يقترب الموعد النهائي المُمدد لتقديم الإقرارات الضريبية الفردية لعام ٢٠١٩. أثناء إعداد إقرارك الضريبي، من المهم تذكر الإبلاغ عن معاملاتك بالعملات الرقمية لتجنب الفوائد والغرامات الباهظة. كما يُنصح بالبدء في التفكير باتخاذ إجراءات لخفض ضرائبك لعام ٢٠٢٠.
دعونا نلقي نظرة على سبب وكيفية تتبع معاملات العملات المشفرة لأغراض الضرائب، وماذا تفعل إذا نسيت الإبلاغ عنها، والإجراءات التي يمكنك اتخاذها لخفض فاتورة الضرائب لعام 2020.
لماذا يجب عليك الإبلاغ عن معاملات العملات المشفرة
قد يكون من المغري التهرب من دفع الضرائب على معاملات العملات الرقمية. ففي نهاية المطاف، يصعب تتبع هذه المعاملات، وقد تكون مدينًا بضرائب على معاملات العملات الرقمية التي لم تحقق فيها أي ربح نقدي! الائتمان الكرمة وأفادت التقارير أن 0.04% فقط من إقراراتها الضريبية تضمنت معاملات بالعملات المشفرة في عام 2018.
إدراكًا منها للمشكلة، أرسلت مصلحة الضرائب الأمريكية خطابات تحذيرية إلى أكثر من 10,000 دافع ضرائب ممن لديهم معاملات بالعملات الرقمية، والذين ربما لم يبلغوا عن دخلهم ولم يدفعوا الضرائب المستحقة عليهم العام الماضي. كما أضافت المصلحة استبيانًا جديدًا إلى الإقرارات الضريبية الفردية يتضمن أسئلة محددة حول العملات الرقمية.
يسأل الجدول 1 من النموذج 1040 في عام 2019: "هل تلقيت أو بعت أو أرسلت أو تبادلت أو حصلت بأي طريقة أخرى على أي مصلحة مالية في أي عملة افتراضية؟".
قد يؤدي عدم الإبلاغ عن الضرائب إلى مصادرة الأموال وفرض فوائد على الدخل غير المُبلغ عنه. وفي الحالات القصوى، قد يُواجه الشخص عقوبة السجن وغرامة تصل إلى 250,000 ألف دولار. صحيح أن خطر التدقيق الضريبي منخفض بالنسبة لمعظم الناس، إلا أن عواقب اكتشاف التهرب الضريبي وخيمة، ومعظم الناس مدينون بضرائب قليلة.
إذا تجاوزت مبيعاتك الإجمالية من العملات الرقمية 20,000 دولار أمريكي خلال العام، وتجاوز عدد معاملاتك 200 معاملة، فمن المرجح أن تتلقى نموذج 1099-K من منصة تداول العملات الرقمية. وقد تم الإبلاغ عن هذه الأرباح بالفعل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية، مما يعني أنه يجب عليك الإفصاح عنها في إقرارك الضريبي لتجنب الضرائب. لا مفر منه الغرامات والعقوبات.
كيفية تبسيط إعداد الضرائب على العملات المشفرة
قد لا يكون العديد من الأشخاص الذين يقومون بإعداد إقراراتهم الضريبية على دراية بكيفية تسجيل معاملات العملات المشفرة - خاصة إذا لم تكن لديهم خبرة في معاملات الأسهم.
إذا كنت تستخدم برنامج TurboTax، فقد ترغب في التفكير في برنامج ضرائب العملات الرقمية الذي يتكامل مع حل إعداد الضرائب الشهير. سيقوم ZenLedger تلقائيًا بتجميع معاملاتك عبر منصات التداول والمحافظ الرقمية، وحساب أرباحك/خسائرك الرأسمالية، وملء نماذج الضرائب اللازمة لمصلحة الضرائب الأمريكية تلقائيًا، وإرسالها إلى TurboTax.
تتيح لك باقة ZenLedger المجانية الجديدة إعداد إقراراتك الضريبية مجانًا إذا كان لديك 25 معاملة أو أقل. أما إذا كنت تتعامل مع التداول بالهامش، أو معاملات الاكتتاب الأولي للعملات الرقمية، أو غيرها من المسائل الضريبية المعقدة، فيمكنك استخدام الباقات الأكثر تطورًا لضمان سلامة جميع بياناتك الضريبية وقدرتك على الدفاع عن نفسك أثناء أي تدقيق ضريبي.
