطوة الأولى في تحديد الربح أو الخسارة الرأسمالية من العملات المشفرة التي قمت بشرائها وبيعها. صيغة حساب الأرباح أو الخسائر الرأسمالية هي:

القيمة السوقية العادلة (FMV) - أساس التكلفة = مكاسب أو خسائر رأسمالية 

إذن ما هي القيمة السوقية العادلة وأساس التكلفة تحديداً؟

أساس التكلفة: أساس التكلفة هو المبلغ الذي أنفقته للحصول على أصل ما، بما في ذلك سعر الشراء ورسوم المعاملات وعمولات الوساطة وأي تكاليف أخرى ذات صلة.

القيمة السوقية العادلة: القيمة السوقية العادلة هي في الأساس قيمة الدولار التي يرغب السوق في دفعها مقابل عملة مشفرة معينة في وقت محدد.

يُعرف السعر الذي يُباع به عنصر ما في السوق المفتوحة بالقيمة السوقية العادلة (FMV)، بينما أساس التكلفة هو السعر الأصلي للأصل، بالإضافة إلى أي رسوم أخرى متضمنة.

مثال: لنفترض أنك اشتريت عملة بيتكوين مقابل 6,000 دولار (شاملة الرسوم) في عام 2019، لذا فإن أساس التكلفة سيكون المبلغ 6,000 دولار. في غضون شهرين من إتمام هذه الصفقة، بعتَ عملة البيتكوين هذه مقابل 9,000 دولار (شاملة الرسوم) مقابل كمية مكافئة من الإيثيريوم. الآن، إذا طرحتَ سعر الشراء البالغ 6,000 دولار من العائدات البالغة 9,000 دولار، فستحصل على أرباحك، والتي تبلغ في هذه الحالة 3,000 دولار.

في الولايات المتحدة، تعتمد ضرائب أرباح رأس المال على دخلك وفترة حيازة الأصول. لذا، عليك دفعها. ضرائب أرباح رأس المال قصيرة الأجل على أرباحك البالغة 3,000 دولار (9,000 دولار - 6,000 دولار).

لنفترض الآن، بعد عامين، أي في عام 2021، أنك بعت ما قيمته 9,000 دولار من عملة الإيثيريوم مقابل 15,000 دولار (شاملة الرسوم). وبالمثل، سيتعين عليك دفع ضرائب أرباح رأس المال طويلة الأجل على ربحك البالغ 6,000 دولار (15,000 دولار - 9,000 دولار).

تداول العملات المشفرة

إن حساب ضرائب التداول ليس بالبساطة نفسها التي يتم بها حساب ضرائب شراء وبيع العملات الرقمية. لنفترض أن البيانات المعطاة تمثل سجل تداولاتك:

بما أن التداول يُعتبر حدثًا خاضعًا للضريبة، عليك حساب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية. الفرق بين القيمة السوقية العادلة (800 دولار) وتكلفة الأصل هو ربحك الرأسمالي. ولكن، أي صفقة يجب أن نستخدمها كأساس للتكلفة؟

يحسب المحاسبون أساس التكلفة بطريقتين مختلفتين:

• أسبقية الحضور (الأولوية للأقدم)FIFO)
• الوارد أخيراً يخرج أولاً (LIFO) 

باستخدام طريقة الوارد أولاً يُصرف أولاً (FIFO)، ستكون تكلفة الأساس في المثال المذكور 300 دولار. وبالتالي، سيكون الربح الرأسمالي كما يلي:

800 دولار (القيمة السوقية العادلة) - 300 دولار (أساس التكلفة) = 500 دولار (أرباح رأس المال)

باستخدام طريقة الوارد أخيراً يُصرف أولاً (LIFO)، ستكون تكلفة الأساس 600 دولار. وبالتالي، سيكون الربح الرأسمالي كما يلي:

800 دولار (القيمة السوقية العادلة) - 600 دولار (أساس التكلفة) = 200 دولار (أرباح رأس المال)

لكن هذه عملية معقدة بالفعل. لذا، السؤال الآن هو: كيف يمكن الحصول على معلومات الضرائب من منصة باينانس؟

ضرائب منصة باينانس: كيفية الحصول على معلومات ضريبية من باينانس

تتوفر وظيفة أداة الضرائب في منصة باينانس لمستخدمي باينانس فقط. تتيح لك هذه الأداة إنشاء سجل لجميع معاملاتك لسنة مالية واحدة أو أكثر.

