يعرف معظم الناس الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية الفردية في 15 أبريل، لكن هذا ليس التاريخ الوحيد الذي يجب عليك تدوينه في تقويمك. فمن دفعات الضرائب الفصلية إلى مواعيد جني الخسائر الضريبية، هناك العديد من التواريخ المهمة المتعلقة بالضرائب التي ينبغي على متداولي ومستثمري العملات الرقمية مراعاتها لتقليل ضرائبهم وتجنب أي مشاكل محتملة.
دعونا نلقي نظرة على بعض التواريخ المهمة المتعلقة بالضرائب التي يجب تدوينها في التقويم الخاص بك، بالإضافة إلى بعض النصائح لتبسيط ضرائبك هذا الموسم.
مواعيد هامة للضرائب
هناك عدة مواعيد مهمة للضرائب وغيرها من المواعيد النهائية التي يجب مراعاتها على مدار العام، وذلك بحسب وضعك الشخصي. على سبيل المثال، لا يحتاج المستثمرون على المدى الطويل إلى القلق بشأن دفع الضرائب المقدرة كل ربع سنة، بينما قد لا يحتاج المتداولون على المدى القصير إلى القلق بشأن تحصيل خسائرهم الضريبية قبل نهاية العام.
مواعيد ضريبية هامة لعام 2023
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب: من يناير إلى مارس
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من دخل الإكراميات خلال شهر ديسمبر الإبلاغ عن هذا الدخل إلى صاحب العمل بحلول 10 يناير 2023، باستخدام النموذج 4070.
- الموعد النهائي لدفع الضريبة المقدرة للربع الرابع من السنة الضريبية 2022 هو 17 يناير 2023.
- يتعين على أصحاب العمل إرسال نماذج W-2 التي توضح بالتفصيل أرباح موظفيهم لعام 2021 بحلول نهاية شهر يناير. كما يجب إرسال معظم نماذج 1099 إلى المتعاقدين المستقلين بحلول هذا التاريخ.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من دخل الإكراميات خلال شهر يناير الإبلاغ عن هذا الدخل إلى صاحب العمل بحلول 10 فبراير 2023 باستخدام النموذج 4070.
- يجب على المؤسسات المالية إرسال النموذج 1099-B (المتعلق بمبيعات الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة من خلال حساب الوساطة)، والنموذج 1099-S (المتعلق بمعاملات العقارات)، والنموذج 1099-MISC (ما لم يكن المرسل يبلغ عن المدفوعات في المربعين 8 أو 10.3) بحلول 15 فبراير 2023.
- يجب على الشركات إرسال النماذج 1099 و 1096 إلى مصلحة الضرائب الأمريكية بحلول 28 فبراير 2023.
- أمام المزارعين والصيادين مهلة حتى 1 مارس 2023 لتقديم إقرارات ضريبة الدخل الفردية ما لم يدفعوا ضريبة الدخل المقدرة لعام 2022 بحلول 18 يناير 2022.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من دخل الإكراميات خلال شهر فبراير الإبلاغ عن هذا الدخل إلى صاحب العمل بحلول 10 مارس 2023 باستخدام النموذج 4070.
- يجب تقديم الإقرارات الضريبية للشركات (النماذج 1120 و1120-أ و1120-س) للسنة الضريبية 2022 بحلول 15 مارس 2023، أو يمكن للشركات طلب تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر لتقديمها باستخدام النموذج 7004. كما يجب تقديم الإقرارات الضريبية للشراكات (النموذج 1065) في هذا التاريخ، أو يمكن طلب تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر لتقديمها باستخدام النموذج 7004.
- يجب على الشركات تقديم النماذج 1099 و 1098 إلكترونياً إلى مصلحة الضرائب الأمريكية بحلول 31 مارس 2023، باستثناء النموذج 1099-NEC.
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب: من أبريل إلى يونيو
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر مارس إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 10 أبريل 2023.
- يجب على أصحاب العمل المنزليين الذين دفعوا 2,400 دولار أو أكثر كأجور في عام 2022 تقديم الجدول H للنموذج 1040 بحلول 18 أبريل 2023.
- يجب على جميع الأفراد تقديم إقراراتهم الضريبية الشخصية لعام 2022 (النموذج 1040 أو النموذج 1040-SR) بحلول 18 أبريل 2023. وهذا هو أيضًا الموعد النهائي لطلب تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر باستخدام النموذج 4868، ولدفع أي ضرائب مستحقة.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر أبريل إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 10 مايو 2023.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر مايو إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 12 يونيو 2023.
- الموعد النهائي لسداد الدفعة التقديرية للربع الثاني من السنة الضريبية 2022 هو 15 يونيو 2023.
- يتعين على المواطنين الأمريكيين المقيمين في الخارج تقديم إقراراتهم الضريبية الفردية أو طلب تمديد لمدة أربعة أشهر باستخدام النموذج 4868 بحلول 15 يونيو 2023.
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب: من يوليو إلى سبتمبر
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر يونيو إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 10 يوليو 2023.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر يوليو إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 10 أغسطس 2023.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر أغسطس إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 11 سبتمبر 2023.
- الموعد النهائي لسداد الدفعة التقديرية للضريبة للربع الثالث من السنة الضريبية 2022 هو 15 سبتمبر 2023.
- يُعد 15 سبتمبر 2023 الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية للشراكة والشركات من نوع S للسنة الضريبية 2022 إذا تم طلب تمديد باستخدام النماذج 1065 و 1120-S.
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب: من أكتوبر إلى ديسمبر
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر سبتمبر إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 10 أكتوبر 2023.