قد تكون هذه الحلول البرمجية مفيدة أيضاً إذا كنت تتعامل مع محاسب. فبدلاً من دفع أجر المحاسب بالساعة لحساب أساس التكلفة، يمكنك تزويده بالنماذج اللازمة التي يُنشئها برنامج ZenLedger أو أي برنامج آخر، ليقوم ببساطة بإدخال الأرقام.
إلى جانب تقليل تكاليف إعداد الضرائب، يضمن برنامج الضرائب الخاص بالعملات الرقمية دقة جميع البيانات وقابليتها للدفاع عنها في حال التدقيق الضريبي. يمكنك الاطلاع بدقة على كيفية حساب أساس التكلفة لكل عملية تداول، وتجنب الغرامات والفوائد التي قد تنجم عن أخطاء في إقراراتك الضريبية.
الإبلاغ عن دخل العملات المشفرة
لنفترض أنك حصلت على دخل من العملات المشفرة في عام 2018 ولم تقم بالإبلاغ عنه لأي سبب كان.
هل يجب الإبلاغ عن هذا الدخل في عام 2019؟ كيف يمكن تتبع معاملات العملات الرقمية لأغراض الضرائب؟
يحق لمصلحة الضرائب الأمريكية الرجوع إلى سجلات سابقة تصل إلى ثلاث سنوات لمقاضاة قضايا التهرب الضريبي. وفي حال وجود أي تناقضات، يحق لها الرجوع إلى سجلات سابقة تصل إلى ست سنوات أو أكثر لتحصيل المستحقات. وقد تُجبر على دفع غرامات وفوائد على أي ضرائب متأخرة، ما قد يُؤدي إلى تراكم مبالغ طائلة على مدى سنوات عديدة.
هناك بعض الخطوات التي يمكنك اتخاذها للإبلاغ عن الدخل السابق لتجنب أي مشاكل في المستقبل:
- حدد المبلغ الذي تدين به. تسهل برامج الضرائب على العملات المشفرة استخراج المعاملات التاريخية عبر منصات التداول والمحافظ الرقمية وحساب المبلغ المستحق عليك.
- قم بتعديل إقرارك الضريبيأكمل النموذج 1040X، وهو نموذج الإقرار الضريبي الفردي المعدل للولايات المتحدة، مع الدخل الجديد.
- أرسل إقرارك الضريبي المعدل بالبريدأرسل الإقرار الضريبي المعدل إلى مصلحة الضرائب الأمريكية مع جميع النماذج والوثائق الداعمة اللازمة. إذا كنت مدينًا بضرائب، فأرفق دفعة مع الإقرار.
من الأفضل دائمًا تصحيح أي أخطاء قبل أن تتفاقم وتزيد التكاليف في المستقبل. صحيح أنه من الممكن ألا تكتشفها مصلحة الضرائب أبدًا، إلا أن اكتشافها سيُكبّدها خسائر فادحة تفوق فوائدها في الغالب.
وفر في إقرار ضريبة العملات الرقمية للعام المقبل
معظم الناس لا يفكرون في الضرائب إلا مرة واحدة في السنة عندما يحين موعد استحقاقها، ولكن من المفيد التفكير في الضرائب على مدار السنة.
يُعدّ استغلال الخسائر الضريبية إحدى الطرق الفعّالة لتوفير المال على ضرائب عام 2020. فمن خلال استغلال هذه الخسائر الآن، يمكنك تعويض أرباحك الرأسمالية وما يصل إلى 3,000 دولار من دخلك العادي للسنة الضريبية 2020. والأفضل من ذلك، أنه يمكنك إعادة توزيع محفظتك الاستثمارية فورًا.
من الطرق الرائعة الأخرى لتخفيف ضغوط موسم الضرائب بيع جزء من معاملات العملات الرقمية الخاصة بك نقدًا لتغطية الضرائب. بهذه الطريقة، تتجنب الوقوع في موقف تُحقق فيه معاملات العملات الرقمية مكاسب رأسمالية كبيرة تتلاشى قبل أن تتمكن من تحصيلها نقدًا.
الخط السفلي
يقترب الموعد النهائي المُمدد لتقديم الإقرارات الضريبية للأفراد. إذا أجريتَ معاملات عملات رقمية خلال العام، فمن المهم الإفصاح عنها ودفع الضرائب على أي أرباح. كما يجب عليك الإبلاغ عن أي خسائر قد تُخفّض جزءًا من دخلك الخاضع للضريبة (والاستفادة من خسائرك في عام ٢٠٢٠).
يُسهّل ZenLedger عملية إعداد الضرائب على العملات الرقمية من خلال تجميع معاملاتك تلقائيًا، وحساب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية، وملء نماذج مصلحة الضرائب الأمريكية الشائعة تلقائيًا. يمكنك أيضًا دمجه مع TurboTax.