إليك شرح مفصل خطوة بخطوة لكيفية الحصول على معلوماتك الضريبية من منصة باينانس:

1. أولاً، انقر على [الحساب] – [إدارة واجهة برمجة التطبيقات] بعد تسجيل الدخول إلى حسابك على منصة Binance.
2. اختر الآن [إنشاء واجهة برمجة تطبيقات تقرير الضرائب].
3. ستتلقى رمز API فريدًا ومفتاحًا سريًا لتقريرك الضريبي. يمكنك استخدام ZenLedger لدمج تقريرك الضريبي، وللقيام بذلك، عليك نسخ المفتاح.
4. إذا كنت ترغب في دمج تقريرك الضريبي مع برنامج إعداد التقارير الضريبية (مثل ZenLedger)، فانسخ المفاتيح.
5. اختر أي برنامج لإعداد التقارير الضريبية للعملات الرقمية. ننصح باستخدام ZenLedger، وهو برنامج موثوق وآمن سيساعدك على إعداد التقارير الضريبية بسهولة تامة.
6. انقر على خيار [إضافة محفظة] ضمن [المحافظ] واختر [بينانس].
7. انقر على [إعداد المزامنة التلقائية] بمجرد أن تُعطي محفظتك اسمًا.
8. ستظهر نافذة إعداد واجهة برمجة تطبيقات Binance. استخدم مفاتيح واجهة برمجة تطبيقات تقرير ضرائب Binance والمفتاح السري لتسجيل الدخول. ثم حدد خيار [الاستيراد الآمن] من القائمة المنسدلة.
9. ستسترجع مفاتيح واجهة برمجة التطبيقات سجل معاملاتك وتُحدّث بياناتك تلقائيًا. ستكون سجلات ضرائبك على منصة باينانس جاهزة في غضون دقائق.

هناك بعض الأمور التي يجب عليك أخذها في الاعتبار هنا:

• يُسمح باستخدام واجهة برمجة تطبيقات واحدة فقط لتقارير الضرائب لكل مستخدم
• يجب عليك اختيار منصة إعداد التقارير الضريبية التابعة لجهة خارجية بناءً على قراراتك الخاصة أو قرارات مستشارك الضريبي.

الإبلاغ عن ضرائب بينانس

بعد أن تناولنا معلومات الضرائب على منصة باينانس، فإن السؤال المهم التالي الذي يجب الإجابة عليه هو: كيف يتم دفع الضرائب على منصة باينانس؟

بالنسبة لبعض المعاملات في الولايات المتحدة، يجب تقديم نموذج 1099-K إلى دائرة الإيرادات الداخلية. بالإضافة إلى ذلك، يُطلب تقديم النموذج 1040، المعروف عمومًا باسم إقرار ضريبة الدخل الفردي الأمريكي.

تمت إضافة سؤال جديد - "في أي وقت خلال عام 2021، هل تلقيت أو بعت أو استبدلت أو تصرفت بأي شكل آخر في أي مصلحة مالية في أي عملة افتراضية؟" - إلى النموذج الضريبي لمصلحة الضرائب الأمريكية.

لهذا الغرض، سيتعين عليك ذكر في نموذج الضرائب الخاص بك أنك قمت بتداول أو استلام العملات الرقمية باستخدام حسابك على منصة باينانس. ستوفر لك وثيقة الضرائب الخاصة بباينانس معلومات إضافية حول سجل المعاملات وتساعدك على الالتزام بالمتطلبات القانونية.

هل تقدم منصة باينانس تقاريرها إلى السلطات الضريبية؟

تحث منصة باينانس، أكبر منصة لتداول العملات الرقمية في العالم، مستخدميها على إكمال عملية "اعرف عميلك" (KYC) لتعزيز الأمان. وفي حال عدم امتثال المنصة لهذه الإجراءات، فقد يترتب على ذلك عواقب قانونية على ملايين المستخدمين. 

من خلال مطالبة مستخدميها باتباع بروتوكول التحقق من اعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال (AML) وتقديم بطاقات هويتهم الصادرة عن الحكومة، تشير منصة Binance إلى أنه سيتم الإبلاغ عن أنشطة المستخدمين إلى مصلحة الضرائب الداخلية (IRS). 

بحسب خبراء السوق، فإنّ الامتثال لأنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب يعني أن منصة باينانس ستشارك معلومات المستخدمين مع سلطات الضرائب الأمريكية. لذا، إذا كنتَ مستخدمًا لباينانس، فاستكمل متطلبات مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب، وقدّم تقريرك الضريبي الخاص بباينانس لضمان التزامك الضريبي، وتجنّب عمليات التدقيق المحتملة. 

يرتبط كل من مكافحة غسل الأموال ومعرفة العميل ارتباطاً وثيقاً. وتلتزم جميع المؤسسات التجارية والمالية بالامتثال لأنظمة مكافحة غسل الأموال، وتخضع لأنظمة قانون السرية المصرفية، الذي يمثل بشكل عام مجموعة من اللوائح والقوانين والسياسات المصممة لوقف أنشطة جني الأموال أو تحويلها غير المشروعة.  

عندما يخضع المستخدم لعملية "اعرف عميلك" (KYC)، يتعين عليه التحقق من هويته وتقديم مصادر دخله. كما تراقب السلطات الضريبية أنشطته بشكل دوري. 

