大多數人都在 Coinbase 等交易所買賣加密貨幣。但如果你是愛好者，或者 HODL'r您可能更傾向於將部分數位資產保存在 Ledger 等軟體或硬體錢包中。
雖然錢包能提供更高的隱私和安全性，但到了報稅季，它們也會帶來一些麻煩。許多加密貨幣交易所都會提供 1099-B 表格——而且很快… 1099-DA 表格——但如果你頻繁地在錢包之間來回更換，那就只能靠你自己了！
好消息是，您無需再開啟電子表格；加密貨幣稅務軟體可以幫助您匯總來自不同錢包和交易所的交易。本文將向您展示如何做好準備，幫助您成功使用。
什麼是加密錢包？
加密錢包這個名稱其實有點誤導性——它們並不「持有」你的加密貨幣。從技術上講，你的加密資產存在於區塊鏈上。加密錢包保存的是你的私鑰，這些私鑰證明了你對區塊鏈上這些資產的所有權。
錢包有幾種類型：
- 紙錢包紙錢包其實就是幾張寫著你私鑰的紙片，你可以把它們存放在安全的地方，像是牆上的保險箱。因為密鑰完全離線，所以你不用擔心數位盜竊（只需要擔心實體盜竊）。
- 五金錢包硬體錢包是裝有您私鑰的USB。由於它們預設為離線狀態，因此大多數情況下您無需擔心安全問題。但您也可以將它們插入電腦，以便快速存取您的數位資產。
- 在線錢包線上錢包就像線上保險庫——您可以使用密碼或多因素身份驗證登入並存取您的私鑰。您仍然保管著您的私鑰，但這比硬體錢包或紙錢包風險稍高。
大多數加密錢包都會記錄您使用私鑰進行的交易。通常，您可以將這些交易下載到 CSV 檔案中。或者，您也可以直接在區塊鏈上查看它們。
加密稅如何運作
美國國稅局正在加倍加強對加密貨幣稅收的執法力度，所以如果你還不了解相關規定，那麼值得花時間去了解加密貨幣稅收是如何運作的。
加密貨幣稅有兩種類型：
- 普通收入您收到的任何加密貨幣，無論是作為報酬（例如工資）還是作為業務收入（例如挖礦），都需要繳納普通所得稅。通常情況下，這部分收入會依照您的邊際所得稅率課稅。
- 資本收益你欠 資產增值稅 對於加密資產買賣之間的任何價格上漲，美國國稅局都會徵收稅款。如果您持有加密資產超過一年，美國國稅局將收取比持有時間不到一年更低的稅率。
複雜之處在於計算資本利得。您必須知道最初購買加密資產的價格才能計算收益。如果您使用多個錢包和交易所，這就會變得很有挑戰性。
例如，假設您在 Coinbase 上購買了比特幣，將其發送到硬體錢包，然後轉給了朋友。硬體錢包無法知道您在 Coinbase 上花了多少錢購買的，Coinbase 也不知道您賣掉了它。但是，美國國稅局 (IRS) 想知道的是您出售該資產的利潤，而不是您在特定錢包或交易所的交易利潤。
要計算您的資本收益，您必須下載 Coinbase 交易記錄和硬體錢包交易記錄並進行核對。直到最近，這個過程還需要使用大型電子表格，每一行代表一筆交易。
為什麼要使用加密稅務軟體
加密貨幣稅務軟體可以將來自不同交易所和錢包的交易記錄整理到統一的資料庫中，從而簡化稅務流程。 ZenLedger我們甚至可以為您提供一個電子表格版本，我們稱之為「統一會計報告」！
ZenLedger 讓導入交易記錄變得輕鬆方便。來源：ZenLedger
大多數加密貨幣稅務軟體解決方案都允許您透過 API 連接到主流加密貨幣交易所來同步交易記錄。如果您有硬體錢包，則可能需要上傳一份包含標準化列名的交易記錄 CSV 文件，以便進行配對。
匯入交易記錄後，通常可以產生每年必須提交的稅務表格。雖然大多數解決方案都提供基本功能，例如： 形式8969 對於附表 D，我們提供高級表格，並且能夠在我們的平台上提交所有內容。
ZenLedger 還提供稅務虧損收割工具和完全透明的電子表格，以便在必要時幫助您準備審計辯護。
如何匯入交易記錄
匯入交易記錄的操作可能會因您使用的加密貨幣稅務軟體而異，但 ZenLedger 會盡可能簡化此過程。
ZenLedger 讓從區塊鏈收集交易資訊變得輕鬆、方便。來源：ZenLedger
大多數錢包只需三個簡單步驟即可匯入交易記錄：
- 導航至導入頁面，並在搜尋框中搜尋錢包。
- 選擇您的錢包地址所在的區塊鏈，並添加您的公鑰錢包地址。
- 點選「導入」按鈕，從區塊鏈匯入交易記錄。
如果您的錢包或幣種不受支援（或者您使用的是紙錢包！），您仍然可以透過建立自訂 CSV 檔案或手動匯入來匯入交易記錄。我們還提供了一個自訂 CSV 模板，可以幫助您簡化匯入流程。
其他稅務陷阱
如果您涉及非常規的加密貨幣交易，匯入交易記錄可能會變得更加複雜。
例如，考慮以下情況： 加密橋如果你將以太坊放入一個橋接器並收到另一個代幣，是否應該將以太坊視為「已售出」？保守的做法是“是”，這意味著橋接器兩端的交易應該匹配。
ZenLedger 支援多種此類交易，包括鑄造非同質化代幣 (NFT) 和接收去中心化金融 (DeFi) 獎勵。但是，如果您使用其他平台，則應了解這些交易的稅務處理方式。
最後，您應該從總利潤中扣除加密貨幣交易手續費或 Gas 費（或將其計入虧損）。這些費用可以抵扣稅款，有助於降低您的整體稅務義務。
底線
加密錢包是保護私鑰免受窺探的常用方式，但它們也可能使您的稅務情況變得複雜。幸運的是，像 ZenLedger 這樣的加密貨幣稅務軟體可以幫助您簡化報稅流程並解決大多數問題！
但是，請記住，導入交易記錄只是整個報稅流程的一部分。全年採取相應措施以確保合規至關重要，例如按時繳納預估稅款或申請延期。
如果您面臨複雜的加密貨幣稅務問題，聯絡註冊會計師或其他稅務專業人士尋求協助或許是個明智之舉。他們通常可以幫助您制定更全面的非加密貨幣資產和稅務方案。
本資料僅供參考，不應視為專業建議。請就您的具體情況尋求獨立的法律、財務、稅務或其他方面的專業建議。
