يسارع العديد من دافعي الضرائب إلى إنهاء إقراراتهم الضريبية في 15 أبريل، لكن 17 أكتوبر هو الموعد النهائي الحاسم لمن يطلبون تمديدًا. إذا كنت قد طلبت تمديدًا العام الماضي، فلم يتبقَّ لك سوى شهر تقريبًا لإنهاء إعداد إقرارك الضريبي وسداد أي مدفوعات ضرورية. ولكن حتى لو كنت قد أنهيت إقرارك الضريبي في أبريل الماضي، فهذا وقت ممتاز للتأكد من أنك تسير على المسار الصحيح لهذا العام.
دعونا نلقي نظرة على الإجراءات الضريبية التي قد يتعين عليك اتخاذها في أكتوبر، وكيفية إعداد ضرائب العملات المشفرة، وكيف يمكن للبرامج تبسيط العملية.
يُنهي معظم دافعي الضرائب تقديم إقراراتهم الضريبية في 15 أبريل، لكن أولئك الذين طلبوا تمديدًا يواجهون مهلة نهائية في 17 أكتوبر. إليكم ما تحتاجون معرفته حول الموعد النهائي القادم وبعض النصائح لحاملي العملات الرقمية.
المواعيد النهائية لتقديم الضرائب في 17 أكتوبر
تقدّم العديد من متداولي ومستثمري العملات الرقمية بطلبات لتمديد مهلة تقديم الإقرارات الضريبية العام الماضي، وذلك لإتاحة المزيد من الوقت لهم لحساب التزاماتهم الضريبية بدقة. ويقترب الموعد النهائي لهذه التمديدات، وهو 17 أكتوبر، لذا يُنصح من لم يُنهوا بعد تقديم إقراراتهم الضريبية لعام 2021 بإتمامها. وبالطبع، يجب على دافعي الضرائب الذين لم يدفعوا كامل مستحقاتهم الضريبية سدادها للحكومة.
تُتيح تمديدات الضرائب وقتًا إضافيًا لإكمال الإقرار الضريبي، مع العلم أنه لا يزال يتعين على دافعي الضرائب دفع المبلغ الذي يعتقدون أنهم مدينون به. في حال دفع مبلغ أقل من المستحق، قد يُفرض عليك غرامة تأخير تُعادل 0.5% من الفرق عن كل شهر منذ تاريخ استحقاق الضريبة. مع ذلك، يُمكنك تجنب هذه الغرامات إذا استطعت إثبات وجود سبب معقول.
يُعدّ 17 أكتوبر أيضًا الموعد النهائي لتقديم مساهمات التقاعد إلى حساب التقاعد الفردي المبسط (SEP IRA) أو حساب التقاعد الفردي 401(k). في حين أن العملات المشفرة لا تزال نادرة في حسابات التقاعد، أجهزة IRAs ذاتية التوجيه قد يمتلك البعض هذه الأنواع من الأصول البديلة. لذا، إذا كنت ترغب في المساهمة في السنة الضريبية 2021، فلا يزال لديك متسع من الوقت لإعادة توزيع الأموال لتحسين استراتيجياتك الضريبية للتقاعد.
في سياق متصل، يُعدّ 17 أكتوبر الموعد النهائي لسحب أو إعادة تصنيف المساهمات الزائدة في حساب التقاعد الفردي (IRA). على سبيل المثال، إذا ربحتَ أكثر مما كنتَ تتوقع في عام 2021 وتحتاج إلى تخفيض مساهماتك، فيجب عليك سحب المساهمة الزائدة قبل 17 أكتوبر. وينطبق الأمر نفسه إذا كنتَ ترغب في إعادة تصنيف المساهمات إلى حساب تقاعد فردي تقليدي (IRA).
ما تحتاجه لتقديم إقرارات ضريبية متعلقة بالعملات الرقمية
موقف مصلحة الضرائب الأمريكية من معاملات العملات المشفرة واضح، إذ تعاملها كأصول خاضعة لضرائب أرباح رأس المال. مع ذلك، فإن تفاصيل هذا الأمر أقل وضوحًا. على سبيل المثال، لم تقدم المصلحة توجيهات واضحة بشأن المعاملة الضريبية لـ الرموز غير قابلة للاستبدال (NFTs) أو تمويل لامركزي مكافآت (التمويل اللامركزي).
أصبحت بروتوكولات التمويل اللامركزي (DeFi) موضوعًا مثيرًا للجدل. فعلى سبيل المثال، إذا قمت بإقراض عملات مشفرة على منصة DeFi، فأنت لا تبيع أصلًا رأسماليًا فعليًا. مع ذلك، إذا منحك مجمع إقراض DeFi رمزًا مميزًا يمثل أصلك، فقد يُنظر إلى ذلك على أنه تبادل عملات مشفرة يخضع لضرائب أرباح رأس المال، مما يؤدي إلى إعادة ضبط أساس التكلفة.