تؤمن منصة باينانس بأن الامتثال لأنظمة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب سيحمي مستخدميها ويساعد السلطات في مكافحة الجرائم المالية. ويكمن أهم ما يترتب على ذلك في أن باينانس ستشارك معلومات المحافظ وبيانات التداول مع مصلحة الضرائب الأمريكية، مما قد يؤدي إلى تحقيقات أولية ومراجعات مدنية. لذا، هل تقدم باينانس تقاريرها إلى سلطات الضرائب؟ والإجابة هي "نعم" بكل تأكيد.

هل تقدم منصة باينانس تقاريرها إلى مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية؟

تُعدّ هيئة الإيرادات والجمارك البريطانية (HMRC) الهيئة المُكافئة لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) في المملكة المتحدة. وقد صرّحت الهيئة حاليًا بأنها أبلغت منصة باينانس (Binance) برغبتها في مشاركة بيانات العملاء. ومع ذلك، فقد طلبت معلومات العملاء من منصات كوين بيس (Coinbase) وإي تورو (eToro) وسي إكس (CEX.io).

أحد أسباب عدم طلب مصلحة الضرائب والجمارك البريطانية (HMRC) بيانات العملاء من منصة باينانس هو أن باينانس تشارك بالفعل معلومات العملاء مع مصلحة الضرائب والجمارك. مع ذلك، إذا كنت مقيمًا في المملكة المتحدة وتستخدم باينانس كمنصة تداول، فعليك أن تفترض دائمًا أن مصلحة الضرائب والجمارك ستطلع على عمليات التداول التي تقوم بها. لذا، احرص دائمًا على الإبلاغ عن معاملاتك بدقة إلى مصلحة الضرائب والجمارك. قد يؤدي عدم الإبلاغ عن معاملاتك بشكل صحيح إلى مشاكل مع السلطات الضريبية. إذًا، هل تُبلغ باينانس مصلحة الضرائب والجمارك؟ لم يُصرّح بذلك علنًا، ولكن يُفترض أن مصلحة الضرائب والجمارك على علم بمعاملاتك.

استخدام ZenLedger كأداة لإعداد التقارير الضريبية 

يُعدّ ZenLedger برنامجًا شائعًا وموثوقًا لإعداد التقارير الضريبية للعملات الرقمية. دعونا نتعرف على كيفية استخدام ZenLedger لحساب الضرائب.

لنفترض أن لديك واجهة برمجة تطبيقات تقارير الضرائب الخاصة بـ Binance لمستندات الضرائب الخاصة بك على Binance. ما عليك سوى اتباع الخطوات الموضحة أدناه:

• قم بتسجيل الدخول إلى حسابك في ZenLedger.
• انقر على الزر [يستورد] الخيار واختيار [إضافة حساب].
• اختار [بينانس] من قائمة منصات التداول المذكورة في قسم التداول. على الجانب الأيمن، ستجد تعليمات الاستيراد (إن وجدت) المقدمة من ZenLedger بخصوص واجهة برمجة التطبيقات (API) التي ستستوردها.
• انقر على [الخطوة التالية] ثم اضغط على [حساب الضريبة].

إذا كنت ترغب في التحقق من الملف الذي قمت باستيراده:

• انتقل إلى [يستورد] علامة التبويب.
• انقر على [عرض سجل الاستيراد].

لحساب الضرائب:

• انتقل إلى [الضرائب] انقر على علامة التبويب وحدد سنة الضرائب المقابلة التي تريد حسابها من القائمة المنسدلة.
• اختر طريقة المحاسبة من القائمة المنسدلة. يتيح لك ZenLedger الاختيار من بين ثلاث طرق محاسبية رئيسية: FIFO وLIFO وHIFO. ومن الميزات الرائعة الأخرى لـ ZenLedger إمكانية إضافة محاسب ضرائب أثناء حساب الضرائب في هذه الصفحة.

الخط السفلي

وهذا كل ما تحتاج معرفته عن ضرائب منصة باينانس وكيفية إعداد التقارير الضريبية. حتى لو كنت مبتدئًا، قد تبدو هذه المعلومات كثيرة بعض الشيء، ولكن لا بأس! الخبر السار هو أنه إذا اعتدت على تتبع عملياتك، فستتمكن من إدارة ضرائبك بكفاءة في وقت قصير.

يقوم ZenLedger بحساب ضرائب العملات المشفرة الخاصة بك بسهولة، كما يجد لك فرصًا لتوفير المال والتداول بذكاء أكبر. ابدأ الآن مجانًا أو تعلم المزيد عن قام متخصص في الضرائب بإعداد الخطط!

تنويه: هذه المعلومات مُعدّة لأغراض إعلامية فقط، ولا تُعدّ بديلاً عن الاستشارة الضريبية أو القانونية أو المالية. يُنصح باستشارة مستشاريك الضريبيين والقانونيين والمحاسبيين قبل القيام بأي معاملة.

ضرائب منصة باينانس والأسئلة الشائعة حول الإبلاغ الضريبي