- الموعد النهائي الممتد الأخير لتقديم الإقرارات الضريبية للأفراد والشركات لعام 2022 باستخدام النموذج 1040 والنموذج 1120 هو 16 أكتوبر 2023، إذا تم طلب تمديد مسبقًا.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر أكتوبر إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 13 نوفمبر 2023.
- يجب على الموظفين الذين حصلوا على أكثر من 20 دولارًا من الإكراميات خلال شهر نوفمبر إبلاغ صاحب العمل بهذا الدخل بحلول 11 ديسمبر 2023.
- يتعين على الشركات التي تحتاج إلى تقديم الدفعة الرابعة من ضريبة الدخل المقدرة لعام 2022 القيام بذلك بحلول 15 ديسمبر 2023.
كيف تُبسط ضرائبك؟
قد تكون ضرائب الدخل مُربكة لتجار ومستثمري العملات الرقمية، إذ يجب عليهم تقديم مستندات إضافية تتجاوز النموذج 1040. وعلى وجه الخصوص، يجب على حاملي العملات الرقمية الإفصاح عن أنشطتهم في هذا المجال في الجدول 1 من النموذج 1040، وتقديم النموذج 8949 لإظهار سجل الأرباح و/أو الخسائر الرأسمالية التي تُدرج في نهاية المطاف في الجدول د من النموذج 1040.
تُعامل مصلحة الضرائب الأمريكية الأصول الرقمية كأصول مادية، ما يعني أنك ستدفع ضريبة على أي مكاسب رأسمالية. وتُحسب مكاسبك الخاضعة للضريبة بالفرق بين سعر التكلفة (المبلغ الذي دفعته لاقتناء الأصل) وعائدات البيع (المبلغ الذي ربحته من البيع). إذا حصلت على العملات الرقمية من خلال توزيع مجاني أو انقسام حاد في الشبكة، فقد يكون سعر التكلفة صفرًا (لأنك لم تدفع أي شيء لاقتنائها)، ما يعني أنك قد تدفع ضريبة على قيمتها بالكامل.
بينما تُعدّ معاملات تحويل النقد إلى العملات الرقمية بسيطة، قد تُمثّل معاملات تحويل العملات الرقمية إلى عملات رقمية أخرى تحديًا. إذ يتعيّن عليك حساب أساس التكلفة بالدولار الأمريكي لكل معاملة، وهو ما يستلزم البحث عن سعر الدولار الأمريكي ومطابقته وقت إجراء المعاملة. وإذا أجريتَ معاملات عبر محافظ ومنصات تداول متعددة، يصبح الحساب أكثر صعوبة، حيث ستحتاج إلى مراجعة الحسابات لتحديد أساس التكلفة.
ZenLedger يتكامل النظام تلقائيًا مع المحافظ ومنصات التداول لحساب هذه القيم وملء النموذج 8949 والنموذج 1040 الجدول د تلقائيًا. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمنصة مساعدتك في العثور تلقائيًا على فرص لجني الخسائر على مدار العام لتعويض المكاسب وتقليل مبلغ الضريبة المستحقة عليك (أو زيادة المبلغ المسترد إلى أقصى حد).
إلى جانب ذلك، يمكنك اتباع هذه النصائح لتبسيط ضرائبك بشكل أكبر:
- احتفظ بسجلات دقيقة: يُسهّل حفظ السجلات بشكل جيد تقديم إقراراتك الضريبية بدقة. احتفظ بجميع المستندات ذات الصلة، مثل الإيصالات وكشوفات الحسابات البنكية، منظمة وفي مكان آمن.
- استفد من الخصومات والإعفاءات الضريبية: تتوفر العديد من الخصومات والإعفاءات الضريبية التي تُخفّض فاتورتك الضريبية. احرص على المطالبة بجميع الخصومات والإعفاءات التي تستحقها لتقليل عبء الضرائب.
- تقديم الإقرار الضريبي إلكترونياً: يُعدّ تقديم الإقرار الضريبي إلكترونياً أسرع وأكثر دقة من تقديمه ورقياً. وتتيح العديد من برامج إعداد الضرائب إمكانية تقديم الإقرار الضريبي إلكترونياً مباشرةً.
- فكّر في الاستعانة بخبير ضرائب: إذا كانت ضرائبك معقدة، فقد ترغب في الاستعانة بخبير ضرائب لمساعدتك في تقديم الإقرار الضريبي. سيساعدك خبير الضرائب على فهم قانون الضرائب والتأكد من استفادتك من جميع الخصومات والإعفاءات الضريبية المتاحة.
الخلاصة – مواعيد ضريبية مهمة
يعرف معظم الناس الموعد النهائي لتقديم الإقرارات الضريبية الفردية في 15 أبريل، ولكن هناك العديد من المواعيد الضريبية المهمة الأخرى التي ينبغي على متداولي ومستثمري العملات الرقمية تدوينها في تقاويمهم. مع حل ZenLedger الجاهز، يمكنك تخفيف الضغط خلال موسم الضرائب والتأكد من دفع المبلغ الصحيح - وإن كان ضئيلاً - من الضرائب كل عام.
إذا كنت مهتمًا بتقليل ضرائبك ومحاسبتك المتعلقة بالعملات المشفرة، جرّب ZenLedger اليوم أو اطلع على بقية منتجاتنا مدونة أو لدينا ندوات عبر الإنترنت مسجلة للحصول على ثروة من الموارد حول ضرائب العملات المشفرة والمحاسبة ومجموعة واسعة من المواضيع الأخرى.
يقوم ZenLedger بحساب ضرائب العملات المشفرة الخاصة بك بسهولة، كما يجد لك فرصًا لتوفير المال والتداول بذكاء أكبر. ابدأ الآن مجانًا أو تعلم المزيد عن قام متخصص في الضرائب بإعداد الخطط!