إضافةً إلى هذه الغموضات، قد يجد دافعو الضرائب صعوبةً في تجميع معاملاتهم عبر مختلف المحافظ الإلكترونية ومنصات التداول لحساب أرباحهم أو خسائرهم الرأسمالية. على سبيل المثال، قد تحتاج إلى تنظيم المعاملات حسب التاريخ عبر منصات التداول لحساب أساس التكلفة بدقة، مما يعني مراجعة العديد من السجلات.
مع تشديد مصلحة الضرائب الأمريكية على العملات المشفرة، بات من الضروري إجراء حسابات دقيقة يمكن الدفاع عنها في حال التدقيق. ففي نهاية المطاف، تُبلغ العديد من منصات التداول مصلحة الضرائب عن معاملاتها، لكن المصلحة لا تعلم بتكلفة الشراء الفعلية. لذا، إذا رصدت المصلحة مستوىً عالياً من "الربح" في هذه التقارير، فقد يُطلب منك إثبات أن تكلفة الشراء الفعلية أعلى من ذلك، إن وُجد.
بسّط ضرائبك مع ZenLedger
يقوم ZenLedger تلقائيًا بتجميع معاملاتك بالعملات الرقمية عبر أكثر من 400 منصة تداول ومحفظة، ويحسب أرباحك أو خسائرك الرأسمالية، ويُعبئ نماذج مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) التي تحتاج إلى تقديمها سنويًا. بالإضافة إلى ذلك، يمكن للمنصة مساعدتك في تحديد فرص الاستفادة من الخسائر الضريبية وتقليل فاتورة ضريبة الأرباح الرأسمالية السنوية.
على عكس العديد من المنافسين، يُسهّل نظام المحاسبة الموحد الشامل من ZenLedger الدفاع عن نفسك في حال خضوعك للتدقيق. يمكنك بسهولة تصدير جميع صفقاتك إلى جدول بيانات يوضح كيفية حساب أساس التكلفة، بغض النظر عما قد تقوله منصات التداول الفردية. وبهذه الطريقة، يمكنك الاطمئنان في حال تلقيت إشعارًا بالتدقيق.
يدعم ZenLedger مجموعةً أوسع من الأصول الرقمية مقارنةً بالعديد من منافسيه. فعلى سبيل المثال، تدعم المنصة أكثر من 100 منصة تمويل لامركزي (DeFi) ورموز غير قابلة للاستبدال (NFTs)، وهو عدد يفوق بكثير أقرب منافسيها الذي يدعم حوالي 20 منصة تمويل لامركزي فقط. كما يدعم ZenLedger أوسع نطاق من منصات التداول، وسلاسل الكتل، ومحافظ الأجهزة والبرامج.
ينبغي على العديد من متداولي ومستثمري العملات الرقمية الاستعانة بمحاسب خبير في هذا المجال لتقليل التزاماتهم الضريبية وضمان دقة حساباتهم. ولحسن الحظ، تُسهّل ZenLedger مشاركة بيانات معاملاتك مع محاسب. بل إننا نوفر لك ذلك أيضًا جناح احترافي للمختصين في الضرائب الذين يتطلعون إلى إدارة عملائهم في مجال العملات المشفرة!
مواعيد نهائية أخرى للضرائب
لا يقتصر الأمر على الموعدين النهائيين للضرائب في 15 أبريل و17 أكتوبر، بل يجب على متداولي ومستثمري العملات الرقمية تذكرهما أيضًا. إذا كنت تحقق دخلًا من عملك الحر من تداول أو تعدين العملات الرقمية، فقد تحتاج إلى سداد دفعات ربع سنوية تقديرية لتجنب الغرامات والفوائد. وليس من المبكر أبدًا البدء بالاستعداد لموعد 15 أبريل 2023!
الخط السفلي
يقترب موعد تقديم الإقرارات الضريبية في 17 أكتوبر/تشرين الأول لمن قدموا طلبات تمديد، أي بعد شهر تقريبًا. لذا، إذا لم تُكمل بعد إقرارك الضريبي الخاص بالعملات الرقمية، فهذا وقت مثالي للتفكير في استخدام منصة برمجية مثل ZenLedger لمساعدتك في تنظيم معاملاتك وضمان تقديم إقرار دقيق. كما يمكنك إيجاد فرص للتوفير خلال السنة الضريبية الحالية!
سجل في ZenLedger ابدأ بتبسيط إجراءات الضرائب الخاصة بك اليوم!
